協議合同審批管理制度一、總則（一）目的為加強公司協議合同管理，規范協議合同審批流程，防范法律風險，保障公司合法權益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司與外部單位或個人簽訂的各類協議合同，包括但不限于采購合同、銷售合同、服務合同、租賃合同、技術合同等。（三）基本原則1.合法性原則：協議合同的簽訂和履行應符合國家法律法規的規定。2.合規性原則：嚴格遵守公司內部的各項規章制度和審批流程。3.審慎性原則：在簽訂協議合同前，應對合作方的主體資格、信用狀況、履約能力等進行充分調查和評估。4.效益性原則：確保協議合同的簽訂和履行能夠為公司帶來經濟效益或其他積極效益。二、協議合同審批流程（一）合同起草1.業務部門根據業務需求起草協議合同文本。合同文本應明確雙方的權利義務、標的、價款、履行期限、違約責任等主要條款。2.合同文本應使用公司統一的合同模板，如無統一模板，應確保條款完整、準確、清晰，避免歧義。（二）部門初審1.業務部門負責人對起草的合同文本進行初審，重點審查合同條款是否符合業務需求、是否存在法律風險、是否與公司利益相符等。2.初審通過后，業務部門負責人在合同文本上簽署初審意見，并提交至法務部門。（三）法務審核1.法務部門收到業務部門提交的合同文本后，對合同條款進行法律審核。重點審查合同的合法性、合規性、完整性、風險防范措施等。2.法務部門應在[X]個工作日內完成審核，并出具審核意見。如合同存在法律風險或需要修改的條款，應及時與業務部門溝通協商。（四）財務審核1.財務部門收到經法務審核通過的合同文本后，對合同涉及的財務條款進行審核。重點審查合同價款、支付方式、結算周期、稅務條款等是否符合公司財務規定。2.財務部門應在[X]個工作日內完成審核，并出具審核意見。如合同存在財務風險或需要調整的條款，應及時與業務部門溝通協商。（五）分管領導審批1.業務部門將經法務和財務審核通過的合同文本提交至分管領導審批。分管領導應根據公司業務情況、風險狀況等，對合同進行全面審查。2.分管領導審批通過后，在合同文本上簽署審批意見。如分管領導認為合同存在問題或需要進一步完善，應提出具體意見并要求業務部門進行修改。（六）總經理審批1.分管領導審批通過的合同文本提交至總經理審批。總經理對合同的整體情況進行最終決策。2.總經理審批通過后，合同方可正式簽訂。如總經理認為合同不符合公司利益或存在重大風險，可不予批準，并要求業務部門重新評估或修改合同。（七）合同簽訂1.經總經理審批通過的合同，由業務部門負責與合作方簽訂。簽訂合同前，應確保合同文本的條款與審批通過的內容一致。2.合同簽訂應使用公司統一的印章，并按照公司印章管理制度進行蓋章操作。蓋章后的合同文本應妥善保管，并及時歸檔。三、協議合同審批職責分工（一）業務部門1.負責協議合同的起草工作，確保合同條款符合業務需求。2.對合同涉及的業務內容進行初審，評估合同的可行性和風險。3.配合法務部門、財務部門進行合同審核工作，根據審核意見對合同進行修改完善。4.負責與合作方進行合同談判、簽訂等工作，并跟蹤合同的履行情況。（二）法務部門1.對協議合同進行法律審核，確保合同的合法性、合規性。2.審查合同條款是否存在法律風險，提出風險防范建議。3.協助業務部門處理合同履行過程中的法律問題，提供法律咨詢服務。（三）財務部門1.對協議合同涉及的財務條款進行審核，確保合同符合公司財務規定。2.審查合同價款、支付方式、結算周期、稅務條款等是否合理，提出財務風險防范建議。3.協助業務部門進行合同財務分析，為公司決策提供財務支持。（四）分管領導1.對協議合同進行全面審查，根據公司業務情況和風險狀況做出審批決策。2.協調各部門之間的工作，確保合同審批流程的順利進行。（五）總經理1.對協議合同進行最終審批，決定合同是否簽訂。2.把握公司整體利益和戰略方向，對重大合同進行決策。四、協議合同履行跟蹤與變更管理（一）履行跟蹤1.業務部門負責協議合同的履行跟蹤工作，及時了解合同執行情況，確保雙方按照合同約定履行義務。2.定期對合同履行情況進行檢查和評估，如發現問題應及時與合作方溝通協商解決，并向相關部門匯報。（二）變更管理1.協議合同在履行過程中如需變更，業務部門應及時提出變更申請，并填寫《協議合同變更申請表》。2.變更申請應詳細說明變更的原因、內容、對合同履行的影響等。3.變更申請經業務部門負責人初審、法務部門法律審核、財務部門財務審核、分管領導審批、總經理批準后，方可進行合同變更。4.合同變更后，應及時簽訂補充協議，并按照原合同審批流程進行審批和歸檔。五、協議合同檔案管理（一）檔案收集1.協議合同簽訂后，業務部門應及時將合同文本及相關附件整理歸檔，并移交至公司檔案室。2.歸檔資料應包括合同正本、副本、審批文件、補充協議、往來信函等。（二）檔案保管1.公司檔案室負責協議合同檔案的保管工作，確保檔案的安全、完整。2.檔案應按照類別、年度、編號等進行分類存放，便于查閱和管理。（三）檔案查閱1.因工作需要查閱協議合同檔案的，應填寫《協議合同檔案查閱申請表》，經所在部門負責人批準后，方可到檔案室查閱。2.查閱檔案時，應在檔案室工作人員的監督下進行，不得擅自涂改、復印、抽取檔案資料。3.查閱完畢后，應及時將檔案歸還檔案室，并辦理歸還手續。六、協議合同風險防范（一）法律風險防范1.法務部門應加強對法律法規的研究和學習，及時為公司提供法律咨詢服務，確保協議合同符合法律規定。2.在合同起草、審核過程中，應充分考慮法律風險因素，設置合理的風險防范條款，如違約責任、爭議解決方式等。3.定期對公司簽訂的協議合同進行法律風險評估，及時發現和解決潛在的法律問題。（二）信用風險防范1.業務部門在簽訂協議合同前，應對合作方的主體資格、信用狀況、履約能力等進行充分調查和評估。2.可以通過查詢信用記錄、實地考察、第三方信用評級等方式，了解合作方的信用情況。3.對于信用狀況不佳的合作方，應謹慎簽訂合同或采取必要的風險防范措施，如要求提供擔保、增加預付款比例等。（三）財務風險防范1.財務部門應加強對協議合同財務條款的審核，確保合同價款、支付方式、結算周期、稅務條款等符合公司財務規定。2.對合同涉及的財務風險進行評估，提出合理的財務風險防范建議，如控制付款進度、加強資金管理等。3.定期對公司協議合同的財務執行情況進行分析和總結，及時發現和解決財務問題。七、監督與考核（一）監督檢查1.公司內部審計部門定期對協議合同的簽訂、履行、審批等情況進行監督檢查，確保制度的執行到位。2.對發現的問題及時提出整改意見，并跟蹤整改情況。（二）考核評價1.將協議合同審批管理工作納入各部門和相關人員的績效考核體系。2.考核內容包括合同審批流程的執行情況、合同履行情況、風險防范