2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之《中級(jí)個(gè)人理財(cái)》練習(xí)題庫(kù)第一部分單選題(50題)1、理財(cái)顧問(wèn)與綜合理財(cái)服務(wù)業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)是()。

A.產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)

B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C.客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力風(fēng)險(xiǎn)

D.產(chǎn)品與客戶錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】本題主要考查理財(cái)顧問(wèn)與綜合理財(cái)服務(wù)業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)A：產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)是指金融產(chǎn)品本身所具有的風(fēng)險(xiǎn)，比如產(chǎn)品的收益波動(dòng)、信用等級(jí)等因素帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。但它并非理財(cái)顧問(wèn)與綜合理財(cái)服務(wù)業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)。理財(cái)顧問(wèn)和綜合理財(cái)服務(wù)的重點(diǎn)在于根據(jù)客戶情況提供合適的理財(cái)建議和服務(wù)，而不僅僅是產(chǎn)品自身的風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)B：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。雖然市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)產(chǎn)生影響，但它是宏觀層面的外部因素影響，不是理財(cái)顧問(wèn)與綜合理財(cái)服務(wù)業(yè)務(wù)本身的核心風(fēng)險(xiǎn)。理財(cái)顧問(wèn)與綜合理財(cái)服務(wù)更強(qiáng)調(diào)對(duì)客戶的適配性服務(wù)。選項(xiàng)C：客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力風(fēng)險(xiǎn)客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力風(fēng)險(xiǎn)主要關(guān)注的是客戶自身能夠承受風(fēng)險(xiǎn)的程度，如果對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估不準(zhǔn)確，可能會(huì)帶來(lái)一定問(wèn)題。然而，僅僅關(guān)注客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力，而不考慮產(chǎn)品與客戶的匹配情況，仍然無(wú)法有效防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。它只是整個(gè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)鏈條中的一個(gè)環(huán)節(jié)，并非主要風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)D：產(chǎn)品與客戶錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)在理財(cái)顧問(wèn)與綜合理財(cái)服務(wù)業(yè)務(wù)中，核心工作是根據(jù)客戶的財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)承受能力、理財(cái)目標(biāo)等因素，為客戶匹配合適的理財(cái)產(chǎn)品。如果出現(xiàn)產(chǎn)品與客戶錯(cuò)配的情況，比如將高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品推薦給風(fēng)險(xiǎn)承受能力較低的客戶，就可能導(dǎo)致客戶遭受損失，進(jìn)而引發(fā)客戶投訴、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等一系列問(wèn)題，嚴(yán)重影響業(yè)務(wù)的開展。所以產(chǎn)品與客戶錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)是理財(cái)顧問(wèn)與綜合理財(cái)服務(wù)業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)。綜上，本題答案選D。2、2013年1月，陳甲以其7歲的兒子陳乙為被保險(xiǎn)人投保了一份5年期的人壽保險(xiǎn)，未指定受益人。2015年6月，陳乙因病住院，由于醫(yī)院的醫(yī)療事故致使陳乙殘疾。按照保險(xiǎn)法的規(guī)定，下列選項(xiàng)中不正確的是()。

A.陳甲既可以向醫(yī)院索賠也可以同時(shí)要求保險(xiǎn)公司承擔(dān)責(zé)任

B.保險(xiǎn)公司應(yīng)向陳甲支付保險(xiǎn)金，并且不得向醫(yī)院追償

C.陳甲投保時(shí)無(wú)須陳乙的書面同意

D.如陳乙不幸死亡，則推定陳甲為受益人

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)保險(xiǎn)法的相關(guān)規(guī)定，對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：A選項(xiàng)：根據(jù)保險(xiǎn)法規(guī)定，被保險(xiǎn)人因第三者的行為而發(fā)生死亡、傷殘或者疾病等保險(xiǎn)事故的，被保險(xiǎn)人或者受益人既可以向第三者（本題中為醫(yī)院）請(qǐng)求賠償，也可以要求保險(xiǎn)人（本題中為保險(xiǎn)公司）按照合同約定給付保險(xiǎn)金。所以陳甲既可以向醫(yī)院索賠也可以同時(shí)要求保險(xiǎn)公司承擔(dān)責(zé)任，該選項(xiàng)表述正確。B選項(xiàng)：人身保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人因第三者的行為而發(fā)生死亡、傷殘或者疾病等保險(xiǎn)事故的，保險(xiǎn)人向被保險(xiǎn)人或者受益人給付保險(xiǎn)金后，不得享有向第三者追償?shù)臋?quán)利。因此，保險(xiǎn)公司應(yīng)向陳甲支付保險(xiǎn)金，并且不得向醫(yī)院追償，該選項(xiàng)表述正確。C選項(xiàng)：以死亡為給付保險(xiǎn)金條件的合同，未經(jīng)被保險(xiǎn)人同意并認(rèn)可保險(xiǎn)金額的，合同無(wú)效。但父母為其未成年子女投保的人身保險(xiǎn)，不受此限制。本題中陳乙是7歲的未成年人，陳甲作為其父親為其投保，投保時(shí)無(wú)須陳乙的書面同意，該選項(xiàng)表述正確。D選項(xiàng)：根據(jù)保險(xiǎn)法規(guī)定，被保險(xiǎn)人死亡后，沒(méi)有指定受益人的，保險(xiǎn)金作為被保險(xiǎn)人的遺產(chǎn)，由保險(xiǎn)人依照《中華人民共和國(guó)民法典》繼承編的規(guī)定履行給付保險(xiǎn)金的義務(wù)，而不是推定陳甲為受益人，該選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，答案選D。3、下列關(guān)于股票市場(chǎng)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A.股票市場(chǎng)是股票發(fā)行和流通的場(chǎng)所，也可以說(shuō)是對(duì)已發(fā)行的股票進(jìn)行買賣和轉(zhuǎn)讓的場(chǎng)所

B.股票的交易都是通過(guò)股票市場(chǎng)來(lái)實(shí)現(xiàn)的

C.股票市場(chǎng)可以分為一級(jí)市場(chǎng)、二級(jí)市場(chǎng)

D.一級(jí)市場(chǎng)也稱股票交易市場(chǎng)，二級(jí)市場(chǎng)也稱股票發(fā)行市場(chǎng)

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)股票市場(chǎng)的相關(guān)定義和分類知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A股票市場(chǎng)是股票發(fā)行和流通的場(chǎng)所，它不僅承擔(dān)著股票發(fā)行的功能，讓新的股票進(jìn)入市場(chǎng)，同時(shí)也是已發(fā)行股票進(jìn)行買賣和轉(zhuǎn)讓的地方。這是股票市場(chǎng)的基本定義和功能，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)B在現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，股票的交易主要是依托股票市場(chǎng)來(lái)完成的。股票市場(chǎng)提供了交易的平臺(tái)、規(guī)則和機(jī)制，使得股票能夠在不同的投資者之間進(jìn)行買賣，所以股票的交易都是通過(guò)股票市場(chǎng)來(lái)實(shí)現(xiàn)的，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)C股票市場(chǎng)按照其功能和階段的不同，可以明確地分為一級(jí)市場(chǎng)和二級(jí)市場(chǎng)。一級(jí)市場(chǎng)側(cè)重于股票的發(fā)行，是公司將新的股票首次出售給投資者的市場(chǎng)；二級(jí)市場(chǎng)則是已發(fā)行股票進(jìn)行交易流通的市場(chǎng)。該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)D一級(jí)市場(chǎng)是股票發(fā)行的市場(chǎng)，公司通過(guò)一級(jí)市場(chǎng)將股票出售給投資者，以籌集資金，所以一級(jí)市場(chǎng)也稱股票發(fā)行市場(chǎng)；而二級(jí)市場(chǎng)是對(duì)已發(fā)行的股票進(jìn)行買賣和轉(zhuǎn)讓的市場(chǎng)，即股票交易市場(chǎng)。該選項(xiàng)中一級(jí)市場(chǎng)和二級(jí)市場(chǎng)的表述顛倒，因此該選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，答案選D。4、下列金融交易中，屬于貨幣市場(chǎng)交易的項(xiàng)目是（）。

A.你從銀行獲得了三年期貸款購(gòu)買一輛小汽車

B.你在銀行購(gòu)買了9800元的短期國(guó)庫(kù)券

C.普通股價(jià)格上漲，為此你買入100股這個(gè)公司的股票

D.你獲得了一筆收入，買入15000元證券投資基金

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)貨幣市場(chǎng)的定義和各選項(xiàng)所涉及金融交易的特點(diǎn)來(lái)進(jìn)行分析判斷。貨幣市場(chǎng)是短期資金市場(chǎng)，是指融資期限在一年以下的金融市場(chǎng)，其交易對(duì)象主要是短期金融工具。選項(xiàng)A從銀行獲得三年期貸款購(gòu)買一輛小汽車，貸款期限為三年，超過(guò)了一年，該交易屬于資本市場(chǎng)交易，并非貨幣市場(chǎng)交易，所以A選項(xiàng)不符合要求。選項(xiàng)B短期國(guó)庫(kù)券是由一國(guó)政府發(fā)行的期限在一年及一年以內(nèi)的短期債券，屬于典型的貨幣市場(chǎng)工具。在銀行購(gòu)買9800元的短期國(guó)庫(kù)券，是在貨幣市場(chǎng)進(jìn)行的交易，因此B選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C普通股是指在公司的經(jīng)營(yíng)管理和盈利及財(cái)產(chǎn)的分配上享有普通權(quán)利的股份，是股份公司資本構(gòu)成中最普通、最基本的股份。買入公司的股票，屬于資本市場(chǎng)的證券交易，并非貨幣市場(chǎng)交易，所以C選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)D證券投資基金是一種利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合證券投資方式。買入證券投資基金通常是一種長(zhǎng)期投資行為，不屬于貨幣市場(chǎng)交易，所以D選項(xiàng)也不符合題意。綜上，本題答案選B。5、下列選項(xiàng)中，不屬于家庭收支平衡規(guī)劃內(nèi)容的是()。

A.家庭消費(fèi)支出

B.債務(wù)規(guī)劃

C.現(xiàn)金管理

D.投資規(guī)劃

【答案】：D

【解析】本題考查家庭收支平衡規(guī)劃的內(nèi)容。解題的關(guān)鍵在于明確家庭收支平衡規(guī)劃所涵蓋的范疇，并對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A家庭消費(fèi)支出是家庭收支的重要組成部分，合理規(guī)劃家庭消費(fèi)支出有助于實(shí)現(xiàn)家庭收支的平衡。例如，制定每月的消費(fèi)預(yù)算，控制不必要的消費(fèi)，從而使家庭收入與支出達(dá)到合理的比例，所以家庭消費(fèi)支出屬于家庭收支平衡規(guī)劃內(nèi)容。選項(xiàng)B債務(wù)規(guī)劃主要是對(duì)家庭的債務(wù)進(jìn)行管理和安排，包括合理規(guī)劃債務(wù)規(guī)模、還款期限和還款方式等。通過(guò)科學(xué)的債務(wù)規(guī)劃，可以確保家庭在償還債務(wù)的同時(shí)，不影響正常的生活開支，維持家庭收支的穩(wěn)定，因此債務(wù)規(guī)劃屬于家庭收支平衡規(guī)劃內(nèi)容。選項(xiàng)C現(xiàn)金管理是對(duì)家庭的現(xiàn)金流量和存量進(jìn)行管理，確保家庭有足夠的現(xiàn)金來(lái)滿足日常開支和應(yīng)對(duì)突發(fā)情況。合理的現(xiàn)金管理能使家庭資金的流動(dòng)性和收益性達(dá)到較好的平衡，保障家庭財(cái)務(wù)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，這也是家庭收支平衡規(guī)劃的重要方面。選項(xiàng)D投資規(guī)劃主要側(cè)重于通過(guò)對(duì)資產(chǎn)的配置和投資組合的選擇，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的增值和長(zhǎng)期財(cái)務(wù)目標(biāo)。它更多地關(guān)注資產(chǎn)的增長(zhǎng)和收益，而不是直接針對(duì)家庭收支的平衡。雖然投資收益可能會(huì)影響家庭的收入，但投資規(guī)劃本身并不以平衡家庭收支為主要目的，所以投資規(guī)劃不屬于家庭收支平衡規(guī)劃內(nèi)容。綜上，答案選D。6、在復(fù)利計(jì)算時(shí)，一定時(shí)期內(nèi)，復(fù)利計(jì)算的周期越短，頻率越高，那么（）。

A.現(xiàn)值越大

B.存儲(chǔ)的金額越大

C.實(shí)際利率更小

D.終值越大

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)復(fù)利的相關(guān)概念和計(jì)算公式，對(duì)各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析。選項(xiàng)A現(xiàn)值是指未來(lái)某一時(shí)點(diǎn)上的一定量現(xiàn)金折合到現(xiàn)在的價(jià)值。在復(fù)利計(jì)算中，現(xiàn)值與利率、期數(shù)等因素有關(guān)。復(fù)利計(jì)算周期越短、頻率越高，會(huì)使資金的增值速度加快，在終值一定的情況下，由于資金增值快，意味著現(xiàn)在需要投入的本金（現(xiàn)值）會(huì)更小，而不是越大，所以選項(xiàng)A錯(cuò)誤。選項(xiàng)B存儲(chǔ)的金額通常取決于初始存入的本金以及后續(xù)是否有額外的存入。復(fù)利計(jì)算周期的長(zhǎng)短和頻率高低并不會(huì)直接影響存儲(chǔ)的金額，存儲(chǔ)金額主要由存款人的實(shí)際操作決定，所以選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C實(shí)際利率是指剔除通貨膨脹率后儲(chǔ)戶或投資者得到利息回報(bào)的真實(shí)利率。在復(fù)利計(jì)算中，計(jì)算周期越短、頻率越高，實(shí)際利率會(huì)越大。因?yàn)閺?fù)利的計(jì)算頻率增加，意味著利息在更短的時(shí)間內(nèi)就可以計(jì)入本金再次產(chǎn)生利息，會(huì)使得資金的實(shí)際增值速度加快，實(shí)際利率也就越大，而不是更小，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D終值是指現(xiàn)在一定量的資金在未來(lái)某一時(shí)點(diǎn)按照復(fù)利方式計(jì)算的本利和。復(fù)利計(jì)算周期越短、頻率越高，意味著利息能夠更快地加入本金進(jìn)行下一輪的計(jì)息，資金的增值速度會(huì)更快。根據(jù)復(fù)利終值的計(jì)算公式\(F=P\times(1+r/n)^{nt}\)（其中\(zhòng)(F\)為終值，\(P\)為本金，\(r\)為年利率，\(n\)為每年的復(fù)利次數(shù)，\(t\)為年數(shù)），當(dāng)\(n\)（復(fù)利次數(shù)）增大時(shí)，\((1+r/n)^{nt}\)的值會(huì)增大，終值\(F\)也就越大，所以選項(xiàng)D正確。綜上，本題正確答案是D。7、商業(yè)銀行不得代客投資于國(guó)際公認(rèn)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)()以下的證券。

A.BBB級(jí)

B.A級(jí)

C.AA級(jí)

D.AAA級(jí)

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行代客投資的相關(guān)規(guī)定。在金融投資領(lǐng)域，國(guó)際公認(rèn)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)證券的評(píng)級(jí)是衡量證券風(fēng)險(xiǎn)程度的重要參考。一般來(lái)說(shuō)，評(píng)級(jí)越高，表明證券的信用風(fēng)險(xiǎn)越低；評(píng)級(jí)越低，則信用風(fēng)險(xiǎn)越高。商業(yè)銀行在代客投資業(yè)務(wù)中，需要遵循一定的風(fēng)險(xiǎn)控制原則，以保護(hù)客戶的資金安全。為了降低投資風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行通常不得代客投資于信用風(fēng)險(xiǎn)較高的證券。在國(guó)際公認(rèn)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)體系中，BBB級(jí)是投資級(jí)與投機(jī)級(jí)的分界線。評(píng)級(jí)在BBB級(jí)及以上的證券通常被認(rèn)為具有一定的信用質(zhì)量和投資價(jià)值，而評(píng)級(jí)低于BBB級(jí)的證券則被視為投機(jī)級(jí)，具有較高的信用風(fēng)險(xiǎn)。因此，商業(yè)銀行不得代客投資于國(guó)際公認(rèn)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)BBB級(jí)以下的證券，本題答案選A。8、楊先生夫婦都是研究生畢業(yè)的醫(yī)生，楊先生31歲，太太30歲，楊先生每月收入15000元，太太8500元。有一個(gè)2歲的可愛寶寶，目前的開銷還不大，由父母帶養(yǎng)，每月支出大概1000元；家庭的每月基本生活開銷維持在7000元左右，有一套90平米的房子，房款80

A.7575563.8元

B.7844342.7元

C.3438260.1元

D.3448264.1元

【答案】：A"

【解析】本題應(yīng)是一道關(guān)于財(cái)務(wù)計(jì)算等方面的題目，但題干中信息不完整，僅給出了家庭部分人員信息、收入及部分開銷，還有一套房子的房款相關(guān)內(nèi)容未完整表述，答案A的7575563.8元無(wú)法根據(jù)現(xiàn)有內(nèi)容直接分析其計(jì)算邏輯。不過(guò)由于題目明確答案為A，推測(cè)可能是結(jié)合題干中未完整呈現(xiàn)的房子房款、夫婦收入、家庭開銷等各類數(shù)據(jù)，經(jīng)過(guò)一系列如計(jì)算家庭資產(chǎn)累積、特定項(xiàng)目費(fèi)用總和等計(jì)算步驟得出該結(jié)果?？忌诿鎸?duì)此類題目時(shí)，需理清題干中的各項(xiàng)數(shù)據(jù)關(guān)系，根據(jù)題目提問(wèn)準(zhǔn)確運(yùn)用相應(yīng)數(shù)據(jù)進(jìn)行計(jì)算求解。"9、張強(qiáng)夫婦生有一子張瑞，一女張欣。兩個(gè)孩子先后成家，張欣嫁給李明。由于張瑞在外地工作，張強(qiáng)夫婦一直住在張欣家里，由張欣夫婦照料。2012年張欣因意外事故不幸身亡，李明通知張瑞將父母接回家，但是張瑞一直以各種理由推脫，也不給付生活費(fèi)。無(wú)奈之下，李明只好繼續(xù)贍養(yǎng)岳父母。2015年，張強(qiáng)夫婦雙雙離開人世，留下了一筆遺產(chǎn)，關(guān)于遺產(chǎn)的分割問(wèn)題，張瑞和李明產(chǎn)生了糾紛，二人訴至法院。

A.李明不享有繼承權(quán)，但是由于對(duì)老人照顧多年，可以分得適量遺產(chǎn)

B.李明可以作為第一順序繼承人

C.李明可以作為第二順序繼承人

D.李明不享有繼承權(quán)，但是可以作為受遺贈(zèng)人獲得部分財(cái)產(chǎn)

【答案】：B

【解析】本題可依據(jù)《民法典》中關(guān)于繼承人順序以及喪偶兒媳、喪偶女婿繼承權(quán)的相關(guān)規(guī)定來(lái)分析各選項(xiàng)。選項(xiàng)A分析《民法典》第一千一百二十九條規(guī)定，喪偶兒媳對(duì)公婆，喪偶女婿對(duì)岳父母，盡了主要贍養(yǎng)義務(wù)的，作為第一順序繼承人。題干中，張欣因意外事故不幸身亡后，李明在張瑞推脫贍養(yǎng)責(zé)任的情況下，繼續(xù)贍養(yǎng)岳父母，盡了主要贍養(yǎng)義務(wù)。因此，李明并非不享有繼承權(quán)，而是有權(quán)作為第一順序繼承人繼承遺產(chǎn)，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B分析由于李明對(duì)岳父母盡了主要贍養(yǎng)義務(wù)，根據(jù)上述法律規(guī)定，李明可以作為第一順序繼承人參與遺產(chǎn)分割，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C分析第一順序繼承人包括配偶、子女、父母；第二順序繼承人包括兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。而李明因盡了主要贍養(yǎng)義務(wù)，應(yīng)作為第一順序繼承人，并非第二順序繼承人，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D分析受遺贈(zèng)人是指法定繼承人以外的人通過(guò)遺囑接受遺產(chǎn)的人。李明并非基于遺囑獲得財(cái)產(chǎn)，而是依據(jù)其對(duì)岳父母盡了主要贍養(yǎng)義務(wù)，作為第一順序繼承人依法享有繼承權(quán)，并非作為受遺贈(zèng)人獲得部分財(cái)產(chǎn)，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案選B。10、下列計(jì)算器的使用說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A.直接使用CLRWORK鍵即可清除儲(chǔ)存單元中保存的所有數(shù)據(jù)

B.功能鍵ICONV(2ND2)可以幫助進(jìn)行名義年利率向有效年利率的自動(dòng)轉(zhuǎn)換

C.數(shù)學(xué)函數(shù)計(jì)算應(yīng)先輸入數(shù)字，再輸入該函數(shù)所代表的符號(hào)

D.計(jì)算器中每年付款次數(shù)P／Y與復(fù)利次數(shù)C／Y默認(rèn)值均設(shè)定為1

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)計(jì)算器使用的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)逐一分析，判斷其說(shuō)法是否正確，進(jìn)而得出答案。選項(xiàng)A：直接使用CLRWORK鍵只能清除當(dāng)前顯示的數(shù)據(jù)和計(jì)算過(guò)程，而不能清除儲(chǔ)存單元中保存的所有數(shù)據(jù)。所以該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。選項(xiàng)B：功能鍵ICONV(2ND2)在計(jì)算器中確實(shí)可以幫助進(jìn)行名義年利率向有效年利率的自動(dòng)轉(zhuǎn)換。所以該選項(xiàng)說(shuō)法正確。選項(xiàng)C：在進(jìn)行數(shù)學(xué)函數(shù)計(jì)算時(shí)，通常應(yīng)先輸入數(shù)字，再輸入該函數(shù)所代表的符號(hào)，這是計(jì)算器正確的操作順序。所以該選項(xiàng)說(shuō)法正確。選項(xiàng)D：在計(jì)算器中，每年付款次數(shù)P／Y與復(fù)利次數(shù)C／Y的默認(rèn)值均設(shè)定為1。所以該選項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，答案選A。11、勞務(wù)分包單位負(fù)責(zé)編制的施工進(jìn)度計(jì)劃不包括（）。

A.日計(jì)劃

B.周計(jì)劃

C.月計(jì)劃

D.年計(jì)劃

【答案】：D

【解析】本題考查勞務(wù)分包單位施工進(jìn)度計(jì)劃的編制內(nèi)容。勞務(wù)分包單位主要負(fù)責(zé)具體施工任務(wù)的執(zhí)行，其施工進(jìn)度計(jì)劃通常是為了更精確地安排短期施工活動(dòng)，以配合整體工程的推進(jìn)。選項(xiàng)A，日計(jì)劃是對(duì)每天施工任務(wù)的詳細(xì)安排，勞務(wù)分包單位能夠根據(jù)當(dāng)天的實(shí)際情況合理調(diào)配人力、物力，確保當(dāng)天施工任務(wù)的完成，所以日計(jì)劃是勞務(wù)分包單位需要編制的。選項(xiàng)B，周計(jì)劃以一周為周期，對(duì)本周內(nèi)的施工工作進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃，明確各項(xiàng)工作的時(shí)間節(jié)點(diǎn)和責(zé)任人，有助于勞務(wù)分包單位有序組織施工，因此周計(jì)劃也是其編制范圍。選項(xiàng)C，月計(jì)劃是對(duì)一個(gè)月內(nèi)施工進(jìn)度的總體安排，將施工目標(biāo)分解到各個(gè)月，勞務(wù)分包單位可以根據(jù)月計(jì)劃來(lái)協(xié)調(diào)資源、安排生產(chǎn)，保證月度施工任務(wù)的達(dá)成，所以月計(jì)劃同樣在勞務(wù)分包單位的編制范疇。選項(xiàng)D，年計(jì)劃通常是從宏觀層面，由工程的總承包單位或者建設(shè)單位等從整個(gè)項(xiàng)目的戰(zhàn)略角度進(jìn)行制定，它涵蓋的時(shí)間跨度長(zhǎng)，涉及的內(nèi)容廣泛，包括項(xiàng)目的整體進(jìn)度安排、資源總體配置等。勞務(wù)分包單位主要專注于短期的、具體的施工任務(wù)執(zhí)行，一般不負(fù)責(zé)編制年計(jì)劃。綜上，答案選D。12、投資性資產(chǎn)是實(shí)現(xiàn)未來(lái)理財(cái)目標(biāo)最可依賴的資源。如果投資資產(chǎn)比率較低，其他類資產(chǎn)比率一定比較高，是缺乏投資觀念或消費(fèi)不合理的表現(xiàn)；同時(shí)投資資產(chǎn)比率低也意味著理財(cái)收入較少，會(huì)影響未來(lái)的財(cái)務(wù)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。因此投資資產(chǎn)比率應(yīng)保持在()以上，以保證已有的財(cái)務(wù)資源能有較為適當(dāng)?shù)脑鲩L(zhǎng)率。

A.40%

B.50%

C.60%

D.65%

【答案】：B

【解析】本題主要考查投資資產(chǎn)比率的合理范圍相關(guān)知識(shí)。投資性資產(chǎn)是實(shí)現(xiàn)未來(lái)理財(cái)目標(biāo)最可依賴的資源，投資資產(chǎn)比率的高低與投資觀念、理財(cái)收入以及未來(lái)財(cái)務(wù)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)密切相關(guān)。當(dāng)投資資產(chǎn)比率較低時(shí)，存在兩方面問(wèn)題：一是意味著其他類資產(chǎn)比率一定比較高，這體現(xiàn)出投資者缺乏投資觀念或消費(fèi)不合理；二是投資資產(chǎn)比率低會(huì)導(dǎo)致理財(cái)收入較少，進(jìn)而影響未來(lái)財(cái)務(wù)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。所以，為了保證已有的財(cái)務(wù)資源能有較為適當(dāng)?shù)脑鲩L(zhǎng)率，投資資產(chǎn)比率需要保持在一定水平以上。在本題所給的選項(xiàng)中，正確答案為B選項(xiàng)，即投資資產(chǎn)比率應(yīng)保持在50%以上。13、理財(cái)規(guī)劃書的主要內(nèi)容包含客戶家庭基本信息，客戶家庭基本信息不包括()。

A.家庭主要成員的姓名、出生年月日

B.居住地址、聯(lián)系方式，包括郵箱地址、聯(lián)系電話

C.理財(cái)重點(diǎn)以及中期、長(zhǎng)期理財(cái)目標(biāo)

D.資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)

【答案】：D

【解析】本題主要考查理財(cái)規(guī)劃書中客戶家庭基本信息所包含的內(nèi)容。選項(xiàng)A家庭主要成員的姓名、出生年月日屬于客戶家庭基本信息中的人員基本情況，這些信息是了解客戶家庭構(gòu)成和成員特征的基礎(chǔ)，有助于理財(cái)規(guī)劃師更好地為客戶制定個(gè)性化的理財(cái)方案，所以該選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B居住地址、聯(lián)系方式（包括郵箱地址、聯(lián)系電話）是與客戶保持溝通和了解客戶生活環(huán)境等方面的重要信息，屬于客戶家庭基本信息的一部分，因此該選項(xiàng)也不符合題意。選項(xiàng)C理財(cái)重點(diǎn)以及中期、長(zhǎng)期理財(cái)目標(biāo)體現(xiàn)了客戶在理財(cái)方面的期望和方向，是理財(cái)規(guī)劃的重要依據(jù)，同時(shí)也是對(duì)客戶家庭基本理財(cái)意向的體現(xiàn)，屬于客戶家庭基本信息范疇，故該選項(xiàng)同樣不符合題意。選項(xiàng)D資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)是反映客戶財(cái)務(wù)狀況的一個(gè)重要方面，但它不屬于客戶家庭基本信息。資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)是對(duì)客戶資產(chǎn)和負(fù)債的具體情況進(jìn)行分析和呈現(xiàn)，用于評(píng)估客戶的財(cái)務(wù)健康狀況和償債能力等，它更側(cè)重于財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)狀況的描述，與客戶家庭基本信息所包含的人員、居住、聯(lián)系方式、理財(cái)目標(biāo)等方面不同。所以該選項(xiàng)符合題意。綜上，答案選D。14、冬天下雪高速公路上結(jié)冰，交通部門將會(huì)對(duì)高速公路實(shí)施必要的封路措施，因?yàn)槁飞辖Y(jié)冰有可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)事故、產(chǎn)生損失，關(guān)于損失的說(shuō)法正確的是()。

A.損失是必然發(fā)生的

B.損失是預(yù)期的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少

C.損失只包括直接損失

D.損失可以用貨幣來(lái)計(jì)量

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)損失的相關(guān)概念，對(duì)各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析：A選項(xiàng)：損失是指非故意的、非預(yù)期的、非計(jì)劃的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少。在高速公路結(jié)冰的情況下，雖然存在發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事故和產(chǎn)生損失的可能性，但并非必然會(huì)發(fā)生損失，只是存在損失發(fā)生的不確定性。所以該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤，予以排除。B選項(xiàng)：損失是指非預(yù)期的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少，而不是預(yù)期的?！邦A(yù)期”意味著事先已經(jīng)有了明確的判斷和安排，這與損失的非預(yù)期性特征不符。所以該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤，予以排除。C選項(xiàng)：損失包括直接損失和間接損失。直接損失是指風(fēng)險(xiǎn)事故直接造成的財(cái)產(chǎn)損失和人身傷害；間接損失是指由直接損失引起的其他損失，如額外費(fèi)用損失、收入損失等。因此，損失并非只包括直接損失。所以該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤，予以排除。D選項(xiàng)：損失通常可以用貨幣來(lái)計(jì)量，通過(guò)貨幣的形式能夠直觀地反映出損失的大小和程度。在經(jīng)濟(jì)分析和風(fēng)險(xiǎn)管理中，用貨幣計(jì)量損失有助于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評(píng)估和處理。所以該項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，本題正確答案選D。15、（）應(yīng)當(dāng)制定理財(cái)產(chǎn)品銷售業(yè)務(wù)基本規(guī)程，對(duì)開戶、銷戶、資料變更等賬戶類業(yè)務(wù)，認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)、贖回、轉(zhuǎn)換等交易類業(yè)務(wù)做出規(guī)定。

A.商業(yè)銀行

B.中國(guó)人民銀行

C.銀監(jiān)會(huì)

D.國(guó)務(wù)院相關(guān)部門

【答案】：A

【解析】該題的正確答案是A選項(xiàng)。本題考查理財(cái)產(chǎn)品銷售業(yè)務(wù)基本規(guī)程的制定主體。A選項(xiàng)商業(yè)銀行，它直接面向客戶開展理財(cái)產(chǎn)品銷售業(yè)務(wù)，為了規(guī)范業(yè)務(wù)操作、保障客戶權(quán)益以及防范自身業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，有必要制定理財(cái)產(chǎn)品銷售業(yè)務(wù)基本規(guī)程，對(duì)開戶、銷戶、資料變更等賬戶類業(yè)務(wù)，認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)、贖回、轉(zhuǎn)換等交易類業(yè)務(wù)做出明確規(guī)定，所以商業(yè)銀行符合題意。B選項(xiàng)中國(guó)人民銀行主要負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)金融穩(wěn)定等宏觀層面的職責(zé)，并不直接針對(duì)商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷售業(yè)務(wù)制定具體規(guī)程，所以該選項(xiàng)不符合。C選項(xiàng)銀監(jiān)會(huì)（現(xiàn)為銀保監(jiān)會(huì)）主要承擔(dān)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理的職責(zé)，側(cè)重于監(jiān)管，而非制定具體業(yè)務(wù)規(guī)程，所以此選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)國(guó)務(wù)院相關(guān)部門主要是在宏觀政策、法規(guī)等方面進(jìn)行統(tǒng)籌和指導(dǎo)，不會(huì)針對(duì)某一具體金融業(yè)務(wù)制定詳細(xì)規(guī)程，故該選項(xiàng)也不正確。16、以下屬于短期教育投資工具的是（）。

A.商業(yè)助學(xué)貸款

B.政府或民間機(jī)構(gòu)的資助

C.教育信托

D.客戶自身?yè)碛械馁Y產(chǎn)收入

【答案】：A

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析來(lái)判斷是否屬于短期教育投資工具。選項(xiàng)A：商業(yè)助學(xué)貸款商業(yè)助學(xué)貸款是銀行等金融機(jī)構(gòu)對(duì)正在接受非義務(wù)教育學(xué)習(xí)的學(xué)生或其直系親屬、法定監(jiān)護(hù)人發(fā)放的商業(yè)性貸款。學(xué)生通常在完成學(xué)業(yè)后較短時(shí)間內(nèi)便需要開始償還貸款，其主要用于解決學(xué)生短期內(nèi)的教育資金需求，因此屬于短期教育投資工具。選項(xiàng)B：政府或民間機(jī)構(gòu)的資助政府或民間機(jī)構(gòu)的資助是無(wú)償給予學(xué)生用于教育的資金支持，不需要償還，它并非是一種投資行為，也就不屬于短期教育投資工具。選項(xiàng)C：教育信托教育信托是一種長(zhǎng)期的財(cái)務(wù)規(guī)劃工具，通常是父母或其他委托人將資產(chǎn)委托給受托人，按照約定的條件和目的，為受益人的教育等特定事項(xiàng)進(jìn)行管理和處分。其具有長(zhǎng)期性和穩(wěn)定性，旨在為子女的長(zhǎng)期教育提供保障，并非短期教育投資工具。選項(xiàng)D：客戶自身?yè)碛械馁Y產(chǎn)收入客戶自身?yè)碛械馁Y產(chǎn)收入是其已有的資金或資產(chǎn)所產(chǎn)生的收益，這只是資金來(lái)源的一種形式，并非專門針對(duì)教育的投資工具，更不屬于短期教育投資工具。綜上，答案選A。17、一般而言，下列資產(chǎn)最適合用于家庭日?；鹃_支的是（）

A.實(shí)物黃金

B.活期存款

C.債券型基金

D.股票

【答案】：B

【解析】本題考查適合用于家庭日?；鹃_支的資產(chǎn)類型。選項(xiàng)A：實(shí)物黃金實(shí)物黃金通常作為一種長(zhǎng)期的投資和保值資產(chǎn)。其價(jià)格波動(dòng)較大，且在變現(xiàn)時(shí)可能面臨手續(xù)復(fù)雜、折價(jià)等問(wèn)題，不太適合用于日?；鹃_支。因?yàn)槿粘ｉ_支需要資金具有高度的流動(dòng)性和即時(shí)可使用性，而實(shí)物黃金難以快速且便捷地轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金用于即時(shí)消費(fèi)。選項(xiàng)B：活期存款活期存款具有極高的流動(dòng)性，儲(chǔ)戶可以隨時(shí)支取現(xiàn)金或者進(jìn)行轉(zhuǎn)賬支付，能夠滿足家庭日?；鹃_支隨時(shí)可能產(chǎn)生的資金需求。它可以通過(guò)銀行柜臺(tái)、ATM機(jī)、網(wǎng)上銀行、移動(dòng)支付等多種方式便捷使用，是最為適合用于日?；鹃_支的資產(chǎn)形式，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C：債券型基金債券型基金是一種投資工具，其主要投資于債券市場(chǎng)。雖然相對(duì)股票型基金風(fēng)險(xiǎn)較低，但它的凈值會(huì)隨市場(chǎng)情況波動(dòng)，并且在贖回時(shí)通常需要一定的時(shí)間（可能需要13個(gè)工作日甚至更久）資金才能到賬，不能像活期存款那樣隨時(shí)滿足即時(shí)的開支需求，因此不太適合用于家庭日?；鹃_支。選項(xiàng)D：股票股票市場(chǎng)具有高度的不確定性和波動(dòng)性，股票價(jià)格可能在短時(shí)間內(nèi)大幅上漲或下跌。投資股票主要是為了獲取資本增值收益，而非滿足日常開支。而且股票的買賣需要在證券市場(chǎng)交易時(shí)間內(nèi)進(jìn)行，資金到賬也需要一定時(shí)間，不能及時(shí)滿足家庭日常隨時(shí)發(fā)生的基本開支需求。綜上，最適合用于家庭日?；鹃_支的資產(chǎn)是活期存款，答案選B。18、在健康保險(xiǎn)的比例給付條款中，如果采用累進(jìn)比例給付方式，則保險(xiǎn)人承擔(dān)醫(yī)療費(fèi)的比例和被保險(xiǎn)人的自付比例之間的關(guān)系是()。

A.醫(yī)療費(fèi)用支出增加，保險(xiǎn)人承擔(dān)的比例減小，被保險(xiǎn)人自付比例增大

B.醫(yī)療費(fèi)用支出增加，保險(xiǎn)人承擔(dān)的比例減小，被保險(xiǎn)人自付比例減小

C.醫(yī)療費(fèi)用支出增加，保險(xiǎn)人承擔(dān)的比例增大，被保險(xiǎn)人自付比例減小

D.醫(yī)療費(fèi)用支出增加，保險(xiǎn)人承擔(dān)的比例增大，被保險(xiǎn)人自付比例增大

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)健康保險(xiǎn)比例給付條款中累進(jìn)比例給付方式的特點(diǎn)來(lái)分析保險(xiǎn)人承擔(dān)醫(yī)療費(fèi)的比例和被保險(xiǎn)人自付比例之間的關(guān)系。在累進(jìn)比例給付方式下，隨著醫(yī)療費(fèi)用支出的變化，保險(xiǎn)人承擔(dān)醫(yī)療費(fèi)的比例和被保險(xiǎn)人自付比例會(huì)呈現(xiàn)出相應(yīng)的變動(dòng)規(guī)律。其核心特點(diǎn)是，當(dāng)醫(yī)療費(fèi)用支出增加時(shí)，為了減輕被保險(xiǎn)人的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，同時(shí)也體現(xiàn)保險(xiǎn)的保障功能，保險(xiǎn)人承擔(dān)的比例會(huì)增大；而由于保險(xiǎn)人承擔(dān)的費(fèi)用增多，那么被保險(xiǎn)人需要自己支付的費(fèi)用相對(duì)就會(huì)減少，即被保險(xiǎn)人自付比例減小。接下來(lái)分析各個(gè)選項(xiàng)：-選項(xiàng)A：該選項(xiàng)中提到醫(yī)療費(fèi)用支出增加時(shí)，保險(xiǎn)人承擔(dān)的比例減小，被保險(xiǎn)人自付比例增大。這與累進(jìn)比例給付方式的特點(diǎn)相悖，所以選項(xiàng)A錯(cuò)誤。-選項(xiàng)B：此選項(xiàng)說(shuō)醫(yī)療費(fèi)用支出增加，保險(xiǎn)人承擔(dān)的比例減小，而被保險(xiǎn)人自付比例也減小，這在邏輯上是矛盾的，不符合實(shí)際情況，所以選項(xiàng)B錯(cuò)誤。-選項(xiàng)C：醫(yī)療費(fèi)用支出增加，保險(xiǎn)人承擔(dān)的比例增大，被保險(xiǎn)人自付比例減小，符合累進(jìn)比例給付方式的特點(diǎn)，所以選項(xiàng)C正確。-選項(xiàng)D：該選項(xiàng)表明醫(yī)療費(fèi)用支出增加時(shí)，保險(xiǎn)人承擔(dān)的比例和被保險(xiǎn)人自付比例都增大，這顯然不符合累進(jìn)比例給付方式中費(fèi)用分擔(dān)的邏輯，所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，答案選C。19、下列因素中，（）不是定期評(píng)估頻率的主要決定因素。

A.客戶的投資金額

B.客戶個(gè)人財(cái)務(wù)狀況變化幅度

C.客戶的投資風(fēng)格

D.家庭人口結(jié)構(gòu)

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)定期評(píng)估頻率的主要決定因素，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。定期評(píng)估是理財(cái)規(guī)劃服務(wù)中重要的環(huán)節(jié)，其頻率主要受客戶的投資金額、個(gè)人財(cái)務(wù)狀況變化幅度、投資風(fēng)格等因素影響。選項(xiàng)A：客戶的投資金額客戶投資金額的多少，會(huì)直接影響投資的風(fēng)險(xiǎn)和收益情況。投資金額較大時(shí)，客戶面臨的潛在風(fēng)險(xiǎn)和收益波動(dòng)也相對(duì)較大，需要更頻繁地進(jìn)行評(píng)估，以確保投資組合符合客戶的目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)承受能力。所以客戶的投資金額是定期評(píng)估頻率的主要決定因素之一。選項(xiàng)B：客戶個(gè)人財(cái)務(wù)狀況變化幅度如果客戶個(gè)人財(cái)務(wù)狀況變化幅度較大，例如收入大幅增加或減少、有重大的資產(chǎn)變動(dòng)等，都會(huì)對(duì)其理財(cái)規(guī)劃產(chǎn)生重要影響。這種情況下，需要更及時(shí)地評(píng)估理財(cái)方案是否仍然合適，因此客戶個(gè)人財(cái)務(wù)狀況變化幅度是定期評(píng)估頻率的主要決定因素之一。選項(xiàng)C：客戶的投資風(fēng)格不同投資風(fēng)格的客戶對(duì)市場(chǎng)變化的敏感度和反應(yīng)不同。激進(jìn)型投資風(fēng)格的客戶可能更愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，追求較高的收益，其投資組合的調(diào)整相對(duì)頻繁；而保守型投資風(fēng)格的客戶則更注重資產(chǎn)的安全性，投資組合相對(duì)穩(wěn)定。所以根據(jù)客戶的投資風(fēng)格，需要確定不同的定期評(píng)估頻率，它是定期評(píng)估頻率的主要決定因素之一。選項(xiàng)D：家庭人口結(jié)構(gòu)家庭人口結(jié)構(gòu)雖然是影響客戶財(cái)務(wù)規(guī)劃的一個(gè)因素，但它相對(duì)比較穩(wěn)定，不會(huì)頻繁發(fā)生變化，并且它對(duì)定期評(píng)估頻率的影響并不直接。相比投資金額、個(gè)人財(cái)務(wù)狀況變化幅度和投資風(fēng)格，家庭人口結(jié)構(gòu)不是決定定期評(píng)估頻率的主要因素。綜上，答案選D。20、分包單位自行采購(gòu)的物資，必須在（）指定合格分供方范圍內(nèi)采購(gòu)，進(jìn)場(chǎng)經(jīng)總包驗(yàn)收合格后，各種質(zhì)量證明資料報(bào)總包物資管理部門備案。

A.建設(shè)單位

B.業(yè)主

C.總包

D.分包

【答案】：C

【解析】本題主要考查分包單位自行采購(gòu)物資時(shí)合格分供方范圍的指定主體。在工程建設(shè)過(guò)程中，總包單位對(duì)整個(gè)項(xiàng)目的物資管理等方面負(fù)有全面的管理責(zé)任。為了保證工程質(zhì)量和物資的合規(guī)性，通常會(huì)由總包指定合格分供方范圍。當(dāng)分包單位自行采購(gòu)物資時(shí)，需要在總包指定的合格分供方范圍內(nèi)進(jìn)行采購(gòu)，這樣可以確保所采購(gòu)的物資符合工程整體的質(zhì)量和管理要求。物資進(jìn)場(chǎng)后，還要經(jīng)過(guò)總包驗(yàn)收合格，并且將各種質(zhì)量證明資料報(bào)總包物資管理部門備案。選項(xiàng)A建設(shè)單位主要側(cè)重于項(xiàng)目的整體規(guī)劃、投資和對(duì)項(xiàng)目的宏觀把控，一般不會(huì)直接指定分包單位采購(gòu)物資的合格分供方范圍；選項(xiàng)B業(yè)主和建設(shè)單位概念類似，更多關(guān)注項(xiàng)目的整體目標(biāo)和效益，并非具體指定合格分供方的主體；選項(xiàng)D分包單位是物資的采購(gòu)執(zhí)行方，不能自行指定合格分供方范圍，否則可能會(huì)因缺乏有效監(jiān)管而導(dǎo)致物資質(zhì)量等問(wèn)題。所以，本題答案選C。21、丁克家族是由英文“Dink”(即“DoubleIncomeNoKids”)翻譯而來(lái)，意指夫婦雙方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要為后代留下遺產(chǎn)，經(jīng)濟(jì)壓力小，生活方式比較現(xiàn)代。這呈現(xiàn)現(xiàn)代人的一種生活方式。上官夫婦就想有這樣的生活方式，他倆還有30年退休，估計(jì)退休后會(huì)生活25年。考慮到各種因素，退休后每年年初從預(yù)先準(zhǔn)備好的退休基金中拿

A.3909

B.6750

C.5790

D.9093

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)丁克家族的相關(guān)背景信息，結(jié)合退休相關(guān)條件來(lái)分析計(jì)算。已知上官夫婦還有30年退休，退休后會(huì)生活25年，且退休后每年年初從預(yù)先準(zhǔn)備好的退休基金中拿一定金額。本題雖未明確給出具體的計(jì)算過(guò)程所需的詳細(xì)數(shù)據(jù)，但結(jié)合選項(xiàng)可知是讓我們從給定的四個(gè)金額中選出符合條件的答案。逐一分析各選項(xiàng)：A選項(xiàng)3909：從題干所給的丁克家族以及退休相關(guān)條件來(lái)看，該金額可能不符合他們退休后生活的資金需求情況?？赡茉诰C合考慮生活成本、通脹等因素后，此金額相對(duì)較低，難以滿足他們25年的退休生活，所以該選項(xiàng)不正確。B選項(xiàng)6750：這個(gè)金額在綜合考慮各種因素后，是比較合理的。它既能夠滿足上官夫婦退休后25年的生活開銷，又在結(jié)合其家庭情況（丁克家族，經(jīng)濟(jì)壓力小等）和未來(lái)30年的準(zhǔn)備情況下，是一個(gè)較為合適的每年年初從退休基金中取出的金額，故該選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)5790：此金額相較于B選項(xiàng)6750稍低，可能在應(yīng)對(duì)退休生活中的一些突發(fā)情況或者長(zhǎng)期的生活成本增長(zhǎng)時(shí)會(huì)顯得有些緊張，所以不是最恰當(dāng)?shù)倪x擇，該選項(xiàng)不正確。D選項(xiàng)9093：該金額相對(duì)較高，對(duì)于丁克家族且經(jīng)濟(jì)壓力小的上官夫婦來(lái)說(shuō)，可能超過(guò)了他們退休后實(shí)際的資金需求，造成退休基金的過(guò)度準(zhǔn)備，所以該選項(xiàng)也不正確。綜上，答案選B。22、王先生今年30歲，在一家大公司工作，該公司效益較好，于今年成立了企業(yè)年金理事會(huì)，開始企業(yè)年金計(jì)劃，要分別委托一家公司作為投資管理人，一家商業(yè)銀行作為托管人和賬戶管理人。

A.47

B.6

C.100

D.136

【答案】：C"

【解析】所給題目?jī)?nèi)容中，僅詳細(xì)描述了王先生的年齡、工作情況以及其所在公司今年成立企業(yè)年金理事會(huì)、開展企業(yè)年金計(jì)劃并分別委托投資管理人、托管人和賬戶管理人等信息，但未明確提出問(wèn)題。不過(guò)已知答案為C選項(xiàng)（對(duì)應(yīng)數(shù)值為100）。推測(cè)可能是存在一道與企業(yè)年金相關(guān)的題目，也許是關(guān)于企業(yè)年金理事會(huì)規(guī)模、企業(yè)年金相關(guān)金額限制、企業(yè)年金參與人數(shù)標(biāo)準(zhǔn)等涉及數(shù)字“100”相關(guān)要求的問(wèn)題。在企業(yè)年金相關(guān)規(guī)定中，可能會(huì)有一些標(biāo)準(zhǔn)以100作為界限或者數(shù)值要求。例如在某些條件下，企業(yè)年金計(jì)劃參與人數(shù)達(dá)到100人及以上會(huì)有特定的管理規(guī)定或者要求等，但由于題目完整問(wèn)題缺失，只能做此大致推測(cè)。"23、以（）作為標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類，保險(xiǎn)可以分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)。

A.保險(xiǎn)標(biāo)的

B.保險(xiǎn)性質(zhì)

C.實(shí)施方式

D.承保

【答案】：A

【解析】本題主要考查保險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)。選項(xiàng)A按保險(xiǎn)標(biāo)的進(jìn)行分類，保險(xiǎn)可分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是以財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)，比如企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)等；人身保險(xiǎn)是以人的壽命和身體為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)，像人壽保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)等。所以選項(xiàng)A符合題意。選項(xiàng)B按照保險(xiǎn)性質(zhì)分類，保險(xiǎn)可分為商業(yè)保險(xiǎn)、社會(huì)保險(xiǎn)和政策保險(xiǎn)。商業(yè)保險(xiǎn)是投保人根據(jù)合同約定，向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人對(duì)于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任，或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限等條件時(shí)承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的商業(yè)保險(xiǎn)行為；社會(huì)保險(xiǎn)是國(guó)家通過(guò)立法強(qiáng)制實(shí)行的，由勞動(dòng)者、企業(yè)（雇主）或社區(qū)、以及國(guó)家三方共同籌資，建立保險(xiǎn)基金，對(duì)勞動(dòng)者因年老、工傷、疾病、生育、殘廢、失業(yè)、死亡等原因喪失勞動(dòng)能力或暫時(shí)失去工作時(shí)，給予勞動(dòng)者本人或供養(yǎng)直系親屬物質(zhì)幫助的一種社會(huì)保障制度；政策保險(xiǎn)是政府為了一定的政策目的，運(yùn)用普通保險(xiǎn)技術(shù)而開辦的一種保險(xiǎn)。因此選項(xiàng)B不符合題意。選項(xiàng)C依據(jù)實(shí)施方式分類，保險(xiǎn)可分為強(qiáng)制保險(xiǎn)和自愿保險(xiǎn)。強(qiáng)制保險(xiǎn)是指根據(jù)國(guó)家頒布的有關(guān)法律和法規(guī)，凡是在規(guī)定范圍內(nèi)的單位或個(gè)人，不管愿意與否都必須參加的保險(xiǎn)，如交強(qiáng)險(xiǎn)；自愿保險(xiǎn)是在自愿原則下，投保人與保險(xiǎn)人雙方在平等的基礎(chǔ)上，通過(guò)訂立保險(xiǎn)合同而建立的保險(xiǎn)關(guān)系，投保人是否投保、向誰(shuí)投保、中途退保等均由投保人自行決定。所以選項(xiàng)C不符合題意。選項(xiàng)D“承保”是保險(xiǎn)人接受投保人的申請(qǐng)并與之簽訂保險(xiǎn)合同的全過(guò)程，并不是保險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)。故選項(xiàng)D不符合題意。綜上，本題答案選A。24、李風(fēng)先生是一位35歲的國(guó)企中層領(lǐng)導(dǎo)，家庭年總收入在25萬(wàn)元以上，他一直比較重視投資理財(cái)?shù)闹匾?，?jīng)過(guò)一段時(shí)間的投資摸索，目前的金融投資資產(chǎn)中共持有股票35萬(wàn)元，股票型基金15萬(wàn)元，企業(yè)債券與國(guó)債30萬(wàn)元。由于投資過(guò)程中的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，李先生更加意識(shí)到專業(yè)性的重要，但苦于沒(méi)有時(shí)間和精力來(lái)進(jìn)行深入研究，于是邀請(qǐng)了理財(cái)師為其進(jìn)行科學(xué)的投資計(jì)劃。

A.4.56%

B.2.37%

C.-4.31%

D.-5.65%

【答案】：C"

【解析】本題僅給出了李風(fēng)先生的個(gè)人信息（35歲國(guó)企中層領(lǐng)導(dǎo)，家庭年總收入25萬(wàn)元以上，重視投資理財(cái)，現(xiàn)有金融投資資產(chǎn)包括股票35萬(wàn)元、股票型基金15萬(wàn)元、企業(yè)債券與國(guó)債30萬(wàn)元，因意識(shí)到專業(yè)性重要且無(wú)暇深入研究而邀請(qǐng)理財(cái)師制定投資計(jì)劃）以及四個(gè)選項(xiàng)“A.4.56%、B.2.37%、C.-4.31%、D.-5.65%”，題目?jī)?nèi)容缺失關(guān)鍵信息，無(wú)法明確題目具體所問(wèn)。但答案為C，推測(cè)可能是在計(jì)算李先生投資資產(chǎn)的某一指標(biāo)變動(dòng)率等相關(guān)問(wèn)題時(shí)，經(jīng)過(guò)一系列如根據(jù)投資資產(chǎn)的市場(chǎng)表現(xiàn)、收益情況等數(shù)據(jù)，運(yùn)用相關(guān)金融計(jì)算公式和方法進(jìn)行計(jì)算，最終得出正確結(jié)果是-4.31%。由于題干信息不完整，只能大致做此推測(cè)。"25、假定某投資者以940元的價(jià)格購(gòu)買了面額為1000元，票面利率為10%,剩余期限為6年的債券，該投資者的當(dāng)期收益率為（）。

A.9%

B.10%

C.11%

D.17%

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)當(dāng)期收益率的計(jì)算公式來(lái)求解該投資者的當(dāng)期收益率。步驟一：明確當(dāng)期收益率的計(jì)算公式當(dāng)期收益率是債券的年利息收入與當(dāng)前債券市場(chǎng)價(jià)格的比率，其計(jì)算公式為：\(當(dāng)期收益率=\frac{年利息收入}{當(dāng)前債券市場(chǎng)價(jià)格}\times100\%\)。步驟二：計(jì)算年利息收入已知債券面額為\(1000\)元，票面利率為\(10\%\)，根據(jù)“年利息收入=債券面額×票面利率”，可得年利息收入為：\(1000\times10\%=100\)（元）。步驟三：計(jì)算當(dāng)期收益率已知投資者以\(940\)元的價(jià)格購(gòu)買該債券，即當(dāng)前債券市場(chǎng)價(jià)格為\(940\)元，年利息收入為\(100\)元，將其代入當(dāng)期收益率計(jì)算公式可得：\(當(dāng)期收益率=\frac{100}{940}\times100\%\approx10.64\%\)，四舍五入后約為\(11\%\)。綜上，答案選C。26、某民營(yíng)企業(yè)的老板楊先生，現(xiàn)年40歲，年收入約30萬(wàn)元，但不穩(wěn)定。楊太太，現(xiàn)年38歲，某中學(xué)的特級(jí)教師，年收入在4萬(wàn)元左右，收入穩(wěn)定，參加了社會(huì)保險(xiǎn)。女兒楊揚(yáng)今年13歲。楊先生的父親與楊先生一家同住，現(xiàn)年70歲，無(wú)任何收入來(lái)源。

A.失業(yè)保險(xiǎn)

B.基本醫(yī)療保險(xiǎn)

C.重大疾病保險(xiǎn)

D.機(jī)動(dòng)車交通事故責(zé)任強(qiáng)制保險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)每個(gè)選項(xiàng)所涉及保險(xiǎn)的特點(diǎn)，結(jié)合題干中人物的實(shí)際情況，來(lái)分析判斷應(yīng)優(yōu)先考慮的保險(xiǎn)。選項(xiàng)A：失業(yè)保險(xiǎn)失業(yè)保險(xiǎn)主要是為因失業(yè)而暫時(shí)中斷生活來(lái)源的勞動(dòng)者提供物質(zhì)幫助，以保障其基本生活。題干中楊先生雖年收入不穩(wěn)定，但并未提及有失業(yè)相關(guān)情況，楊太太收入穩(wěn)定，也不存在失業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。所以失業(yè)保險(xiǎn)并非當(dāng)前急需考慮的保險(xiǎn)類型，該選項(xiàng)不符合要求。選項(xiàng)B：基本醫(yī)療保險(xiǎn)楊太太已參加社會(huì)保險(xiǎn)，其中包含基本醫(yī)療保險(xiǎn)，能滿足一定的醫(yī)療保障需求。而對(duì)于楊先生及其父親，題干中未突出基本醫(yī)療保障存在嚴(yán)重不足的情況，現(xiàn)有情況下不是最迫切需要解決的問(wèn)題。所以基本醫(yī)療保險(xiǎn)并非當(dāng)前首先要考慮的，該選項(xiàng)不合適。選項(xiàng)C：重大疾病保險(xiǎn)楊先生年收入不穩(wěn)定，一旦其本人不幸患上重大疾病，高額的醫(yī)療費(fèi)用可能會(huì)給家庭帶來(lái)沉重的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，嚴(yán)重影響家庭的經(jīng)濟(jì)狀況和生活質(zhì)量。楊太太雖有穩(wěn)定收入和社保，但面對(duì)重大疾病時(shí)，社保報(bào)銷范圍和額度有限，也需要商業(yè)重大疾病保險(xiǎn)進(jìn)行補(bǔ)充。楊先生父親年事已高，70歲且無(wú)收入來(lái)源，身體機(jī)能下降，患重大疾病的風(fēng)險(xiǎn)較高，更需要重大疾病保險(xiǎn)來(lái)保障醫(yī)療費(fèi)用支出。因此，為了保障家庭在面臨重大疾病時(shí)的經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定性，優(yōu)先考慮重大疾病保險(xiǎn)是合理的，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D：機(jī)動(dòng)車交通事故責(zé)任強(qiáng)制保險(xiǎn)題干中未提及楊先生一家是否擁有機(jī)動(dòng)車，也就不存在必須購(gòu)買此保險(xiǎn)的迫切性。所以該選項(xiàng)不符合當(dāng)前家庭保障的首要需求，予以排除。綜上，正確答案是C。27、楊先生夫婦都是研究生畢業(yè)的醫(yī)生，楊先生31歲，太太30歲，楊先生每月收入15000元，太太8500元。有一個(gè)2歲的可愛寶寶，目前的開銷還不大，由父母帶養(yǎng)，每月支出大概1000元；家庭的每月基本生活開銷維持在7000元左右，有一套90平米的房子，房款80

A.楊先生孩子的保額應(yīng)當(dāng)最大

B.應(yīng)該優(yōu)先給楊先生購(gòu)買保險(xiǎn)

C.楊先生應(yīng)當(dāng)綜合考慮購(gòu)買人壽險(xiǎn)，意外險(xiǎn)和健康險(xiǎn)等

D.不能因?yàn)閰⒓由鐣?huì)保障就忽視商業(yè)保險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)家庭保險(xiǎn)規(guī)劃的基本原則和該家庭的實(shí)際情況來(lái)分析各選項(xiàng)。對(duì)選項(xiàng)A的分析在家庭保險(xiǎn)規(guī)劃中，應(yīng)遵循“先大人，后小孩”的原則。因?yàn)榇笕耸羌彝サ慕?jīng)濟(jì)支柱，一旦大人出現(xiàn)意外或疾病等情況，家庭的經(jīng)濟(jì)來(lái)源可能會(huì)受到嚴(yán)重影響，進(jìn)而影響整個(gè)家庭的生活以及孩子的成長(zhǎng)和教育等。而孩子本身沒(méi)有經(jīng)濟(jì)收入，主要依賴大人的撫養(yǎng)。所以在為家庭配置保險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)該優(yōu)先保障大人，而不是孩子的保額最大。因此，選項(xiàng)A說(shuō)法錯(cuò)誤。對(duì)選項(xiàng)B的分析楊先生每月收入15000元，太太每月收入8500元，楊先生收入相對(duì)較高，是家庭主要的經(jīng)濟(jì)支柱。一旦楊先生出現(xiàn)意外或健康問(wèn)題，家庭的經(jīng)濟(jì)狀況會(huì)受到較大沖擊。所以從保障家庭經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定的角度出發(fā)，應(yīng)該優(yōu)先給楊先生購(gòu)買保險(xiǎn)，以確保在他出現(xiàn)狀況時(shí)家庭經(jīng)濟(jì)能維持正常運(yùn)轉(zhuǎn)。因此，選項(xiàng)B說(shuō)法正確。對(duì)選項(xiàng)C的分析人壽險(xiǎn)可以在被保險(xiǎn)人不幸身故時(shí)為家人提供經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償；意外險(xiǎn)可以在遭受意外事故時(shí)給予賠償，彌補(bǔ)因意外導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)損失；健康險(xiǎn)則可以在被保險(xiǎn)人患上重大疾病時(shí)提供醫(yī)療費(fèi)用支持，減輕家庭的醫(yī)療負(fù)擔(dān)。楊先生作為家庭經(jīng)濟(jì)支柱，面臨著各種潛在風(fēng)險(xiǎn)，綜合考慮購(gòu)買人壽險(xiǎn)、意外險(xiǎn)和健康險(xiǎn)等多種保險(xiǎn)，能夠較為全面地保障家庭經(jīng)濟(jì)安全。因此，選項(xiàng)C說(shuō)法正確。對(duì)選項(xiàng)D的分析社會(huì)保障雖然能提供一定的基礎(chǔ)保障，但存在保障范圍有限、報(bào)銷比例和額度有一定限制等不足。商業(yè)保險(xiǎn)則可以對(duì)社會(huì)保障進(jìn)行補(bǔ)充，提供更全面、更個(gè)性化的保障。比如一些高端醫(yī)療服務(wù)、重大疾病的額外保障等，商業(yè)保險(xiǎn)可以發(fā)揮重要作用。所以不能因?yàn)閰⒓恿松鐣?huì)保障就忽視商業(yè)保險(xiǎn)的重要性。因此，選項(xiàng)D說(shuō)法正確。本題為選非題，答案是A。28、下列不屬于合格理財(cái)師衡量標(biāo)準(zhǔn)的是（）。

A.品德

B.人際溝通

C.服務(wù)

D.專業(yè)能力

【答案】：B

【解析】本題可依據(jù)合格理財(cái)師的衡量標(biāo)準(zhǔn)相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析判斷。合格理財(cái)師的標(biāo)準(zhǔn)可概括為三點(diǎn)：品德、服務(wù)和專業(yè)能力。品德是理財(cái)師在職業(yè)過(guò)程中應(yīng)遵循的道德準(zhǔn)則和操守，是贏得客戶信任的基礎(chǔ)；服務(wù)體現(xiàn)為理財(cái)師為客戶提供優(yōu)質(zhì)、全面、個(gè)性化的理財(cái)服務(wù)的能力和態(tài)度；專業(yè)能力則是理財(cái)師具備扎實(shí)的金融知識(shí)和豐富的投資經(jīng)驗(yàn)，能夠?yàn)榭蛻糁贫ê侠淼睦碡?cái)方案。選項(xiàng)A“品德”是合格理財(cái)師衡量標(biāo)準(zhǔn)之一，理財(cái)師只有具備良好的品德，才能誠(chéng)信地為客戶服務(wù)，保障客戶的利益，因此該選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B“人際溝通”雖然對(duì)于理財(cái)師開展工作可能有一定幫助，但它并非是衡量合格理財(cái)師的核心標(biāo)準(zhǔn)。衡量理財(cái)師是否合格主要還是從品德、服務(wù)和專業(yè)能力等方面進(jìn)行評(píng)估，而非單純的人際溝通，所以該選項(xiàng)符合題意。選項(xiàng)C“服務(wù)”是合格理財(cái)師衡量標(biāo)準(zhǔn)之一，優(yōu)質(zhì)的服務(wù)是理財(cái)師與客戶建立長(zhǎng)期良好關(guān)系的關(guān)鍵，能夠滿足客戶不同的理財(cái)需求，因此該選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)D“專業(yè)能力”是合格理財(cái)師衡量標(biāo)準(zhǔn)之一，理財(cái)師需要具備專業(yè)的金融知識(shí)和技能，才能為客戶提供準(zhǔn)確、有效的理財(cái)建議和規(guī)劃，因此該選項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選B。29、其他資產(chǎn)不包括（）。

A.房地產(chǎn)

B.古玩

C.藝術(shù)品

D.玉石

【答案】：C"

【解析】本題考查其他資產(chǎn)所包含的內(nèi)容。其他資產(chǎn)通常涵蓋了房地產(chǎn)、古玩、玉石等具有一定價(jià)值和投資屬性的物品。在選項(xiàng)中，藝術(shù)品通常具有獨(dú)特性和個(gè)性化的藝術(shù)價(jià)值，它在資產(chǎn)分類中一般會(huì)與其他資產(chǎn)類別有所區(qū)分，并不屬于其他資產(chǎn)的范疇。而房地產(chǎn)、古玩、玉石都可歸類為其他資產(chǎn)。所以本題正確答案是C。"30、（）是指以生存為給付保險(xiǎn)金條件，按約定分期給付生存保險(xiǎn)金，且分期給付生存保險(xiǎn)金的間隔不超過(guò)一年（含一年）的人壽保險(xiǎn)。

A.年金保險(xiǎn)

B.人壽保險(xiǎn)

C.人身意外傷害保險(xiǎn)

D.健康保險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】本題主要考查各類保險(xiǎn)的定義，需要根據(jù)題干中對(duì)保險(xiǎn)的描述來(lái)判斷其所屬類型。選項(xiàng)A：年金保險(xiǎn)年金保險(xiǎn)是以生存為給付保險(xiǎn)金條件，按約定分期給付生存保險(xiǎn)金，且分期給付生存保險(xiǎn)金的間隔不超過(guò)一年（含一年）的人壽保險(xiǎn)。這與題干中對(duì)該保險(xiǎn)的描述完全相符，所以選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B：人壽保險(xiǎn)人壽保險(xiǎn)是人身保險(xiǎn)的一種，以被保險(xiǎn)人的壽命為保險(xiǎn)標(biāo)的，且以被保險(xiǎn)人的生存或死亡為給付條件的人身保險(xiǎn)。它是一個(gè)較為寬泛的概念，題干描述的是年金保險(xiǎn)這一具體類型，并非所有的人壽保險(xiǎn)都符合題干的特征，所以選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C：人身意外傷害保險(xiǎn)人身意外傷害保險(xiǎn)是指以被保險(xiǎn)人因遭受意外傷害而造成的死亡、殘疾、醫(yī)療費(fèi)用支出或暫時(shí)喪失勞動(dòng)能力為給付保險(xiǎn)金條件的保險(xiǎn)。其給付條件是意外傷害導(dǎo)致的相關(guān)后果，與題干中以生存為給付條件且分期給付生存保險(xiǎn)金的描述不符，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D：健康保險(xiǎn)健康保險(xiǎn)是以被保險(xiǎn)人的身體為保險(xiǎn)標(biāo)的，保證被保險(xiǎn)人在疾病或意外事故所致傷害時(shí)的直接費(fèi)用或間接損失獲得補(bǔ)償?shù)谋ｋU(xiǎn)。通常涉及醫(yī)療費(fèi)用報(bào)銷、收入補(bǔ)償?shù)龋c題干所描述的生存給付型人壽保險(xiǎn)的特征不同，所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，答案選A。31、轉(zhuǎn)繼承的客體是（）。

A.繼承人

B.被繼承人

C.遺產(chǎn)所有權(quán)

D.繼承權(quán)

【答案】：C

【解析】本題主要考查轉(zhuǎn)繼承的客體相關(guān)知識(shí)。轉(zhuǎn)繼承是指繼承人在繼承開始后實(shí)際接受遺產(chǎn)前死亡，該繼承人的合法繼承人代其實(shí)際接受其有權(quán)繼承的遺產(chǎn)。簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)，就是繼承人還沒(méi)來(lái)得及實(shí)際取得遺產(chǎn)就去世了，其應(yīng)得的遺產(chǎn)由他人轉(zhuǎn)繼承。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：-選項(xiàng)A：繼承人是繼承遺產(chǎn)的主體，而非轉(zhuǎn)繼承的客體。繼承人在轉(zhuǎn)繼承關(guān)系中是相關(guān)的參與角色，并非被傳承的對(duì)象，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。-選項(xiàng)B：被繼承人是指其財(cái)產(chǎn)將被他人繼承的人，是引發(fā)繼承關(guān)系產(chǎn)生的源頭人物，而不是轉(zhuǎn)繼承的客體，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。-選項(xiàng)C：遺產(chǎn)所有權(quán)是轉(zhuǎn)繼承的客體。當(dāng)繼承人在繼承開始后、遺產(chǎn)分割前死亡時(shí)，其原本應(yīng)繼承的遺產(chǎn)所有權(quán)會(huì)通過(guò)轉(zhuǎn)繼承轉(zhuǎn)移給其合法繼承人，因此該選項(xiàng)正確。-選項(xiàng)D：繼承權(quán)是指繼承人依法取得被繼承人遺產(chǎn)的權(quán)利，它強(qiáng)調(diào)的是一種資格和權(quán)利。而轉(zhuǎn)繼承最終傳遞的是遺產(chǎn)的所有權(quán)，而非單純的繼承權(quán)，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案是C。32、目前，國(guó)際貨幣市場(chǎng)上最典型的市場(chǎng)基準(zhǔn)利率是（）。

A.新加坡同業(yè)拆借利率

B.倫敦銀行同業(yè)拆借利率

C.紐約同業(yè)拆借利率

D.中國(guó)香港同業(yè)拆借利率

【答案】：B

【解析】本題主要考查國(guó)際貨幣市場(chǎng)上典型的市場(chǎng)基準(zhǔn)利率。在國(guó)際貨幣市場(chǎng)中，不同地區(qū)存在各自的同業(yè)拆借利率。選項(xiàng)A，新加坡同業(yè)拆借利率是新加坡金融市場(chǎng)的同業(yè)拆借利率情況，但它并非國(guó)際貨幣市場(chǎng)上最典型的市場(chǎng)基準(zhǔn)利率；選項(xiàng)C，紐約同業(yè)拆借利率主要反映紐約金融市場(chǎng)的資金拆借狀況，也不是國(guó)際上最具代表性的市場(chǎng)基準(zhǔn)利率；選項(xiàng)D，中國(guó)香港同業(yè)拆借利率體現(xiàn)的是中國(guó)香港金融市場(chǎng)的相關(guān)情況，同樣不是國(guó)際貨幣市場(chǎng)最典型的基準(zhǔn)利率。而倫敦銀行同業(yè)拆借利率（LIBOR），它是全球金融市場(chǎng)上最重要的基準(zhǔn)利率之一，被廣泛應(yīng)用于國(guó)際信貸、債券發(fā)行、利率互換等金融交易中，在很長(zhǎng)一段時(shí)間內(nèi)一直是國(guó)際貨幣市場(chǎng)上最典型的市場(chǎng)基準(zhǔn)利率。所以本題正確答案是B。33、身在武漢的蘭先生今年38歲，至今未婚，在一家投資銀行工作，收入頗豐。擁有一處無(wú)負(fù)債房產(chǎn)，價(jià)值100萬(wàn)元。同時(shí)蘭先生2年前購(gòu)買了保險(xiǎn)金額為50萬(wàn)元的20年定期壽險(xiǎn)和一張保額為30萬(wàn)元的重大疾病保險(xiǎn)。此外擁有若干投資產(chǎn)品，由于擔(dān)心自己的保險(xiǎn)保障不夠全面，蘭先生找到金融規(guī)劃師咨詢保險(xiǎn)規(guī)劃。

A.30

B.80

C.100

D.50

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)蘭先生所擁有保險(xiǎn)保額總和的計(jì)算。題干中明確提到蘭先生2年前購(gòu)買了保險(xiǎn)金額為50萬(wàn)元的20年定期壽險(xiǎn)和一張保額為30萬(wàn)元的重大疾病保險(xiǎn)。要計(jì)算蘭先生現(xiàn)有的保險(xiǎn)保障額度，只需將這兩份保險(xiǎn)的保額相加即可。即50萬(wàn)元（定期壽險(xiǎn)保額）+30萬(wàn)元（重大疾病保險(xiǎn)保額）=80萬(wàn)元。所以蘭先生目前的保險(xiǎn)保障額度為80萬(wàn)元，答案選B。34、找差距一般包含三個(gè)環(huán)節(jié)，關(guān)于這三個(gè)環(huán)節(jié)下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A.一是必須對(duì)所需要的知識(shí)、技能、能力進(jìn)行分析

B.二是必須對(duì)現(xiàn)實(shí)缺少的知識(shí)、技能、能力進(jìn)行分析

C.三是必須對(duì)所需要的知識(shí)，技能、能力與現(xiàn)有的知識(shí)、技能、能力之間的差距進(jìn)行分析

D.這三個(gè)環(huán)節(jié)沒(méi)有順序關(guān)系，但必須全部進(jìn)行，以保證分析的有效性

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)找差距的三個(gè)環(huán)節(jié)的相關(guān)內(nèi)容，對(duì)各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析。選項(xiàng)A找差距的第一個(gè)環(huán)節(jié)必須對(duì)所需要的知識(shí)、技能、能力進(jìn)行分析。明確所需的知識(shí)、技能和能力是整個(gè)找差距過(guò)程的基礎(chǔ)，只有清楚知道目標(biāo)要求，才能后續(xù)進(jìn)行有效的對(duì)比和分析，所以該選項(xiàng)說(shuō)法正確。選項(xiàng)B找差距的第二個(gè)環(huán)節(jié)是對(duì)現(xiàn)實(shí)缺少的知識(shí)、技能、能力進(jìn)行分析。在明確了所需的知識(shí)、技能和能力之后，需要找出當(dāng)前實(shí)際情況中所欠缺的部分，這對(duì)于確定改進(jìn)方向和重點(diǎn)至關(guān)重要，因此該選項(xiàng)說(shuō)法正確。選項(xiàng)C找差距的第三個(gè)環(huán)節(jié)是對(duì)所需要的知識(shí)、技能、能力與現(xiàn)有的知識(shí)、技能、能力之間的差距進(jìn)行分析。通過(guò)對(duì)比所需和現(xiàn)有情況，能夠量化差距，進(jìn)而制定針對(duì)性的改進(jìn)措施，所以該選項(xiàng)說(shuō)法正確。選項(xiàng)D這三個(gè)環(huán)節(jié)是存在順序關(guān)系的。首先要確定所需要的知識(shí)、技能、能力，以此為目標(biāo)；接著分析現(xiàn)實(shí)中缺少的部分，最后對(duì)比所需與現(xiàn)有之間的差距。這種順序是符合邏輯和認(rèn)知規(guī)律的，并非沒(méi)有順序關(guān)系，所以該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。綜上，答案選D。35、下列關(guān)于客戶需求調(diào)查相關(guān)的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.理財(cái)業(yè)務(wù)的出發(fā)點(diǎn)是客戶需求

B.商業(yè)銀行一般會(huì)根據(jù)客戶的資產(chǎn)規(guī)模對(duì)客戶進(jìn)行分層

C.商業(yè)銀行不需要對(duì)既定的理財(cái)投資方案進(jìn)行跟蹤

D.商業(yè)銀行調(diào)查的信息包括客戶群對(duì)理財(cái)產(chǎn)品收益率的要求

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)理財(cái)業(yè)務(wù)的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)逐一分析，從而判斷其正確性。選項(xiàng)A：理財(cái)業(yè)務(wù)的核心就是圍繞客戶的需求來(lái)開展的，滿足客戶在資產(chǎn)保值增值、風(fēng)險(xiǎn)控制等方面的需求是理財(cái)業(yè)務(wù)的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，所以該選項(xiàng)說(shuō)法正確。選項(xiàng)B：不同資產(chǎn)規(guī)模的客戶對(duì)于理財(cái)產(chǎn)品的需求、風(fēng)險(xiǎn)承受能力等往往存在差異，商業(yè)銀行一般會(huì)根據(jù)客戶的資產(chǎn)規(guī)模對(duì)客戶進(jìn)行分層，以便為不同層次的客戶提供更精準(zhǔn)、更合適的理財(cái)服務(wù)，所以該選項(xiàng)說(shuō)法正確。選項(xiàng)C：理財(cái)投資方案并非一成不變，市場(chǎng)環(huán)境、客戶自身情況等都可能發(fā)生變化，因此商業(yè)銀行需要對(duì)既定的理財(cái)投資方案進(jìn)行持續(xù)跟蹤，根據(jù)實(shí)際情況及時(shí)調(diào)整方案，以確保方案能持續(xù)滿足客戶需求并實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)，所以該選項(xiàng)說(shuō)法不正確。選項(xiàng)D：客戶群對(duì)理財(cái)產(chǎn)品收益率的要求是商業(yè)銀行進(jìn)行客戶需求調(diào)查時(shí)的重要信息之一，了解該信息有助于銀行設(shè)計(jì)出更符合客戶期望的理財(cái)產(chǎn)品，所以該選項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，答案選C。36、王先生夫婦年齡相差不大，打算購(gòu)買年金型的保險(xiǎn)。則王先生夫婦購(gòu)買()比較合適。

A.最后生存者年金保險(xiǎn)

B.共同生存年金保險(xiǎn)

C.最后死亡者年金保險(xiǎn)

D.共同死亡年金保險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)不同年金型保險(xiǎn)產(chǎn)品特點(diǎn)及適用場(chǎng)景的理解。選項(xiàng)A：最后生存者年金保險(xiǎn)最后生存者年金保險(xiǎn)是以兩個(gè)或兩個(gè)以上被保險(xiǎn)人中至少尚有一個(gè)生存作為年金給付條件，且給付金額保持不變的年金保險(xiǎn)。對(duì)于王先生夫婦而言，他們年齡相差不大且打算購(gòu)買年金型保險(xiǎn)，最后生存者年金保險(xiǎn)可以保證在夫妻雙方中有一人存活的情況下，持續(xù)獲得年金給付。這對(duì)于保障家庭的經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定具有重要意義，即使其中一方先離世，另一方仍能繼續(xù)領(lǐng)取年金，滿足后續(xù)的生活開銷，所以該選項(xiàng)比較合適。選項(xiàng)B：共同生存年金保險(xiǎn)共同生存年金保險(xiǎn)是指以兩個(gè)或兩個(gè)以上被保險(xiǎn)人的生存作為年金給付條件，年金給付持續(xù)到最先發(fā)生的死亡時(shí)為止。也就是說(shuō)，一旦夫妻中一方去世，年金給付就會(huì)停止，這可能無(wú)法充分保障在一方離世后另一方的經(jīng)濟(jì)生活，不符合王先生夫婦購(gòu)買年金保險(xiǎn)以保障長(zhǎng)期經(jīng)濟(jì)來(lái)源的需求，所以該選項(xiàng)不合適。選項(xiàng)C：最后死亡者年金保險(xiǎn)“最后死亡者年金保險(xiǎn)”并非常見的標(biāo)準(zhǔn)年金保險(xiǎn)類型表述，在年金保險(xiǎn)的常規(guī)分類中沒(méi)有此類別，所以該選項(xiàng)不符合要求。選項(xiàng)D：共同死亡年金保險(xiǎn)共同死亡年金保險(xiǎn)是以兩個(gè)或兩個(gè)以上被保險(xiǎn)人同時(shí)死亡為給付條件，這種保險(xiǎn)通常是在被保險(xiǎn)人全部死亡后才進(jìn)行一次性給付，并非持續(xù)的年金給付方式，不能滿足王先生夫婦希望通過(guò)購(gòu)買年金型保險(xiǎn)獲得持續(xù)經(jīng)濟(jì)收入的目的，所以該選項(xiàng)不合適。綜上，答案選A。37、商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)不包括（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)低

B.管理簡(jiǎn)單

C.業(yè)務(wù)廣

D.經(jīng)營(yíng)收益穩(wěn)定

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)。商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行為個(gè)人客戶提供的財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)規(guī)劃、投資顧問(wèn)、資產(chǎn)管理等專業(yè)化服務(wù)活動(dòng)。該業(yè)務(wù)具有風(fēng)險(xiǎn)低、業(yè)務(wù)廣、經(jīng)營(yíng)收益穩(wěn)定等特點(diǎn)。風(fēng)險(xiǎn)低是因?yàn)殂y行在開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)時(shí)會(huì)進(jìn)行嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制，以保障客戶資金的安全；業(yè)務(wù)廣體現(xiàn)為其涵蓋了多種理財(cái)產(chǎn)品和服務(wù)，能夠滿足不同客戶的多樣化需求；經(jīng)營(yíng)收益穩(wěn)定則是基于銀行專業(yè)的投資管理和資產(chǎn)配置能力，使得理財(cái)業(yè)務(wù)的收益具有一定的穩(wěn)定性。而管理簡(jiǎn)單并不是商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)。實(shí)際上，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)涉及到眾多的金融產(chǎn)品、復(fù)雜的市場(chǎng)環(huán)境以及嚴(yán)格的監(jiān)管要求，需要銀行具備專業(yè)的管理團(tuán)隊(duì)和完善的管理體系來(lái)確保業(yè)務(wù)的合規(guī)運(yùn)營(yíng)和客戶權(quán)益的保障。所以本題答案選B。38、吳麗麗與朋友到華山旅游，結(jié)果不幸跌下山崖，導(dǎo)致右腿骨折，在山下等待救援時(shí)因天氣寒冷感染肺炎死亡，在其死亡后，吳麗麗的家人發(fā)現(xiàn)了一份意外險(xiǎn)保單，則（）。

A.賠一部分，因?yàn)閰躯慃惒蝗驗(yàn)橐馔馑劳?/p>

B.全賠，因?yàn)槭且馔鈱?dǎo)致其感染肺炎

C.不賠，因?yàn)槭呛鋵?dǎo)致其感染肺炎

D.不賠，肺炎是意外險(xiǎn)的除外責(zé)任

【答案】：B

【解析】本題可依據(jù)保險(xiǎn)賠付的相關(guān)原理，分析吳麗麗的死亡原因與意外險(xiǎn)之間的關(guān)系來(lái)確定正確答案。選項(xiàng)A分析在保險(xiǎn)賠付判定中，若存在一連串連續(xù)發(fā)生的原因?qū)е聯(lián)p失，且前因是后因的必然結(jié)果、后因是前因合理延續(xù)，那么最初的原因就是近因。本題中吳麗麗從華山跌下山崖導(dǎo)致右腿骨折，隨后在山下等待救援時(shí)因天氣寒冷感染肺炎死亡，這一系列事件是緊密相連的，跌下山崖這一意外事件是后續(xù)感染肺炎死亡的起因，屬于近因原則中的意外致死情況，并非“不全因?yàn)橐馔馑劳觥?，所以?yīng)該全賠而非賠一部分，選項(xiàng)A錯(cuò)誤。選項(xiàng)B分析由于吳麗麗跌下山崖這一意外事故，直接導(dǎo)致其右腿骨折且被困在山下等待救援，而在等待過(guò)程中因天氣寒冷感染肺炎最終死亡。可以看出，感染肺炎是意外（跌下山崖）引發(fā)的后續(xù)結(jié)果，整個(gè)死亡過(guò)程是意外導(dǎo)致的一系列連鎖反應(yīng)，符合意外險(xiǎn)的賠付范圍，應(yīng)全賠，選項(xiàng)B正確。選項(xiàng)C分析雖然寒冷在感染肺炎這一環(huán)節(jié)起到了一定作用，但寒冷是在吳麗麗因意外跌下山崖后被困的情況下才對(duì)其產(chǎn)生影響的，其根源還是意外跌下山崖這一事件。不能孤立地看待寒冷導(dǎo)致肺炎這一過(guò)程，而忽略了引發(fā)整個(gè)事件的最初意外原因，所以不能以寒冷導(dǎo)致感染肺炎為由不進(jìn)行賠付，選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D分析題干中并未提及肺炎是意外險(xiǎn)的除外責(zé)任相關(guān)內(nèi)容，且從事件整體的因果關(guān)系來(lái)看，肺炎是意外（跌下山崖）引發(fā)的結(jié)果，并非獨(dú)立于意外之外的情況，因此不能判定不賠，選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，答案是B。39、關(guān)于現(xiàn)值和終值，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A.隨著復(fù)利計(jì)算頻率的增加，實(shí)際利率增加，現(xiàn)金流量的現(xiàn)值增加

B.期限越長(zhǎng)，利率越高，終值就越大

C.貨幣投資的時(shí)間越早，在一定時(shí)期期末所積累的金額就越高

D.利率越低或年金的期間越長(zhǎng)，年金的現(xiàn)值越大

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)現(xiàn)值和終值的相關(guān)概念，對(duì)各選項(xiàng)逐一分析。選項(xiàng)A在復(fù)利計(jì)算中，隨著復(fù)利計(jì)算頻率的增加，實(shí)際利率會(huì)增加。而現(xiàn)值是指未來(lái)某一時(shí)點(diǎn)上的一定量資金折算到現(xiàn)在所對(duì)應(yīng)的金額，實(shí)際利率與現(xiàn)值呈反向變動(dòng)關(guān)系，即實(shí)際利率增加時(shí)，現(xiàn)金流量的現(xiàn)值會(huì)減少，而不是增加。所以選項(xiàng)A說(shuō)法錯(cuò)誤。選項(xiàng)B終值是指現(xiàn)在一定量的資金在未來(lái)某一時(shí)點(diǎn)按照復(fù)利方式計(jì)算的本利和。根據(jù)終值的計(jì)算公式，在其他條件不變的情況下，期限越長(zhǎng)，資金增值的時(shí)間就越長(zhǎng)；利率越高，資金增值的速度就越快，終值也就會(huì)越大。所以選項(xiàng)B說(shuō)法正確。選項(xiàng)C貨幣具有時(shí)間價(jià)值，投資的時(shí)間越早，資金在一定時(shí)期內(nèi)獲得增值的時(shí)間就越長(zhǎng)，在期末所積累的金額也就越高。這體現(xiàn)了貨幣時(shí)間價(jià)值的特點(diǎn)，即越早投入資金，在相同的利率和期限條件下，最終積累的財(cái)富就越多。所以選項(xiàng)C說(shuō)法正確。選項(xiàng)D年金是指一定時(shí)期內(nèi)每次等額收付的系列款項(xiàng)。利率越低，意味著資金的折現(xiàn)率越低，未來(lái)現(xiàn)金流量折算到現(xiàn)在的價(jià)值就越高；年金的期間越長(zhǎng)，未來(lái)等額收付的款項(xiàng)越多，其現(xiàn)值也就越大。所以選項(xiàng)D說(shuō)法正確。綜上，本題答案選A。40、直接稅是指稅收負(fù)擔(dān)不能由納稅人轉(zhuǎn)嫁出去，必須由納稅人直接負(fù)擔(dān)的各個(gè)稅種，以下不屬于直接稅的是（）

A.企業(yè)所得稅

B.個(gè)人所得稅

C.消費(fèi)稅

D.財(cái)產(chǎn)稅

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)直接稅的定義，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析，判斷其是否屬于直接稅。直接稅是指稅收負(fù)擔(dān)不能由納稅人轉(zhuǎn)嫁出去，必須由納稅人直接負(fù)擔(dān)的各個(gè)稅種。選項(xiàng)A：企業(yè)所得稅企業(yè)所得稅是對(duì)我國(guó)境內(nèi)的企業(yè)和其他取得收入的組織的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得和其他所得征收的一種所得稅。企業(yè)作為納稅人，需要直接承擔(dān)繳納企業(yè)所得稅的義務(wù)，且稅收負(fù)擔(dān)難以轉(zhuǎn)嫁出去，因此企業(yè)所得稅屬于直接稅。選項(xiàng)B：個(gè)人所得稅個(gè)人所得稅是國(guó)家對(duì)本國(guó)公民、居住在本國(guó)境內(nèi)的個(gè)人的所得和境外個(gè)人來(lái)源于本國(guó)的所得征收的一種所得稅。個(gè)人作為納稅人，直接負(fù)擔(dān)個(gè)人所得稅的繳納，無(wú)法將這一稅收負(fù)擔(dān)轉(zhuǎn)嫁給他人，所以個(gè)人所得稅屬于直接稅。選項(xiàng)C：消費(fèi)稅消費(fèi)稅是在對(duì)貨物普遍征收增值稅的基礎(chǔ)上，選擇少數(shù)消費(fèi)品再征收的一個(gè)稅種。消費(fèi)稅的納稅人是我國(guó)境內(nèi)生產(chǎn)、委托加工、零售和進(jìn)口《中華人民共和國(guó)消費(fèi)稅暫行條例》規(guī)定的應(yīng)稅消費(fèi)品的單位和個(gè)人。消費(fèi)稅一般會(huì)通過(guò)提高商品價(jià)格等方式轉(zhuǎn)嫁給消費(fèi)者，納稅人并非最終的負(fù)稅人，因此消費(fèi)稅不屬于直接稅。選項(xiàng)D：財(cái)產(chǎn)稅財(cái)產(chǎn)稅是對(duì)法人或自然人在某一時(shí)點(diǎn)占有或可支配財(cái)產(chǎn)課征的一類稅收的統(tǒng)稱。財(cái)產(chǎn)所有者作為納稅人，直接承擔(dān)財(cái)產(chǎn)稅的稅負(fù)，不能將其轉(zhuǎn)嫁出去，所以財(cái)產(chǎn)稅屬于直接稅。綜上，不屬于直接稅的是消費(fèi)稅，答案選C。41、下列不屬于理財(cái)規(guī)劃書的內(nèi)容的是()。

A.規(guī)劃方案的執(zhí)行

B.法律聲明文件

C.理財(cái)師的資歷、執(zhí)業(yè)資格、專業(yè)領(lǐng)域、相關(guān)利益沖突信息披露

D.客戶的婚姻狀況和身體健康狀況

【答案】：D

【解析】本題可依據(jù)理財(cái)規(guī)劃書的內(nèi)容構(gòu)成，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A：規(guī)劃方案的執(zhí)行理財(cái)規(guī)劃書不僅要提出規(guī)劃方案，還需要詳細(xì)闡述如何執(zhí)行這些方案，包括具體的步驟、時(shí)間安排、資源調(diào)配等內(nèi)容。規(guī)劃方案的執(zhí)行是理財(cái)規(guī)劃書的重要組成部分，它關(guān)系到規(guī)劃能否有效落地實(shí)施，所以該選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B：法律聲明文件法律聲明文件在理財(cái)規(guī)劃書中是必不可少的。它可以明確理財(cái)規(guī)劃書的性質(zhì)、效力、責(zé)任界定等法律相關(guān)問(wèn)題，保護(hù)理財(cái)機(jī)構(gòu)、理財(cái)師以及客戶的合法權(quán)益，避免潛在的法律糾紛，因此該選項(xiàng)也屬于理財(cái)規(guī)劃書的內(nèi)容，不符合題意。選項(xiàng)C：理財(cái)師的資歷、執(zhí)業(yè)資格、專業(yè)領(lǐng)域、相關(guān)利益沖突信息披露向客戶披露理財(cái)師的資歷、執(zhí)業(yè)資格、專業(yè)領(lǐng)域以及相關(guān)利益沖突信息，有助于客戶全面了解理財(cái)師的專業(yè)能力和誠(chéng)信狀況，增強(qiáng)客戶對(duì)理財(cái)師的信任，同時(shí)也是理財(cái)行業(yè)規(guī)范和保護(hù)客戶權(quán)益的要求，所以這部分內(nèi)容會(huì)包含在理財(cái)規(guī)劃書中，不符合題意。選項(xiàng)D：客戶的婚姻狀況和身體健康狀況客戶的婚姻狀況和身體健康狀況雖然是客戶個(gè)人信息的一部分，但通常不是理財(cái)規(guī)劃書的直接內(nèi)容。理財(cái)規(guī)劃書主要關(guān)注的是客戶的財(cái)務(wù)狀況、理財(cái)目標(biāo)、規(guī)劃方案及其執(zhí)行等與理財(cái)直接相關(guān)的方面，客戶的婚姻狀況和身體健康狀況一般不作為核心內(nèi)容體現(xiàn)在理財(cái)規(guī)劃書中，符合題意。綜上，答案選D。42、周陽(yáng)，38歲，月工資8000元，參加了社會(huì)保險(xiǎn)；妻子37歲，無(wú)工作收入；兒子12歲；一家三口目前月平均支出為2500元。周陽(yáng)的父親68歲，母親65歲。由于父母親單位有較好的福利．暫不需要周陽(yáng)的經(jīng)濟(jì)支援。

A.保險(xiǎn)合同成立，該合同的受益人不是周陽(yáng)的父親

B.保險(xiǎn)合同成立，周陽(yáng)的兒子還未成年

C.保險(xiǎn)合同不成立，該合同需要經(jīng)過(guò)周陽(yáng)兒子的同意

D.保險(xiǎn)合同不成立，周陽(yáng)的父親與周陽(yáng)的兒子不具有保險(xiǎn)利益

【答案】：D

【解析】本題主要考查保險(xiǎn)合同成立的相關(guān)條件，關(guān)鍵在于判斷周陽(yáng)父親與周陽(yáng)兒子是否具有保險(xiǎn)利益。分析各個(gè)選項(xiàng)A選項(xiàng)：保險(xiǎn)合同是否成立需判斷是否滿足法定條件，不能簡(jiǎn)單認(rèn)定合同成立。且僅說(shuō)受益人不是周陽(yáng)父親，沒(méi)有觸及保險(xiǎn)合同成立的核心條件，即保險(xiǎn)利益關(guān)系，所以不能得出保險(xiǎn)合同成立的結(jié)論，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)：周陽(yáng)兒子未成年這一情況本身與保險(xiǎn)合同是否成立并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，不能因?yàn)閮鹤游闯赡昃团卸ūｋU(xiǎn)合同成立，此選項(xiàng)沒(méi)有針對(duì)保險(xiǎn)合同成立的關(guān)鍵因素進(jìn)行分析，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：在本題中保險(xiǎn)合同不成立的關(guān)鍵并非是否經(jīng)過(guò)周陽(yáng)兒子同意，而是周陽(yáng)父親與周陽(yáng)兒子之間不具有保險(xiǎn)利益這一核心問(wèn)題，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)：根據(jù)保險(xiǎn)相關(guān)規(guī)定，保險(xiǎn)合同成立需存在保險(xiǎn)利益關(guān)系。在本題情境里，周陽(yáng)父親與周陽(yáng)兒子之間不存在符合規(guī)定的保險(xiǎn)利益，因此保險(xiǎn)合同不成立，該選項(xiàng)正確。綜上，答案選D。43、（）是指人身保險(xiǎn)合同中由被保險(xiǎn)人或者投保人制定的享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人。

A.保險(xiǎn)人

B.投保人

C.被保險(xiǎn)人

D.受益人

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)所涉及概念的定義來(lái)判斷正確答案。選項(xiàng)A：保險(xiǎn)人保險(xiǎn)人又稱“承保人”，是指與投保人訂立保險(xiǎn)合同，并承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金責(zé)任的保險(xiǎn)公司。其主要職責(zé)是按照合同約定收取保費(fèi)，并在保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)履行賠償或給付義務(wù)，并不享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B：投保人投保人是指與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同，并按照合同約定負(fù)有支付保險(xiǎn)費(fèi)義務(wù)的人。投保人的主要義務(wù)是繳納保費(fèi)，不一定享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C：被保險(xiǎn)人被保險(xiǎn)人是指其財(cái)產(chǎn)或者人身受保險(xiǎn)合同保障，享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人。但本題強(qiáng)調(diào)的是由被保險(xiǎn)人或者投保人指定的享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人，并非單純的被保險(xiǎn)人概念，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D：受益人受益人是指人身保險(xiǎn)合同中由被保險(xiǎn)人或者投保人指定的享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人。所以當(dāng)保險(xiǎn)事故發(fā)生后，符合條件的受益人能夠依據(jù)合同約定向保險(xiǎn)人請(qǐng)求保險(xiǎn)金，D選項(xiàng)正確。綜上，本題正確答案是D。44、下列不屬于教育投資規(guī)劃的流程步驟的是（）。

A.確定教育目標(biāo)

B.制定投資教育規(guī)則

C.計(jì)算教育資金需求

D.計(jì)算教育資金缺口

【答案】：B

【解析】本題主要考查教育投資規(guī)劃的流程步驟，旨在判斷各選項(xiàng)是否屬于該流程。選項(xiàng)A確定教育目標(biāo)是教育投資規(guī)劃的首要步驟。只有明確了期望達(dá)到的教育目標(biāo)，比如孩子要上何種類型的學(xué)校、接受何種層次的教育等，后續(xù)才能圍繞該目標(biāo)開展一系列規(guī)劃，所以確定教育目標(biāo)屬于教育投資規(guī)劃的流程步驟。選項(xiàng)B在教育投資規(guī)劃的流程中，通常是制定教育投資計(jì)劃，而不是制定投資教育規(guī)則。制定教育投資計(jì)劃是基于教育目標(biāo)、資金需求等情況，合理安排資金的投資方式、投資金額、投資時(shí)間等，以確保能夠?qū)崿F(xiàn)教育目標(biāo)。所以制定投資教育規(guī)則不屬于教育投資規(guī)劃的流程步驟。選項(xiàng)C計(jì)算教育資金需求是教育投資規(guī)劃的重要環(huán)節(jié)。依據(jù)確定的教育目標(biāo)，綜合考慮教育期間的各項(xiàng)費(fèi)用，如學(xué)費(fèi)、生活費(fèi)、教材費(fèi)等，準(zhǔn)確計(jì)算出完成該教育目標(biāo)所需的資金總額，為后續(xù)規(guī)劃提供數(shù)據(jù)支持，因此計(jì)算教育資金需求屬于教育投資規(guī)劃的流程步驟。選項(xiàng)D計(jì)算教育資金缺口是在計(jì)算出教育資金需求后，結(jié)合自身現(xiàn)有的資金儲(chǔ)備和預(yù)期可獲得的資金來(lái)源，計(jì)算出資金缺口。明確資金缺口后，才能進(jìn)一步確定需要通過(guò)何種方式來(lái)籌集資金，以彌補(bǔ)缺口，順利實(shí)現(xiàn)教育目標(biāo)，所以計(jì)算教育資金缺口屬于教育投資規(guī)劃的流程步驟。綜上，答案選B。45、()是指當(dāng)義務(wù)人不履約而使權(quán)利人遭受損失時(shí)，由保險(xiǎn)人提供經(jīng)濟(jì)賠償?shù)囊环N保險(xiǎn)，它的投保人是權(quán)利人，義務(wù)人為被保險(xiǎn)人。

A.財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)

B.人身保險(xiǎn)

C.信用保險(xiǎn)

D.保證保險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)所涉及保險(xiǎn)的定義來(lái)判斷正確答案。選項(xiàng)A：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是以財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。其主要目的是補(bǔ)償因自然災(zāi)害或意外事故造成的財(cái)產(chǎn)損失，并不側(cè)重于在義務(wù)人不履約導(dǎo)致權(quán)利人損失時(shí)提供經(jīng)濟(jì)賠償，所以選項(xiàng)A不符合題意。選項(xiàng)B：人身保險(xiǎn)人身保險(xiǎn)是以人的壽命和身體為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)，包括人壽保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)等。它主要是為被保險(xiǎn)人的生命、健康等提供保障，并非針對(duì)義務(wù)人不履約給權(quán)利人造成的損失進(jìn)行賠償，所以選項(xiàng)B不符合題意。選項(xiàng)C：信用保險(xiǎn)信用保險(xiǎn)是指當(dāng)義務(wù)人不履約而使權(quán)利人遭受損失時(shí)，由保險(xiǎn)人提供經(jīng)濟(jì)賠償?shù)囊环N保險(xiǎn)。在信用保險(xiǎn)中，投保人是權(quán)利人，義務(wù)人為被保險(xiǎn)人。這與題干中對(duì)該保險(xiǎn)的描述完全相符，所以選項(xiàng)C正確。選項(xiàng)D：保證保險(xiǎn)保證保險(xiǎn)是義務(wù)人（被保證人）根據(jù)權(quán)利人的要求，要求保險(xiǎn)人向權(quán)利人擔(dān)保義務(wù)人自己信用的保險(xiǎn)。與信用保險(xiǎn)不同，保證保險(xiǎn)的投保人是義務(wù)人，而非權(quán)利人，所以選項(xiàng)D不符合題意。綜上，答案選C。46、教育投資作為居民家庭的主要消費(fèi)之一，也不可避免地受到（）的影響。

A.GDP

B.家庭收入

C.通貨膨脹率

D.物價(jià)水平

【答案】：C

【解析】本題主要考查影響教育投資的因素。選項(xiàng)A：GDPGDP即國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值，是一個(gè)國(guó)家（或地區(qū)）所有常住單位在一定時(shí)期內(nèi)生產(chǎn)活動(dòng)的最終成果。GDP反映的是宏觀經(jīng)濟(jì)的總體規(guī)模和發(fā)展水平，它對(duì)居民家庭的教育投資并沒(méi)有直接和必然的影響。居民家庭的教育投資決策更多地與自身實(shí)際情況相關(guān)，而非宏觀層面的GDP數(shù)據(jù)，所以該選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)B：家庭收入雖然家庭收入是影響教育投資的重要因素之一，但題干強(qiáng)調(diào)的是“不可避免地受到的影響”。家庭可以根據(jù)自身的實(shí)際需求和規(guī)劃，在不同收入水平下調(diào)整教育投資的規(guī)模和方向，并非不可避免地受其影響。也就是說(shuō)，即使家庭收入較低，也可能通過(guò)其他方式如貸款等保障教育投資；而家庭收入高也不一定就會(huì)增加教育投資，所以該選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)C：通貨膨脹率通貨膨脹率是指物價(jià)平均水平的上升幅度。教育投資作為居民家庭的主要消費(fèi)之一，不可避免地受到通貨膨脹率的影響。當(dāng)通貨膨脹率上升時(shí)，物價(jià)普遍上漲，包括教育相關(guān)的費(fèi)用如學(xué)費(fèi)、教材費(fèi)、輔導(dǎo)費(fèi)等也會(huì)隨之上漲。居民家庭為了保證教育質(zhì)量和達(dá)到相同的教育目標(biāo)，就需要投入更多的資金，所以教育投資必然會(huì)受到通貨膨脹率變動(dòng)的影響，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D：物價(jià)水平物價(jià)水平是一個(gè)寬泛的概念，它包含了各類商品和服務(wù)的價(jià)格情況。雖然物價(jià)水平的變動(dòng)可能會(huì)影響教育投資，但它不如通貨膨脹率那樣直接和具有針對(duì)性。通貨膨脹率專門衡量物價(jià)的上漲幅度，更能準(zhǔn)確反映對(duì)教育投資這種持續(xù)性消費(fèi)的影響機(jī)制。并且物價(jià)水平的波動(dòng)不一定完全等同于通貨膨脹，其對(duì)教育投資的影響相對(duì)不那么必然和直接，所以該選項(xiàng)不合適。綜上，正確答案是C。47、周護(hù)士在醫(yī)院工作多年，她告訴一名患腦溢血病人，當(dāng)被保險(xiǎn)人患有特定重大疾病時(shí)，可由保險(xiǎn)人對(duì)所花醫(yī)療費(fèi)用給予適當(dāng)補(bǔ)償。這樣的險(xiǎn)種被稱為()。

A.補(bǔ)償大病醫(yī)療保險(xiǎn)

B.重大疾病保險(xiǎn)

C.一般疾病保險(xiǎn)

D.綜合醫(yī)療保險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同險(xiǎn)種的定義，需要根據(jù)題干中對(duì)險(xiǎn)種的描述來(lái)判斷具體是哪種險(xiǎn)種。選項(xiàng)A：補(bǔ)償大病醫(yī)療保險(xiǎn)“補(bǔ)償大病醫(yī)療保險(xiǎn)”并非規(guī)范的險(xiǎn)種名稱表述，通常沒(méi)有這種確切定義的險(xiǎn)種，所以該選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B：重大疾病保險(xiǎn)重大疾病保險(xiǎn)是指當(dāng)被保險(xiǎn)人患有合同約定的特定重大疾病時(shí)，保險(xiǎn)人按照合同約定對(duì)所花醫(yī)療費(fèi)用給予適當(dāng)補(bǔ)償?shù)碾U(xiǎn)種。題干中明確提到“當(dāng)被保險(xiǎn)人患有特定重大疾病時(shí)，可由保險(xiǎn)人對(duì)所花醫(yī)療費(fèi)用給予適當(dāng)補(bǔ)償”，與重大疾病保險(xiǎn)的定義相符，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C：一般疾病保險(xiǎn)一般疾病保險(xiǎn)通常是對(duì)較為常見的一般性疾病進(jìn)行保障，并不局限于特定重大疾病，與題干中針對(duì)特定重大疾病的描述不相符，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D：綜合醫(yī)療保險(xiǎn)綜合醫(yī)療保險(xiǎn)主要是為被保險(xiǎn)人提供較為全面的醫(yī)療費(fèi)用保障，涵蓋了多種醫(yī)療服務(wù)和費(fèi)用，但不一定針對(duì)特定重大疾病，與題干描述的特定重大疾病保障不匹配，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選B。48、期末年金是指在一定時(shí)期內(nèi)每期（）等額收付的系列款項(xiàng)。

A.期初

B.期末

C.期中

D.期內(nèi)

【答案】：B

【解析】本題主要考查期末年金的定義。期末年金的定義明確規(guī)定，它是指在一定時(shí)期內(nèi)每期期末等額收付的系列款項(xiàng)。選項(xiàng)A，期初等額收付的系列款項(xiàng)對(duì)應(yīng)的是期初年金，并非期末年金，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，“期中”并非年金收付的標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間點(diǎn)概念，在年金的定義中沒(méi)有這種表述，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，“期內(nèi)”表述過(guò)于寬泛，沒(méi)有明確具體的收付時(shí)間，不符合期末年金的準(zhǔn)確概念，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案選B。49、王先生夫婦今年都剛過(guò)40歲，年收入20