加工企業材料管理制度總則一、目的為了加強加工企業材料的管理，規范材料的采購、驗收、存儲、領用、退庫等環節，提高材料的使用效率，降低材料成本，確保生產經營的正常進行，特制定本制度。二、適用范圍本制度適用于加工企業內所有與材料相關的部門和人員，包括采購部門、倉儲部門、生產部門、財務部門等。三、管理原則1.統一管理原則：材料的管理實行統一領導、分級負責的原則，由企業的材料管理部門負責全面管理，各部門協同配合。2.計劃管理原則：材料的采購、領用等環節應按照企業的生產計劃和材料需求計劃進行，避免材料的積壓和短缺。3.節約使用原則：各部門應加強對材料的節約使用，杜絕浪費現象，提高材料的利用率。4.責任追究原則：對違反本制度的部門和人員，應追究其相應的責任，情節嚴重的，應給予相應的處罰。四、管理機構及職責1.材料管理部門（1）負責材料的采購、驗收、存儲、發放等日常管理工作。（2）制定材料采購計劃，組織材料的采購工作，確保材料的及時供應。（3）建立材料臺賬，記錄材料的收發存情況，定期進行盤點清查。（4）對材料的使用情況進行監督檢查，發現問題及時處理。2.采購部門（1）根據材料管理部門的采購計劃，負責材料的采購工作，確保材料的質量和價格符合要求。（2）與供應商建立良好的合作關系，定期對供應商進行評估和考核。（3）負責材料采購合同的簽訂和管理，確保合同的履行。3.倉儲部門（1）負責材料的存儲和保管工作，確保材料的安全、完整。（2）建立材料倉儲臺賬，記錄材料的入庫、出庫情況，定期進行盤點清查。（3）對材料的存儲環境進行管理，保持適宜的溫度、濕度等條件，防止材料變質、損壞。（4）負責材料的收發工作，嚴格按照領料單和退料單進行發放和回收，確保材料的賬實相符。4.生產部門（1）根據生產計劃和材料需求計劃，負責材料的領用工作，嚴格按照規定的程序和數量領用材料。（2）對領用的材料進行合理使用，避免浪費現象，提高材料的利用率。（3）負責生產過程中材料的管理，防止材料的丟失、損壞等情況發生。（4）及時將生產過程中產生的廢料、余料等退庫，辦理相關手續。5.財務部門（1）負責材料采購資金的核算和管理，確保采購資金的安全和合理使用。（2）對材料的成本進行核算和分析，為企業的成本控制提供依據。（3）參與材料的盤點清查工作，對盤點清查結果進行審核和確認。材料的采購管理一、采購計劃的制定1.材料管理部門應根據企業的生產計劃、庫存情況等因素，制定合理的材料采購計劃。2.采購計劃應包括材料的名稱、規格、數量、采購時間等內容，經相關部門審核后報企業領導批準。3.采購計劃應根據實際情況進行調整和更新，確保材料的及時供應。二、供應商的選擇與管理1.采購部門應根據材料的需求情況，選擇合適的供應商，并對供應商進行評估和考核。2.供應商的評估和考核應包括供應商的資質、信譽、產品質量、價格、交貨期等方面，建立供應商檔案，對供應商進行分類管理。3.采購部門應與供應商簽訂采購合同，明確雙方的權利和義務，確保合同的履行。4.采購部門應定期對供應商進行評估和考核，根據考核結果對供應商進行調整和優化。三、材料的采購1.采購部門應按照采購計劃進行材料的采購工作，嚴格控制采購成本，確保材料的質量和交貨期。2.采購部門應根據材料的性質和用途，選擇合適的采購方式，如招標采購、詢價采購、定點采購等。3.采購部門應加強對采購過程的監督和管理，防止出現違規采購行為。4.采購部門應及時辦理材料的驗收手續，確保材料的數量和質量符合要求。材料的驗收管理一、驗收標準1.材料的驗收應按照國家和行業標準、企業的質量標準等進行，確保材料的質量符合要求。2.對于特殊材料，應制定專門的驗收標準，確保材料的質量符合特殊要求。二、驗收程序1.材料到達企業后，倉儲部門應及時通知材料管理部門和采購部門進行驗收。2.材料管理部門和采購部門應組織相關人員對材料進行驗收，驗收人員應具備相應的專業知識和技能。3.驗收人員應按照驗收標準對材料的數量、質量、規格等進行檢查，填寫驗收單，簽字確認。4.對于驗收合格的材料，倉儲部門應及時辦理入庫手續；對于驗收不合格的材料，應及時通知采購部門進行處理。材料的存儲管理一、存儲條件1.倉儲部門應根據材料的性質和用途，選擇合適的存儲場所和存儲方式，確保材料的安全、完整。2.存儲場所應保持干燥、通風、清潔，避免陽光直射和雨淋，防止材料受潮、變質、損壞。3.對于易燃易爆等危險材料，應單獨存儲，并采取相應的安全措施。二、存儲標識1.倉儲部門應對存儲的材料進行標識，標明材料的名稱、規格、數量、生產日期、保質期等信息，便于管理和使用。2.對于特殊材料，應標明其特殊要求和注意事項，防止誤用。三、存儲盤點1.倉儲部門應定期對存儲的材料進行盤點清查，確保材料的賬實相符。2.盤點清查應按照規定的程序和方法進行，填寫盤點清單，簽字確認。3.對于盤點清查中發現的問題，應及時查明原因，采取相應的措施進行處理。材料的領用管理一、領用程序1.生產部門應根據生產計劃和材料需求計劃，填寫領料單，經相關部門審核后報材料管理部門審批。2.材料管理部門應根據領料單的內容，核對材料的庫存情況，審批后將材料發放給生產部門。3.生產部門應指定專人負責材料的領用工作，嚴格按照規定的程序和數量領用材料，不得超領、冒領。4.對于貴重材料、稀有材料等，應實行專人領用、專人保管的制度，防止材料的丟失和浪費。二、領用限額1.材料管理部門應根據生產部門的生產計劃和材料消耗定額，制定合理的領用限額。2.生產部門應在領用限額內領用材料，不得超限額領用。對于超限額領用的材料，應經相關部門審批后才能領用。3.對于經常超限額領用材料的生產部門，材料管理部門應及時分析原因，采取相應的措施進行控制。材料的退庫管理一、退庫程序1.生產部門在生產過程中產生的廢料、余料等應及時退庫，填寫退料單，經相關部門審核后報材料管理部門審批。2.材料管理部門應根據退料單的內容，核對材料的數量和質量，審批后將材料退庫。3.倉儲部門應及時辦理退庫手續，將退庫的材料進行分類存放，做好標識。二、退庫處理1.對于可回收利用的廢料，倉儲部門應及時進行回收處理，減少浪費。2.對于無法回收利用的廢料，倉儲部門應按照企業的規定進行處理，防止對環境造成污染。3.對于退庫的余料，材料管理部門應及時進行核算，調整材料的庫存數量和成本。材料的盤點清查管理一、盤點清查的組織1.企業應定期組織材料的盤點清查工作，由材料管理部門牽頭，相關部門配合。2.盤點清查工作應成立專門的盤點清查小組，小組成員應具備相應的專業知識和技能。二、盤點清查的時間和頻率1.材料的盤點清查應每年至少進行一次，特殊情況下可增加盤點清查的次數。2.盤點清查的時間應選擇在材料庫存相對穩定、業務活動相對較少的時期進行，以確保盤點清查的準確性。三、盤點清查的方法1.材料的盤點清查應采用實地盤點法、賬實核對法等方法進行，確保材料的賬實相符。2.對于數量較大、價值較高的材料，可采用抽樣盤點法進行盤點清查。四、盤點清查的結果處理1.盤點清查結束后，盤點清查小組應編制盤點清查報告，對盤點清查結果進行匯總和分析，提出處理意見。2.對于盤點清查中發現的問題，應及時查明原因，落實責