工程企業(yè)材料管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)工程企業(yè)材料管理，規(guī)范材料采購(gòu)、供應(yīng)、存儲(chǔ)、使用等環(huán)節(jié)的行為，確保工程質(zhì)量，降低工程成本，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有工程項(xiàng)目的材料管理活動(dòng)，包括原材料、構(gòu)配件、周轉(zhuǎn)材料及設(shè)備等。（三）基本原則1.按需采購(gòu)原則：根據(jù)工程進(jìn)度和實(shí)際需求，合理安排材料采購(gòu)，避免積壓和浪費(fèi)。2.質(zhì)量第一原則：嚴(yán)格把控材料質(zhì)量，確保所采購(gòu)的材料符合工程設(shè)計(jì)和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)要求。3.成本控制原則：在保證材料質(zhì)量的前提下，通過(guò)合理的采購(gòu)渠道、采購(gòu)方式和庫(kù)存管理，降低材料采購(gòu)成本和使用成本。4.責(zé)任明確原則：明確各部門(mén)和人員在材料管理中的職責(zé)，做到責(zé)任到人，獎(jiǎng)懲分明。二、職責(zé)分工（一）采購(gòu)部門(mén)1.負(fù)責(zé)制定材料采購(gòu)計(jì)劃，選擇合格的供應(yīng)商，簽訂采購(gòu)合同。2.組織材料的采購(gòu)、運(yùn)輸、驗(yàn)收等工作，確保材料按時(shí)、按質(zhì)、按量供應(yīng)。3.建立供應(yīng)商檔案，定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估和考核。（二）倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)1.負(fù)責(zé)材料的入庫(kù)、存儲(chǔ)、保管和發(fā)放工作，確保材料安全、完好。2.建立材料庫(kù)存臺(tái)賬，定期進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，做到賬物相符。3.對(duì)庫(kù)存材料進(jìn)行分類(lèi)存放，標(biāo)識(shí)清晰，便于管理和查找。（三）工程部門(mén)1.根據(jù)工程進(jìn)度和實(shí)際需求，提出材料需求計(jì)劃。2.負(fù)責(zé)施工現(xiàn)場(chǎng)材料的使用管理，監(jiān)督施工人員合理使用材料，避免浪費(fèi)。3.協(xié)助倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)做好材料的盤(pán)點(diǎn)工作。（四）質(zhì)量部門(mén)1.負(fù)責(zé)對(duì)采購(gòu)材料的質(zhì)量進(jìn)行檢驗(yàn)和驗(yàn)收，確保材料符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。2.對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)使用的材料進(jìn)行質(zhì)量抽檢，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)督促整改。（五）財(cái)務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)審核材料采購(gòu)合同、發(fā)票等，辦理材料采購(gòu)款項(xiàng)的支付手續(xù)。2.對(duì)材料成本進(jìn)行核算和分析，提供成本控制建議。三、材料采購(gòu)管理（一）采購(gòu)計(jì)劃編制1.工程部門(mén)應(yīng)根據(jù)工程施工進(jìn)度計(jì)劃，提前[X]天編制詳細(xì)的月度材料需求計(jì)劃，并提交給采購(gòu)部門(mén)。2.采購(gòu)部門(mén)結(jié)合庫(kù)存情況和市場(chǎng)供應(yīng)情況，對(duì)工程部門(mén)提交的材料需求計(jì)劃進(jìn)行審核和調(diào)整，編制月度采購(gòu)計(jì)劃。3.對(duì)于緊急采購(gòu)的材料，工程部門(mén)應(yīng)填寫(xiě)《緊急采購(gòu)申請(qǐng)表》，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)優(yōu)先安排采購(gòu)。（二）供應(yīng)商選擇與管理1.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)建立供應(yīng)商選擇標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)價(jià)體系，對(duì)潛在供應(yīng)商進(jìn)行調(diào)查和評(píng)估，選擇合格的供應(yīng)商。2.與選定的供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括材料規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等條款。3.定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估和考核，考核內(nèi)容包括產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期、售后服務(wù)等方面。對(duì)于考核不合格的供應(yīng)商，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行整改或淘汰。（三）采購(gòu)實(shí)施1.采購(gòu)人員應(yīng)按照采購(gòu)計(jì)劃和合同要求，及時(shí)組織材料采購(gòu)。在采購(gòu)過(guò)程中，應(yīng)充分了解市場(chǎng)行情，選擇合適的采購(gòu)渠道和采購(gòu)方式，確保采購(gòu)成本合理。2.對(duì)于重要材料和批量采購(gòu)的材料，應(yīng)采用招標(biāo)、詢價(jià)、比價(jià)等方式進(jìn)行采購(gòu)，確保采購(gòu)過(guò)程公開(kāi)、公平、公正。3.采購(gòu)人員應(yīng)及時(shí)跟蹤采購(gòu)進(jìn)度，協(xié)調(diào)解決采購(gòu)過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，確保材料按時(shí)、按質(zhì)、按量供應(yīng)。（四）采購(gòu)驗(yàn)收1.材料到貨后，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)及時(shí)通知倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)和質(zhì)量部門(mén)進(jìn)行驗(yàn)收。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)材料的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)等進(jìn)行核對(duì)和驗(yàn)收，質(zhì)量部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)材料的質(zhì)量進(jìn)行檢驗(yàn)。3.驗(yàn)收合格的材料應(yīng)及時(shí)辦理入庫(kù)手續(xù)，驗(yàn)收不合格的材料應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商處理，如退貨、換貨等。四、材料倉(cāng)庫(kù)管理（一）入庫(kù)管理1.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)根據(jù)驗(yàn)收單對(duì)到貨材料進(jìn)行入庫(kù)登記，填寫(xiě)《材料入庫(kù)單》，詳細(xì)記錄材料的名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商等信息。2.對(duì)入庫(kù)材料進(jìn)行分類(lèi)存放，按照材料的性質(zhì)、用途、規(guī)格等進(jìn)行標(biāo)識(shí)，便于管理和查找。3.對(duì)于易燃易爆、有毒有害等危險(xiǎn)材料，應(yīng)設(shè)置專(zhuān)門(mén)的存放區(qū)域，并采取相應(yīng)的安全防護(hù)措施。（二）存儲(chǔ)管理1.倉(cāng)庫(kù)應(yīng)保持通風(fēng)良好、干燥、整潔，確保材料存儲(chǔ)安全。2.定期對(duì)庫(kù)存材料進(jìn)行檢查和盤(pán)點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理。對(duì)于易受潮、易變質(zhì)的材料，應(yīng)采取相應(yīng)的防潮、防腐措施。3.建立庫(kù)存預(yù)警機(jī)制，當(dāng)庫(kù)存材料低于最低庫(kù)存量時(shí)，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部門(mén)進(jìn)行補(bǔ)貨。（三）發(fā)放管理1.工程部門(mén)根據(jù)施工需要填寫(xiě)《材料領(lǐng)用單》，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后到倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)取材料。2.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)按照《材料領(lǐng)用單》的要求發(fā)放材料，核對(duì)材料的名稱(chēng)、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等信息，確保發(fā)放準(zhǔn)確無(wú)誤。3.對(duì)于貴重材料和限量發(fā)放的材料，應(yīng)實(shí)行限額領(lǐng)料制度，嚴(yán)格控制領(lǐng)用數(shù)量。（四）盤(pán)點(diǎn)管理1.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)定期對(duì)庫(kù)存材料進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，每月至少進(jìn)行一次小盤(pán)點(diǎn)，每季度進(jìn)行一次大盤(pán)點(diǎn)。2.盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)編制《材料盤(pán)點(diǎn)表》，詳細(xì)記錄盤(pán)點(diǎn)結(jié)果。如發(fā)現(xiàn)賬物不符，應(yīng)及時(shí)查明原因，并進(jìn)行調(diào)整。3.盤(pán)點(diǎn)結(jié)果應(yīng)上報(bào)公司財(cái)務(wù)部門(mén)和相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，作為成本核算和績(jī)效考核的依據(jù)。五、材料現(xiàn)場(chǎng)使用管理（一）使用計(jì)劃工程部門(mén)應(yīng)根據(jù)工程進(jìn)度和實(shí)際需求，合理制定材料現(xiàn)場(chǎng)使用計(jì)劃，明確各施工階段所需材料的種類(lèi)、規(guī)格、數(shù)量等信息。（二）限額領(lǐng)料1.實(shí)行限額領(lǐng)料制度，根據(jù)施工預(yù)算和實(shí)際工程量，對(duì)施工班組下達(dá)材料領(lǐng)用限額。2.施工班組應(yīng)按照限額領(lǐng)料制度領(lǐng)取材料，不得超領(lǐng)。如因特殊原因需要超領(lǐng)，應(yīng)辦理相關(guān)審批手續(xù)。（三）現(xiàn)場(chǎng)管理1.施工現(xiàn)場(chǎng)應(yīng)設(shè)置材料堆放區(qū)，材料應(yīng)分類(lèi)堆放整齊，并做好標(biāo)識(shí)。2.施工人員應(yīng)合理使用材料，避免浪費(fèi)。對(duì)于邊角料、余料等應(yīng)及時(shí)回收，交倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)一管理。3.加強(qiáng)施工現(xiàn)場(chǎng)的材料巡查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)督促整改，確保材料使用安全、合理。（四）核算與考核1.工程部門(mén)應(yīng)定期對(duì)材料使用情況進(jìn)行核算，分析材料消耗原因，采取措施降低材料消耗。2.將材料使用情況納入績(jī)效考核體系，對(duì)材料節(jié)約或浪費(fèi)的部門(mén)和個(gè)人進(jìn)行獎(jiǎng)懲。六、材料成本控制（一）預(yù)算控制1.工程部門(mén)在編制工程預(yù)算時(shí)，應(yīng)準(zhǔn)確核算材料成本，合理確定材料價(jià)格和用量。2.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)根據(jù)工程預(yù)算和市場(chǎng)行情，制定合理的采購(gòu)成本控制目標(biāo)，并在采購(gòu)過(guò)程中嚴(yán)格執(zhí)行。（二）價(jià)格控制1.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)通過(guò)市場(chǎng)調(diào)研、招標(biāo)、詢價(jià)、比價(jià)等方式，選擇價(jià)格合理的供應(yīng)商，降低采購(gòu)成本。2.建立材料價(jià)格動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制，及時(shí)掌握市場(chǎng)價(jià)格變化情況，調(diào)整采購(gòu)策略。（三）用量控制1.工程部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)施工過(guò)程中的材料用量控制，優(yōu)化施工方案，減少材料浪費(fèi)。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行材料發(fā)放制度，控制材料領(lǐng)用數(shù)量，避免超領(lǐng)。（四）成本分析與考核1.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)材料成本進(jìn)行分析，找出成本控制的薄弱環(huán)節(jié)，提出改進(jìn)措施。2.將材料成本控制情況納入績(jī)效考核體系，對(duì)成本控制效果好的部門(mén)和個(gè)人進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)成本超支的部門(mén)和個(gè)人進(jìn)行懲罰。七、材料核算與報(bào)表（一）核算內(nèi)容1.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)建立健全材料核算制度，對(duì)材料采購(gòu)成本、庫(kù)存成本、使用成本等進(jìn)行詳細(xì)核算。2.核算材料采購(gòu)過(guò)程中的各項(xiàng)費(fèi)用，如貨款、運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。3.核算材料庫(kù)存的增減變動(dòng)情況，包括入庫(kù)、出庫(kù)、盤(pán)盈、盤(pán)虧等。4.核算材料在工程施工中的消耗情況，分析材料成本的構(gòu)成和變化趨勢(shì)。（二）報(bào)表編制1.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)定期編制《材料庫(kù)存報(bào)表》，反映材料的庫(kù)存數(shù)量、金額、存放地點(diǎn)等信息。2.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)定期編制《材料采購(gòu)報(bào)表》，反映材料的采購(gòu)數(shù)量、金額、供應(yīng)商等信息。3.工程部門(mén)應(yīng)定期編制《材料使用報(bào)表》，反映材料在各施工階段的使用數(shù)量、金額等信息。4.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)根據(jù)上述報(bào)表和相關(guān)核算資料，編制《材料成本報(bào)表》，全面反映材料成本的發(fā)生情況和控制效果。（三）報(bào)表報(bào)送與分析1.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)、采購(gòu)部門(mén)、工程部門(mén)應(yīng)在每月[