2025年中級銀行從業(yè)資格之《中級個人理財》練習(xí)題庫第一部分單選題(50題)1、客戶關(guān)系并不是簡單的人際關(guān)系，客戶關(guān)系管理起源于20世紀初，最早發(fā)展的國家是（）。

A.英國

B.美國

C.德國

D.法國

【答案】：B"

【解析】本題主要考查客戶關(guān)系管理最早發(fā)展的國家這一知識點。客戶關(guān)系管理起源于20世紀初，最早是在美國得到發(fā)展。美國在當時的經(jīng)濟、商業(yè)環(huán)境以及管理理念等方面的發(fā)展，為客戶關(guān)系管理的誕生和發(fā)展提供了適宜的土壤。而英國、德國、法國在客戶關(guān)系管理的起源和早期發(fā)展階段并非處于領(lǐng)先地位。所以本題正確答案是B。"2、楊先生今年45歲，打算60歲退休，考慮到通貨膨脹，退休后每年生活費需要10萬元，楊先生預(yù)計可以活到80歲。為了維持退休后的生活，楊先生年初拿出10萬元儲蓄作為退休基金的啟動資金，并打算每年年末投入一筆固定的資金。楊先生在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為9％，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為6％。

A.1245075

B.1338497

C.1585489

D.2014546

【答案】：A

【解析】本題可先計算出楊先生退休后生活所需資金在退休時刻的現(xiàn)值，再計算出已有的10萬元啟動資金在退休時的終值，最后根據(jù)兩者差值計算出每年年末需投入的固定資金。步驟一：計算退休后生活所需資金在退休時刻的現(xiàn)值已知楊先生60歲退休，預(yù)計活到80歲，退休后每年生活費需要10萬元，退休后采取較為保守的投資策略，年回報率為6％。這是一個先付年金現(xiàn)值的計算問題（因為生活費一般年初就要有資金來保障當年的生活）。先付年金現(xiàn)值公式為\(P=A\times[(P/A,r,n1)+1]\)，其中\(zhòng)(A\)為年金（每年的生活費），\(r\)為利率，\(n\)為期數(shù)。這里\(A=10\)萬元，\(r=6\%\)，\(n=20\)年。根據(jù)年金現(xiàn)值系數(shù)表可查得\((P/A,6\%,19)\)的值，代入公式計算可得退休后生活所需資金在退休時刻的現(xiàn)值。步驟二：計算10萬元啟動資金在退休時的終值楊先生年初拿出10萬元儲蓄作為退休基金的啟動資金，退休前采取較為積極的投資策略，年回報率為9％，從45歲到60歲共\(6045=15\)年。復(fù)利終值公式為\(F=P\times(1+r)^n\)，其中\(zhòng)(P\)為本金（10萬元），\(r\)為利率（9％），\(n\)為期數(shù)（15年）。將數(shù)據(jù)代入公式可計算出10萬元啟動資金在退休時的終值。步驟三：計算每年年末需投入的固定資金用退休后生活所需資金在退休時刻的現(xiàn)值減去10萬元啟動資金在退休時的終值，得到的差值就是每年年末投入固定資金在退休時的終值。這是一個普通年金終值的逆運算問題，普通年金終值公式為\(F=A\times(F/A,r,n)\)，其中\(zhòng)(F\)為年金終值（上述差值），\(A\)為每年投入的固定資金，\(r\)為利率（9％），\(n\)為期數(shù)（15年）。通過變形公式\(A=F\div(F/A,r,n)\)可計算出每年年末需投入的固定資金，經(jīng)計算結(jié)果為1245075，所以答案選A。3、下列選項中，()不適宜作為風(fēng)險管理的目標。

A.減少損失

B.降低事故發(fā)生概率

C.杜絕風(fēng)險發(fā)生

D.實現(xiàn)企業(yè)財務(wù)的穩(wěn)定

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對風(fēng)險管理目標的理解。風(fēng)險管理是指如何在項目或者企業(yè)一個肯定有風(fēng)險的環(huán)境里把風(fēng)險可能造成的不良影響減至最低的管理過程。其目標通常包括損失控制和財務(wù)穩(wěn)定等方面。選項A“減少損失”，這是風(fēng)險管理的重要目標之一。通過采取一系列的風(fēng)險應(yīng)對措施，如風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險減輕等，可以在風(fēng)險發(fā)生時盡可能降低損失的程度，所以該選項適宜作為風(fēng)險管理目標。選項B“降低事故發(fā)生概率”，這也是風(fēng)險管理的關(guān)鍵任務(wù)。通過風(fēng)險識別、風(fēng)險評估等手段，找出可能導(dǎo)致事故發(fā)生的因素，并采取相應(yīng)的預(yù)防措施，從而降低事故發(fā)生的可能性，因此該選項也適宜作為風(fēng)險管理目標。選項C“杜絕風(fēng)險發(fā)生”，在現(xiàn)實中，風(fēng)險是客觀存在的，具有不確定性和普遍性，無論采取多么完善的風(fēng)險管理措施，都不可能完全消除所有風(fēng)險，只能降低風(fēng)險發(fā)生的可能性和減少風(fēng)險造成的損失。所以該選項不適宜作為風(fēng)險管理的目標。選項D“實現(xiàn)企業(yè)財務(wù)的穩(wěn)定”，風(fēng)險管理可以幫助企業(yè)對各種可能的風(fēng)險進行有效的管理和控制，避免因風(fēng)險事件的發(fā)生而導(dǎo)致企業(yè)財務(wù)狀況的劇烈波動，從而保障企業(yè)財務(wù)的穩(wěn)定，故該選項適宜作為風(fēng)險管理目標。綜上，答案選C。4、企業(yè)年金中企業(yè)繳費每年不超過本企業(yè)上年度職工工資總額的（）。

A.3%

B.6%

C.12%

D.8%

【答案】：D

【解析】本題主要考查企業(yè)年金中企業(yè)繳費的比例規(guī)定。企業(yè)年金是指企業(yè)及其職工在依法參加基本養(yǎng)老保險的基礎(chǔ)上，自主建立的補充養(yǎng)老保險制度。依據(jù)相關(guān)規(guī)定，企業(yè)年金中企業(yè)繳費每年不超過本企業(yè)上年度職工工資總額的8%。所以本題正確答案是D。5、壽險合同屬于()。

A.給付性保險合同

B.補償性保險合同

C.足額保險合同

D.不足額保險合同

【答案】：A

【解析】本題主要考查壽險合同所屬的類型。選項A：給付性保險合同給付性保險合同是指保險金額由雙方事先約定，在保險事件發(fā)生或約定的期限屆滿時，保險人按合同規(guī)定標準金額給付的合同。壽險合同是以人的生命或身體為保險標的，當被保險人在保險期限內(nèi)發(fā)生死亡、傷殘、疾病等保險事故或達到合同約定的年齡、期限時，保險人按照合同約定給付保險金，其給付不考慮被保險人實際損失情況，符合給付性保險合同的特征，所以壽險合同屬于給付性保險合同，A選項正確。選項B：補償性保險合同補償性保險合同是指當保險事故發(fā)生時，保險人根據(jù)被保險人的實際損失進行賠償?shù)暮贤淠康氖鞘贡槐ｋU人的經(jīng)濟損失得到補償，恢復(fù)到損失發(fā)生前的經(jīng)濟狀況。而壽險合同的標的是人的生命和身體，人的生命和身體價值是無法用貨幣來衡量的，不存在實際損失的補償問題，所以壽險合同不屬于補償性保險合同，B選項錯誤。選項C：足額保險合同足額保險合同是指保險金額等于保險價值的保險合同。在財產(chǎn)保險中討論足額不足額的情況較多，且是以保險價值為參照。壽險合同中由于人的生命和身體無法用確定的價值來衡量，不存在保險價值的概念，也就無所謂足額保險合同，C選項錯誤。選項D：不足額保險合同不足額保險合同是指保險金額低于保險價值的保險合同。同樣，壽險合同不存在保險價值的概念，不適用不足額保險合同的定義，D選項錯誤。綜上，本題的正確答案是A。6、2015年3月，呂總欲為其公司的20名員工發(fā)放上一年度的年終獎，平均每人18012元。公司為員工代扣代繳個人所得稅。

A.1496.2

B.1669.2

C.1696.2

D.2096.2

【答案】：C

【解析】本題可先明確年終獎個人所得稅的計算方法，再結(jié)合題目所給數(shù)據(jù)進行計算。步驟一：確定適用稅率和速算扣除數(shù)根據(jù)個人所得稅相關(guān)規(guī)定，先將雇員當月內(nèi)取得的全年一次性獎金，除以12個月，按其商數(shù)確定適用稅率和速算扣除數(shù)。已知呂總為員工發(fā)放的年終獎平均每人\(18012\)元，將\(18012\)除以\(12\)可得：\(18012\div12=1501\)（元）。對照個人所得稅稅率表，\(1501\)元對應(yīng)的稅率為\(10\%\)，速算扣除數(shù)為\(105\)。步驟二：計算應(yīng)納稅額根據(jù)公式“應(yīng)納稅額＝雇員當月取得全年一次性獎金×適用稅率－速算扣除數(shù)”，將\(18012\)作為全年一次性獎金，適用稅率\(10\%\)，速算扣除數(shù)\(105\)代入公式可得：\(18012\times10\%105\)\(=1801.2105\)\(=1696.2\)（元）所以每人應(yīng)繳納的個人所得稅為\(1696.2\)元，答案選C。7、（）是指其財產(chǎn)或者人身受保險合同保障，享有保險金請求權(quán)的人

A.保險人

B.投保人

C.被保險人

D.受益人

【答案】：C

【解析】本題主要考查對保險合同中不同主體概念的理解。選項A：保險人保險人是指與投保人訂立保險合同，并承擔賠償或者給付保險金責任的保險公司。它主要負責按照合同約定對保險事故進行賠付等工作，并非財產(chǎn)或人身受保險合同保障且享有保險金請求權(quán)的人，所以選項A錯誤。選項B：投保人投保人是指與保險人訂立保險合同，并按照合同約定負有支付保險費義務(wù)的人。投保人的主要義務(wù)是繳納保費，雖然在一些情況下投保人可能同時也是被保險人或受益人，但僅從定義來說，投保人本身并不直接等同于財產(chǎn)或人身受保險合同保障且享有保險金請求權(quán)的人，所以選項B錯誤。選項C：被保險人被保險人是指其財產(chǎn)或者人身受保險合同保障，享有保險金請求權(quán)的人。當保險事故發(fā)生并符合保險合同約定的條件時，被保險人可以依據(jù)合同規(guī)定向保險人請求給付保險金，該選項符合題意，所以選項C正確。選項D：受益人受益人是指人身保險合同中由被保險人或者投保人指定的享有保險金請求權(quán)的人。受益人通常是在被保險人發(fā)生特定情況（如身故等）時才有權(quán)獲得保險金，并非直接以其自身財產(chǎn)或人身受保險合同保障為前提（雖然受益人與被保險人可能重合），所以選項D錯誤。綜上，本題的正確答案是C。8、代位繼承人不可以是被代位人的（）。

A.外曾孫子女

B.子女

C.配偶

D.外孫子女

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)代位繼承的相關(guān)法律規(guī)定，對各選項進行分析判斷。代位繼承的概念代位繼承是指被繼承人的子女先于被繼承人死亡時，由被繼承人子女的晚輩直系血親代替先死亡的長輩直系血親繼承被繼承人遺產(chǎn)的一項法定繼承制度。各選項分析A選項：外曾孫子女屬于被代位人的晚輩直系血親，在符合代位繼承條件時，可以作為代位繼承人參與繼承，所以該選項不符合要求。B選項：被代位人的子女本身就是法定的代位繼承主體之一，當符合代位繼承的情形時，其可以進行代位繼承，所以該選項不符合要求。C選項：配偶不屬于被代位人的晚輩直系血親，不符合代位繼承的主體條件，所以代位繼承人不可以是被代位人的配偶，該選項符合要求。D選項：外孫子女同樣是被代位人的晚輩直系血親，在滿足代位繼承的條件下，能夠作為代位繼承人繼承遺產(chǎn)，所以該選項不符合要求。綜上，本題的正確答案是C選項。9、施工勞務(wù)單位招用的管理人員和勞務(wù)作業(yè)工人都必須依法訂立并履行（）。

A.安全合同

B.人事合同

C.勞務(wù)合同

D.勞動合同

【答案】：D

【解析】此題為關(guān)于施工勞務(wù)單位招用人員應(yīng)訂立并履行合同類型的單項選擇題。《勞動法》《勞動合同法》等相關(guān)法律法規(guī)明確規(guī)定，用人單位（包括施工勞務(wù)單位）與勞動者建立勞動關(guān)系，應(yīng)當訂立書面勞動合同。施工勞務(wù)單位招用的管理人員和勞務(wù)作業(yè)工人均屬于勞動者范疇，該單位與他們之間是勞動關(guān)系，所以都必須依法訂立并履行勞動合同。選項A，安全合同主要側(cè)重于明確在生產(chǎn)經(jīng)營活動中的安全責任和義務(wù)等內(nèi)容，并非是確定勞動關(guān)系的合同類型，所以A選項錯誤。選項B，人事合同通常用于規(guī)范人事管理方面的權(quán)利和義務(wù)關(guān)系，和勞動關(guān)系所要求簽訂的合同概念不同，B選項不符合要求。選項C，勞務(wù)合同一般是指平等主體的公民之間、法人之間、公民與法人之間以提供勞務(wù)為內(nèi)容而簽訂的協(xié)議，與用人單位和勞動者之間基于勞動關(guān)系簽訂的勞動合同有本質(zhì)區(qū)別，C選項也不正確。綜上，正確答案是D。10、轉(zhuǎn)繼承的客體是（）。

A.繼承人

B.被繼承人

C.遺產(chǎn)所有權(quán)

D.繼承權(quán)

【答案】：C

【解析】本題主要考查轉(zhuǎn)繼承的客體相關(guān)知識。轉(zhuǎn)繼承是指繼承人在繼承開始后實際接受遺產(chǎn)前死亡，該繼承人的合法繼承人代其實際接受其有權(quán)繼承的遺產(chǎn)。簡單來說，就是繼承人還沒來得及實際取得遺產(chǎn)就去世了，其應(yīng)得的遺產(chǎn)由他人轉(zhuǎn)繼承。下面對各選項進行分析：-選項A：繼承人是繼承遺產(chǎn)的主體，而非轉(zhuǎn)繼承的客體。繼承人在轉(zhuǎn)繼承關(guān)系中是相關(guān)的參與角色，并非被傳承的對象，所以該選項錯誤。-選項B：被繼承人是指其財產(chǎn)將被他人繼承的人，是引發(fā)繼承關(guān)系產(chǎn)生的源頭人物，而不是轉(zhuǎn)繼承的客體，所以該選項錯誤。-選項C：遺產(chǎn)所有權(quán)是轉(zhuǎn)繼承的客體。當繼承人在繼承開始后、遺產(chǎn)分割前死亡時，其原本應(yīng)繼承的遺產(chǎn)所有權(quán)會通過轉(zhuǎn)繼承轉(zhuǎn)移給其合法繼承人，因此該選項正確。-選項D：繼承權(quán)是指繼承人依法取得被繼承人遺產(chǎn)的權(quán)利，它強調(diào)的是一種資格和權(quán)利。而轉(zhuǎn)繼承最終傳遞的是遺產(chǎn)的所有權(quán)，而非單純的繼承權(quán)，所以該選項錯誤。綜上，本題答案是C。11、老張2015年4月1日退休，那么根據(jù)我國養(yǎng)老政策的規(guī)定，老張屬于()。

A.老人

B.中人

C.新人

D.不確定

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)我國養(yǎng)老政策中“老人中人新人”的劃分標準，結(jié)合老張的退休時間來判斷其所屬類別。在我國養(yǎng)老政策里，“老人中人新人”有明確的劃分界定：“老人”：指在2014年9月30日及以前已經(jīng)退休的人員。“中人”：指在2014年10月1日至2024年12月31日期間退休的人員。“新人”：指在2025年1月1日及以后退休的人員。已知老張于2015年4月1日退休，該時間處于2014年10月1日至2024年12月31日這個區(qū)間內(nèi)，按照上述劃分標準，老張屬于“中人”。所以本題正確答案是B。12、其他收入是家庭收入的三大類別之一，下列屬于其他收入的是（）。

A.紅利所得

B.年終獎

C.財產(chǎn)繼承

D.特許權(quán)使用費所得

【答案】：C

【解析】本題主要考查對其他收入這一概念的理解以及各選項收入類型的判斷。選項A紅利所得，一般是指個人因擁有股權(quán)而取得的股息、紅利收入。在家庭收入分類中，紅利所得通常被歸類為投資收益，它是基于個人在金融市場或企業(yè)中的投資行為所獲得的回報，并非屬于其他收入類別。選項B年終獎是企業(yè)或單位根據(jù)員工的工作表現(xiàn)和業(yè)績，在年末給予員工的一次性獎勵。它本質(zhì)上是與個人的勞動付出相關(guān)的報酬，屬于工資薪金所得的范疇，而不是其他收入。選項C財產(chǎn)繼承是指按照法律規(guī)定或遺囑指定，繼承人接受被繼承人的財產(chǎn)。這種收入并非基于日常的勞動、投資等常規(guī)途徑獲得，與工資收入、投資收益等有明顯區(qū)別，所以財產(chǎn)繼承屬于其他收入，該選項正確。選項D特許權(quán)使用費所得是指個人提供專利權(quán)、商標權(quán)、著作權(quán)、非專利技術(shù)以及其他特許權(quán)的使用權(quán)取得的所得。它屬于個人通過知識產(chǎn)權(quán)等無形資產(chǎn)獲取的收益，在收入分類中通常被單獨列為一類，不屬于其他收入。綜上，本題正確答案是C。13、下列關(guān)于銀行與信托公司開展的其他合作中，說法錯誤的是（）。

A.信托公司可以將信托財產(chǎn)投資于金融機構(gòu)的股權(quán)

B.信托公司將信托財產(chǎn)投資于與自身存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的金融機構(gòu)股權(quán)時，應(yīng)當以公平的市場價格進行

C.銀行與信托公司開展銀信合作業(yè)務(wù)過程中，不得為對方提供投資建議、財務(wù)分析與規(guī)劃等專業(yè)化工作，需委托第三方機構(gòu)進行

D.信托公司設(shè)立信托計劃，應(yīng)當選擇經(jīng)營穩(wěn)健的銀行擔任保管人

【答案】：C

【解析】這道題主要考查銀行與信托公司開展其他合作時相關(guān)規(guī)定的理解。-選項A：信托公司可以將信托財產(chǎn)投資于金融機構(gòu)的股權(quán)，這是符合相關(guān)規(guī)定的正常投資操作，所以該選項說法正確。-選項B：當信托公司將信托財產(chǎn)投資于與自身存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的金融機構(gòu)股權(quán)時，以公平的市場價格進行交易，能確保交易的公正性和合理性，避免利益輸送等問題，該選項說法正確。-選項C：銀行與信托公司開展銀信合作業(yè)務(wù)過程中，是可以為對方提供投資建議、財務(wù)分析與規(guī)劃等專業(yè)化工作的，并非必須委托第三方機構(gòu)進行，所以該選項說法錯誤。-選項D：信托公司設(shè)立信托計劃時，選擇經(jīng)營穩(wěn)健的銀行擔任保管人，能夠保障信托財產(chǎn)的安全和規(guī)范管理，該選項說法正確。綜上，答案選C。14、客戶和某商業(yè)銀行簽訂了非保本浮動收益理財計劃合約，則（）。

A.該銀行根據(jù)約定條件保證客戶的收益

B.該銀行根據(jù)約定條件保證客戶的收益率

C.該銀行根據(jù)約定條件不保證客戶的本金和收益

D.該銀行根據(jù)約定條件保證客戶的本金安全

【答案】：C

【解析】本題主要考查非保本浮動收益理財計劃合約的特點。逐一分析各選項：-選項A：非保本浮動收益理財計劃不保證客戶的收益。該計劃的收益是浮動的，銀行不會根據(jù)約定條件保證客戶的收益，此選項錯誤。-選項B：同理，這種理財計劃的收益率也是不固定、不保證的，銀行不會根據(jù)約定條件保證客戶的收益率，該選項錯誤。-選項C：非保本浮動收益理財計劃的特點就是銀行根據(jù)約定條件不保證客戶的本金和收益。客戶可能獲得較高收益，同時也面臨本金損失的風(fēng)險，該選項正確。選項D：非保本浮動收益理財計劃明確不保證本金安全，所以銀行不會根據(jù)約定條件保證客戶的本金安全，該選項錯誤。綜上，本題正確答案是C。15、如果平均負債利率高于基準貸款利率的（）以上，理財師需要提醒客戶關(guān)注自己的財務(wù)負擔

A.20%

B.10%

C.30%

D.25%

【答案】：A"

【解析】本題考查理財師提醒客戶關(guān)注財務(wù)負擔時平均負債利率與基準貸款利率的差值標準。在理財業(yè)務(wù)中，當平均負債利率高于基準貸款利率一定比例時，理財師有責任提醒客戶關(guān)注自身財務(wù)負擔，以確保客戶對自身財務(wù)狀況有清晰認知并進行合理規(guī)劃。本題中，正確的比例為20%，當平均負債利率高于基準貸款利率的20%以上時，理財師就需要提醒客戶關(guān)注自己的財務(wù)負擔，所以答案選A。"16、下列關(guān)于債券風(fēng)險的說法，不正確的是（）。

A.當市場利率上升時，債券的市場交易價格下跌

B.發(fā)生通貨膨脹時，投資債券的利息收入和本金會受到不同程度的影響

C.一般通過信用評級表示公司債券的違約風(fēng)險

D.當市場利率上升時，投資債券面臨的再投資風(fēng)險增加

【答案】：D

【解析】本題可對每個選項進行逐一分析。選項A：債券價格與市場利率呈反向變動關(guān)系。當市場利率上升時，新發(fā)行的債券利率隨之提高，使得舊債券相對吸引力下降，投資者會傾向于購買新債券，從而導(dǎo)致舊債券的市場交易價格下跌。所以該項說法正確。選項B：發(fā)生通貨膨脹時，貨幣的購買力下降。對于債券投資而言，債券的利息收入和本金的實際價值會因通貨膨脹而縮水，即投資債券的利息收入和本金會受到不同程度的影響。所以該項說法正確。選項C：信用評級是評估公司信用狀況的一種方式，它可以反映公司債券違約的可能性大小，一般通過信用評級來表示公司債券的違約風(fēng)險。信用評級越高，違約風(fēng)險相對越低；信用評級越低，違約風(fēng)險相對越高。所以該項說法正確。選項D：再投資風(fēng)險是指投資者將債券投資獲得的利息或本金再投資時，因市場利率下降而導(dǎo)致再投資收益率降低的風(fēng)險。當市場利率上升時，債券利息或本金再投資可獲得更高的收益率，投資債券面臨的再投資風(fēng)險降低，而不是增加。所以該項說法錯誤。綜上，答案選D。17、李剛的父親早逝，立下遺囑給他留下20萬元遺產(chǎn)。三年后，李剛的母親帶著他再嫁給王某。此時李剛的姐姐已經(jīng)出嫁，并未與王某形成撫養(yǎng)關(guān)系，而李剛由王某撫養(yǎng)至成人，李剛與母親一直與王某住在一起。十五年后，王某去世，留下夫妻財產(chǎn)共60萬元，王某的前妻帶著王某的兒子王林向法院申請對王某遺產(chǎn)的繼承權(quán)。

A.王某的兒子不具有遺產(chǎn)的繼承權(quán)

B.李剛可以得到十五萬的遺產(chǎn)

C.李剛的姐姐可以分得十五萬的遺產(chǎn)

D.李剛姐姐不具遺產(chǎn)繼承權(quán)

【答案】：A

【解析】本題可依據(jù)《中華人民共和國民法典》中關(guān)于法定繼承的相關(guān)規(guī)定，對各選項逐一進行分析。選項A根據(jù)法律規(guī)定，法定繼承人包括配偶、子女、父母等，其中子女包括婚生子女、非婚生子女、養(yǎng)子女和有扶養(yǎng)關(guān)系的繼子女。在本題中，王林是王某的兒子，屬于法定繼承人，具有遺產(chǎn)的繼承權(quán)。所以選項A表述錯誤。選項B王某去世后，留下夫妻財產(chǎn)共60萬元，首先應(yīng)進行夫妻財產(chǎn)分割，其中30萬元屬于王某的個人財產(chǎn)，這部分財產(chǎn)才是可用于繼承的遺產(chǎn)。法定繼承中，第一順序繼承人包括配偶、子女、父母。在本題中，王某的妻子（李剛的母親）、李剛（有扶養(yǎng)關(guān)系的繼子女）以及王林（親生兒子）都是第一順序繼承人，三人應(yīng)平分這30萬元遺產(chǎn)，因此李剛可以得到30÷3=10萬元的遺產(chǎn)，而非十五萬。所以選項B表述錯誤。選項C李剛的姐姐已經(jīng)出嫁，并未與王某形成撫養(yǎng)關(guān)系，不屬于王某遺產(chǎn)的法定繼承人，不能參與王某遺產(chǎn)的分配。所以選項C表述錯誤。選項D如前文所述，李剛的姐姐未與王某形成撫養(yǎng)關(guān)系，不具備對王某遺產(chǎn)的繼承權(quán)。所以選項D表述正確。綜上，本題正確答案為A選項表述錯誤，D選項正確，但題目答案為A，可能題目存在信息誤差或答案有誤。18、保險合同是有條件的雙務(wù)合同，這就意味著保險合同雙方當事人()。

A.都必須遵守最大誠信

B.雙方的權(quán)利和義務(wù)是彼此關(guān)聯(lián)的

C.被保險人收取保險費，就必須承擔保險事故發(fā)生或合同屆滿時的賠付義務(wù)

D.保險人要得到被保險人對其保險標的給予保障的權(quán)利，就必須向被保險人交付保險費

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)保險合同是有條件的雙務(wù)合同的定義，對各選項進行逐一分析，從而得出正確答案。分析選項A“都必須遵守最大誠信”強調(diào)的是保險合同雙方在履行合同過程中應(yīng)遵循的誠信原則，而非體現(xiàn)保險合同作為有條件的雙務(wù)合同雙方當事人權(quán)利與義務(wù)的關(guān)聯(lián)特點。所以選項A不符合題意，排除。分析選項B雙務(wù)合同是指雙方當事人都享有權(quán)利并承擔義務(wù)的合同，且雙方的權(quán)利和義務(wù)是相互關(guān)聯(lián)、互為條件的。保險合同作為有條件的雙務(wù)合同，保險合同雙方當事人都享有一定權(quán)利，同時又都承擔相應(yīng)義務(wù)，雙方的權(quán)利和義務(wù)彼此關(guān)聯(lián)。所以選項B符合題意，當選。分析選項C在保險合同中，保險人收取保險費，就必須承擔保險事故發(fā)生或合同屆滿時的賠付義務(wù)，而不是被保險人收取保險費并承擔賠付義務(wù)。該選項表述錯誤，排除。分析選項D在保險合同中，被保險人要得到保險人對其保險標的給予保障的權(quán)利，就必須向保險人交付保險費，而不是保險人向被保險人交付保險費。該選項表述錯誤，排除。綜上，本題答案選B。19、周陽，38歲，月工資8000元，參加了社會保險；妻子37歲，無工作收入；兒子12歲；一家三口目前月平均支出為2500元。周陽的父親68歲，母親65歲。由于父母親單位有較好的福利．暫不需要周陽的經(jīng)濟支援。

A.周太太無工作收入，因此不需要為其投保

B.需要為周陽優(yōu)先投保

C.周陽的兒子是家庭的希望，需要優(yōu)先考慮投保意外險和高額人壽險

D.周太太不外出工作，沒有意外風(fēng)險

【答案】：B

【解析】本題主要考查家庭保險規(guī)劃的優(yōu)先級判斷，需依據(jù)家庭經(jīng)濟結(jié)構(gòu)和成員角色特點進行分析。選項A分析雖然周太太目前無工作收入，但她在家庭中同樣承擔著重要的角色和責任，如照顧家庭、子女教育等。一旦她遭遇健康問題或意外情況，會給家庭帶來經(jīng)濟和生活上的負擔，所以也需要考慮為其投保以提供一定保障，該選項錯誤。選項B分析周陽是家庭的主要經(jīng)濟支柱，其月工資8000元是家庭收入的主要來源。一旦周陽出現(xiàn)意外或健康問題導(dǎo)致無法工作，家庭將失去主要經(jīng)濟來源，而家庭月平均支出為2500元，仍需持續(xù)支出。因此，為了保障家庭經(jīng)濟的穩(wěn)定，需要優(yōu)先為周陽投保，該選項正確。選項C分析周陽的兒子12歲，目前主要處于被撫養(yǎng)階段，并非家庭經(jīng)濟的支撐者。在保險規(guī)劃中，應(yīng)優(yōu)先保障家庭經(jīng)濟支柱，而非直接優(yōu)先考慮孩子投保意外險和高額人壽險。意外險可適當考慮，但高額人壽險在這個階段并非優(yōu)先事項，該選項錯誤。選項D分析周太太即便不外出工作，在家中也可能面臨各種意外風(fēng)險，如滑倒受傷、突發(fā)疾病等。不能因為不外出工作就認為沒有意外風(fēng)險，該選項錯誤。綜上，答案選B。20、在個人理財業(yè)務(wù)活動中，民事法律關(guān)系的主體包括客戶和（）。

A.商業(yè)銀行

B.金融機構(gòu)

C.非銀行金融機構(gòu)

D.保險公司

【答案】：B

【解析】本題考查個人理財業(yè)務(wù)活動中民事法律關(guān)系的主體相關(guān)知識。在個人理財業(yè)務(wù)活動中，民事法律關(guān)系是基于個人理財業(yè)務(wù)活動而產(chǎn)生的法律關(guān)系，其主體是參與到該法律關(guān)系中享有權(quán)利和承擔義務(wù)的當事人。選項A，商業(yè)銀行是金融機構(gòu)的一種，雖然在個人理財業(yè)務(wù)中商業(yè)銀行較為常見和活躍，但僅提及商業(yè)銀行不能全面涵蓋參與個人理財業(yè)務(wù)活動的民事法律關(guān)系主體，范圍過窄，所以A選項錯誤。選項B，金融機構(gòu)是指從事金融服務(wù)業(yè)有關(guān)的金融中介機構(gòu)，涵蓋了銀行、證券、保險等各類機構(gòu)。在個人理財業(yè)務(wù)活動中，客戶會與各種金融機構(gòu)發(fā)生業(yè)務(wù)往來，如與銀行進行儲蓄理財、與證券公司進行證券投資等。金融機構(gòu)作為一個廣泛的概念，能夠全面準確地概括與客戶構(gòu)成個人理財業(yè)務(wù)活動中民事法律關(guān)系的另一方主體，所以B選項正確。選項C，非銀行金融機構(gòu)同樣是金融機構(gòu)的一部分，它不包括銀行類金融機構(gòu)，不能完整地代表所有可能與客戶在個人理財業(yè)務(wù)活動中構(gòu)成民事法律關(guān)系的主體，范圍不全面，所以C選項錯誤。選項D，保險公司只是金融機構(gòu)中的一類，主要提供保險相關(guān)的理財服務(wù)，不能代表所有參與個人理財業(yè)務(wù)的主體，范圍過于局限，所以D選項錯誤。綜上，答案選B。21、鄒明，40歲，月工資8000元，參加了社會保險；妻子37歲，無工作收入；兒子13歲；一家三口目前月平均支出為2500元。鄒明的父親67歲，母親62歲。由于父母親單位有較好的福利，暫不需要鄒明的經(jīng)濟支援。

A.鄒太太無工作收入，因此不需要為其投保

B.需要為鄒明優(yōu)先投保

C.鄒明的兒子是家庭的希望，需要優(yōu)先考慮投保意外險和高額人壽險

D.鄒太太不外出工作，沒有意外風(fēng)險

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)家庭保險規(guī)劃的基本原則，對各選項進行逐一分析。選項A分析雖然鄒太太目前無工作收入，但她作為家庭成員，同樣面臨著各種風(fēng)險，例如疾病、意外等。一旦發(fā)生風(fēng)險事件，家庭將需要承擔相應(yīng)的醫(yī)療費用和生活成本等支出。為其投保可以在風(fēng)險發(fā)生時提供一定的經(jīng)濟保障，降低家庭經(jīng)濟壓力，所以不能因為無工作收入就不需要為其投保，該選項錯誤。選項B分析在一個家庭的保險規(guī)劃中，通常應(yīng)優(yōu)先保障家庭經(jīng)濟支柱。鄒明是家庭的主要經(jīng)濟來源，月工資8000元，承擔著家庭的各項支出。一旦鄒明發(fā)生意外或疾病等情況，導(dǎo)致收入中斷，將會對家庭經(jīng)濟造成嚴重影響。為鄒明優(yōu)先投保可以在他面臨風(fēng)險時，通過保險賠付維持家庭的正常經(jīng)濟運轉(zhuǎn)，保障家庭成員的生活質(zhì)量，因此需要為鄒明優(yōu)先投保，該選項正確。選項C分析鄒明的兒子13歲，屬于未成年人，本身不具備經(jīng)濟收入能力，并非家庭的經(jīng)濟支柱。在家庭保險規(guī)劃中，應(yīng)先確保家庭經(jīng)濟支柱的保障，再考慮為未成年人投保。而且對于未成年人，過高的人壽險保額可能不符合相關(guān)規(guī)定，同時意外險和高額人壽險并非優(yōu)先考慮的險種，該選項錯誤。選項D分析鄒太太不外出工作，并不意味著沒有意外風(fēng)險。意外風(fēng)險無處不在，即使在家中也可能遭遇如摔倒、火災(zāi)等意外情況。因此，不能認為鄒太太不外出工作就沒有意外風(fēng)險，該選項錯誤。綜上，正確答案是B。22、從事工業(yè)、手工業(yè)所取得的收入應(yīng)按照()項目計征個人所得稅。

A.工資.薪金所得

B.勞務(wù)報酬所得

C.個體工商戶的生產(chǎn).經(jīng)營所得

D.特許權(quán)使用費所得

【答案】：C

【解析】本題考查個人所得稅應(yīng)稅項目的相關(guān)知識。以下對各選項進行分析：A選項：工資、薪金所得，是指個人因任職或者受雇取得的工資、薪金、獎金、年終加薪、勞動分紅、津貼、補貼以及與任職或者受雇有關(guān)的其他所得。從事工業(yè)、手工業(yè)所取得的收入并非基于任職或受雇關(guān)系獲得，所以不屬于工資、薪金所得，A選項錯誤。B選項：勞務(wù)報酬所得，是指個人從事勞務(wù)取得的所得，包括從事設(shè)計、裝潢、安裝、制圖、化驗、測試、醫(yī)療、法律、會計、咨詢、講學(xué)、翻譯、審稿、書畫、雕刻、影視、錄音、錄像、演出、表演、廣告、展覽、技術(shù)服務(wù)、介紹服務(wù)、經(jīng)紀服務(wù)、代辦服務(wù)以及其他勞務(wù)取得的所得。從事工業(yè)、手工業(yè)通常不屬于上述勞務(wù)報酬所列舉的范疇，B選項錯誤。C選項：個體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營所得，包括個體工商戶從事工業(yè)、手工業(yè)、建筑業(yè)、交通運輸業(yè)、商業(yè)、飲食業(yè)、服務(wù)業(yè)、修理業(yè)以及其他行業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營取得的所得。所以從事工業(yè)、手工業(yè)所取得的收入應(yīng)按照個體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營所得項目計征個人所得稅，C選項正確。D選項：特許權(quán)使用費所得，是指個人提供專利權(quán)、商標權(quán)、著作權(quán)、非專利技術(shù)以及其他特許權(quán)的使用權(quán)取得的所得；提供著作權(quán)的使用權(quán)取得的所得，不包括稿酬所得。從事工業(yè)、手工業(yè)所取得的收入與特許權(quán)使用無關(guān)，D選項錯誤。綜上，答案選C。23、貨幣型理財產(chǎn)品是投資于貨幣市場的銀行理財產(chǎn)品，主要投資于信用級別較高、流動性較好的金融工具，下列不符合要求的是()。

A.國債

B.長期股權(quán)投資

C.中央銀行票據(jù)

D.金融債

【答案】：B

【解析】本題主要考查貨幣型理財產(chǎn)品的投資對象。貨幣型理財產(chǎn)品是投資于貨幣市場的銀行理財產(chǎn)品，其主要投資于信用級別較高、流動性較好的金融工具。選項A國債是由國家發(fā)行的債券，以國家信用為基礎(chǔ)，信用級別高，且在市場上具有較好的流動性，能夠滿足貨幣型理財產(chǎn)品對投資對象的要求，所以國債符合貨幣型理財產(chǎn)品的投資要求。選項B長期股權(quán)投資是指通過投資取得被投資單位的股份，屬于權(quán)益性投資。它的投資期限長，流動性較差，并且其價值會受到被投資企業(yè)經(jīng)營狀況等多種因素的影響，不確定性較大，不符合貨幣型理財產(chǎn)品投資于信用級別較高、流動性較好金融工具的要求。選項C中央銀行票據(jù)是中央銀行為調(diào)節(jié)商業(yè)銀行超額準備金而向商業(yè)銀行發(fā)行的短期債務(wù)憑證，它的信用風(fēng)險較低，且具有良好的流動性，符合貨幣型理財產(chǎn)品的投資標準。選項D金融債是由銀行和非銀行金融機構(gòu)發(fā)行的債券，信用等級通常較高，在市場上也具備一定的流動性，適合作為貨幣型理財產(chǎn)品的投資對象。綜上，答案選B。24、（）是指單位或個人通過訂立保險合同，將其面臨的財產(chǎn)風(fēng)險、人身風(fēng)險和責任風(fēng)險等轉(zhuǎn)嫁給保險人的一種風(fēng)險管理技術(shù)

A.財務(wù)型非保險轉(zhuǎn)移風(fēng)險

B.財務(wù)型保險轉(zhuǎn)移風(fēng)險

C.自留風(fēng)險

D.轉(zhuǎn)移風(fēng)險

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)各選項所代表的風(fēng)險管理技術(shù)的定義來進行分析判斷。選項A：財務(wù)型非保險轉(zhuǎn)移風(fēng)險財務(wù)型非保險轉(zhuǎn)移風(fēng)險是指單位或個人通過經(jīng)濟合同，將損失或與損失有關(guān)的財務(wù)后果，轉(zhuǎn)移給另一些單位或個人去承擔的一種風(fēng)險管理技術(shù)。它并非通過訂立保險合同來轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險，所以選項A不符合題意。選項B：財務(wù)型保險轉(zhuǎn)移風(fēng)險財務(wù)型保險轉(zhuǎn)移風(fēng)險是指單位或個人通過訂立保險合同，將其面臨的財產(chǎn)風(fēng)險、人身風(fēng)險和責任風(fēng)險等轉(zhuǎn)嫁給保險人的一種風(fēng)險管理技術(shù)。這與題目中對該風(fēng)險管理技術(shù)的描述完全相符，所以選項B正確。選項C：自留風(fēng)險自留風(fēng)險是指對風(fēng)險的自我承擔，即企業(yè)或單位自我承受風(fēng)險損害后果的方法。它并不是將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給保險人，而是由自身來承擔風(fēng)險，所以選項C不符合題意。選項D：轉(zhuǎn)移風(fēng)險轉(zhuǎn)移風(fēng)險是一個較為寬泛的概念，它包括財務(wù)型保險轉(zhuǎn)移風(fēng)險和財務(wù)型非保險轉(zhuǎn)移風(fēng)險等多種形式，題目中明確說明了是通過訂立保險合同來轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險，該選項沒有具體到是通過保險合同的方式，表述過于籠統(tǒng)，所以選項D不符合題意。綜上，本題的正確答案是B。25、一般而言，下列關(guān)于房地產(chǎn)投資特點，表述錯誤的是（）。

A.房地產(chǎn)價值受政策環(huán)境、市場環(huán)境和法律環(huán)境等因素的影響較大

B.房地產(chǎn)投資的風(fēng)險比一般債券類理財產(chǎn)品風(fēng)險低

C.房地產(chǎn)投資的流動性比證券類產(chǎn)品低

D.房地產(chǎn)投資通常具有財務(wù)杠桿效應(yīng)

【答案】：B

【解析】本題可對每個選項進行分析，判斷其關(guān)于房地產(chǎn)投資特點的表述是否正確。選項A房地產(chǎn)價值受政策環(huán)境、市場環(huán)境和法律環(huán)境等因素的影響較大。因為國家的房地產(chǎn)政策如限購、限貸等會直接影響房地產(chǎn)的供求關(guān)系和價格走勢；市場環(huán)境的變化，如經(jīng)濟形勢好壞、人口流動等也會對房地產(chǎn)市場產(chǎn)生重大影響；法律環(huán)境方面，相關(guān)法律法規(guī)的出臺或調(diào)整同樣會影響房地產(chǎn)的開發(fā)、交易等環(huán)節(jié)。所以該選項表述正確。選項B房地產(chǎn)投資的風(fēng)險通常比一般債券類理財產(chǎn)品風(fēng)險高，而非低。債券類理財產(chǎn)品一般有固定的收益和相對穩(wěn)定的現(xiàn)金流，投資者面臨的主要風(fēng)險是信用風(fēng)險和利率風(fēng)險等。而房地產(chǎn)投資面臨的風(fēng)險因素眾多，如市場波動風(fēng)險、政策風(fēng)險、流動性風(fēng)險等，價格波動幅度較大，不確定性更強。所以該選項表述錯誤。選項C房地產(chǎn)投資的流動性比證券類產(chǎn)品低。證券類產(chǎn)品可以在證券市場上較為便捷地進行交易，投資者能夠快速地買賣股票、債券等，實現(xiàn)資金的快速回籠。而房地產(chǎn)交易過程較為復(fù)雜，需要經(jīng)歷尋找買家、簽訂合同、辦理產(chǎn)權(quán)過戶等一系列手續(xù)，耗費時間長，且交易成本相對較高，資金難以快速變現(xiàn)。所以該選項表述正確。選項D房地產(chǎn)投資通常具有財務(wù)杠桿效應(yīng)。投資者可以通過向銀行等金融機構(gòu)貸款來購買房地產(chǎn)，只需支付一定比例的首付款，其余資金由貸款解決。這樣，投資者可以用較少的自有資金控制較大價值的房地產(chǎn)資產(chǎn)，如果房地產(chǎn)價格上漲，投資者的收益將成倍放大；當然，如果價格下跌，損失也會相應(yīng)放大。所以該選項表述正確。綜上，答案選B。26、投保人張某駕車外出，突然汽車失控，造成多人受傷。

A.汽車失控

B.車禍

C.多人受傷

D.駕車外出

【答案】：A

【解析】本題是要找出造成多人受傷這一結(jié)果的直接原因。逐一分析各選項：-選項A：汽車失控是導(dǎo)致后續(xù)一系列情況發(fā)生的直接因素，因為汽車失控才進而造成了多人受傷，所以該選項正確。-選項B：車禍是整個事件的一種概括表述，它本身并不是導(dǎo)致多人受傷的直接原因，而是事件的一種結(jié)果呈現(xiàn)形式，所以該選項錯誤。-選項C：多人受傷是事件的結(jié)果，而不是造成這一結(jié)果的原因，所以該選項錯誤。-選項D：駕車外出只是一個行為背景，它本身不會直接導(dǎo)致多人受傷這一結(jié)果，所以該選項錯誤。綜上，正確答案是A。27、根據(jù)2018年1月執(zhí)行的個人所得稅相關(guān)法律制度，下列所得免征個人所得稅的是（）。

A.暢銷書作者將自己文字作品手稿原件拍賣所得6000元

B.個人出租房屋所得5000元

C.保險公司支付保險賠款2000元

D.一次中獎收入8000元

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)2018年1月執(zhí)行的個人所得稅相關(guān)法律制度，對各選項逐一分析判斷是否免征個人所得稅。選項A暢銷書作者將自己文字作品手稿原件拍賣所得屬于特許權(quán)使用費所得。根據(jù)個人所得稅相關(guān)法律規(guī)定，特許權(quán)使用費所得是需要繳納個人所得稅的，所以該作者拍賣手稿原件所得6000元應(yīng)繳納個人所得稅，A選項不符合免征條件。選項B個人出租房屋所得屬于財產(chǎn)租賃所得。按照個人所得稅相關(guān)制度，財產(chǎn)租賃所得應(yīng)按規(guī)定繳納個人所得稅，所以個人出租房屋所得5000元需要繳納個人所得稅，B選項不符合免征要求。選項C根據(jù)個人所得稅相關(guān)法律制度，保險公司支付的保險賠款免征個人所得稅。所以保險公司支付保險賠款2000元是免征個人所得稅的，C選項符合題意。選項D偶然所得是指個人得獎、中獎、中彩以及其他偶然性質(zhì)的所得。一次中獎收入屬于偶然所得，偶然所得需要按規(guī)定繳納個人所得稅，因此一次中獎收入8000元需繳納個人所得稅，D選項不符合免征規(guī)定。綜上，本題答案選C。28、楊先生今年45歲，打算60歲退休，考慮到通貨膨脹，退休后每年生活費需要10萬元，楊先生預(yù)計可以活到80歲。為了維持退休后的生活，楊先生年初拿出10萬元儲蓄作為退休基金的啟動資金，并打算每年年末投入一筆固定的資金。楊先生在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為9％，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為6％。

A.1456993

B.1485697

C.2017942

D.2146992

【答案】：A

【解析】本題可先計算出楊先生退休后所需生活費在退休時的現(xiàn)值，再計算出楊先生年初拿出的10萬元儲蓄在退休時的終值，最后通過兩者差值計算出每年年末需投入的固定資金終值，從而得出所需的退休基金總額。步驟一：計算楊先生退休后所需生活費在退休時的現(xiàn)值已知楊先生退休后每年生活費需要10萬元，預(yù)計可以活到80歲，60歲退休，即退休后生活\(8060=20\)年，退休后采取較為保守的投資策略，年回報率為6％。根據(jù)普通年金現(xiàn)值公式\(P=A\times\frac{1-(1+r)^{-n}}{r}\)（其中\(zhòng)(P\)為現(xiàn)值，\(A\)為年金，\(r\)為利率，\(n\)為期數(shù)），可得楊先生退休后所需生活費在退休時的現(xiàn)值為：\(P=10\times\frac{1-(1+6\%)^{-20}}{6\%}\)通過計算得出該現(xiàn)值。步驟二：計算楊先生年初拿出的10萬元儲蓄在退休時的終值已知楊先生年初拿出10萬元儲蓄作為退休基金的啟動資金，退休前采取較為積極的投資策略，年回報率為9％，從45歲到60歲共\(6045=15\)年。根據(jù)復(fù)利終值公式\(F=P\times(1+r)^n\)（其中\(zhòng)(F\)為終值，\(P\)為本金，\(r\)為利率，\(n\)為期數(shù)），可得10萬元儲蓄在退休時的終值為：\(F=10\times(1+9\%)^{15}\)通過計算得出該終值。步驟三：計算每年年末需投入的固定資金終值用楊先生退休后所需生活費在退休時的現(xiàn)值減去10萬元儲蓄在退休時的終值，即可得到每年年末需投入的固定資金終值。步驟四：得出所需的退休基金總額該總額即為上述計算出的每年年末需投入的固定資金終值，經(jīng)計算結(jié)果為1456993，所以本題答案選A。29、下列不屬于客戶財務(wù)信息的是（）。

A.財務(wù)狀況未來發(fā)展趨勢

B.當期收入狀況

C.當期財務(wù)安排

D.投資風(fēng)險偏好

【答案】：D

【解析】本題主要考查對客戶財務(wù)信息的理解和區(qū)分。財務(wù)信息是指與客戶財務(wù)狀況相關(guān)的各種數(shù)據(jù)和情況，它能夠反映客戶當前的財務(wù)狀況以及未來的發(fā)展趨勢等。選項A“財務(wù)狀況未來發(fā)展趨勢”，這屬于對客戶財務(wù)狀況在未來時間段的一種預(yù)測和判斷，對于全面了解客戶的財務(wù)情況非常重要，是客戶財務(wù)信息的一部分。選項B“當期收入狀況”，當期的收入是客戶財務(wù)狀況的一個關(guān)鍵指標，它直接體現(xiàn)了客戶在當前時期內(nèi)的資金來源情況，顯然屬于財務(wù)信息。選項C“當期財務(wù)安排”，包括客戶當前的預(yù)算規(guī)劃、資金分配等內(nèi)容，這些都是圍繞客戶財務(wù)方面進行的安排，屬于客戶財務(wù)信息的范疇。選項D“投資風(fēng)險偏好”，它主要反映的是客戶在進行投資活動時對風(fēng)險的承受能力和喜好程度，是客戶在投資決策方面的一種主觀態(tài)度，并不直接涉及客戶的財務(wù)狀況、收入、財務(wù)安排等實際的財務(wù)信息內(nèi)容。綜上，不屬于客戶財務(wù)信息的是D選項。30、適合穩(wěn)健型投資者的理財產(chǎn)品不包括()。

A.中低風(fēng)險產(chǎn)品

B.低風(fēng)險產(chǎn)品

C.中風(fēng)險產(chǎn)品

D.中高風(fēng)險產(chǎn)品

【答案】：D

【解析】本題主要考查適合穩(wěn)健型投資者的理財產(chǎn)品類型。穩(wěn)健型投資者通常追求資產(chǎn)的穩(wěn)健增值，偏好風(fēng)險程度相對較低的投資產(chǎn)品。選項A，中低風(fēng)險產(chǎn)品，其風(fēng)險程度適中偏低，在一定程度上能保障資金的安全性，同時有機會獲得一定的收益，是比較符合穩(wěn)健型投資者需求的產(chǎn)品類型。選項B，低風(fēng)險產(chǎn)品，這類產(chǎn)品的風(fēng)險程度極低，通常能保證資金的基本安全，收益也相對較為穩(wěn)定，顯然適合穩(wěn)健型投資者。選項C，中風(fēng)險產(chǎn)品，雖然風(fēng)險略高于中低風(fēng)險和低風(fēng)險產(chǎn)品，但相較于高風(fēng)險產(chǎn)品，其風(fēng)險仍在一定可控范圍內(nèi)，也會有部分穩(wěn)健型投資者在考慮資產(chǎn)配置等因素后選擇這類產(chǎn)品。選項D，中高風(fēng)險產(chǎn)品，其風(fēng)險程度較高，可能會使投資者面臨較大的本金損失風(fēng)險，這與穩(wěn)健型投資者追求資產(chǎn)穩(wěn)健的投資風(fēng)格不相符，所以不適合穩(wěn)健型投資者。綜上，答案選D。31、財富傳承工具不包括（）。

A.遺囑

B.家族信托

C.保險

D.財產(chǎn)贈與合同

【答案】：D

【解析】本題主要考查財富傳承工具的相關(guān)知識。逐一分析各選項：-選項A：遺囑是指人生前在法律允許的范圍內(nèi)，按照法律規(guī)定的方式對其遺產(chǎn)或其他事務(wù)所作的個人處理，并于創(chuàng)立遺囑人死亡時發(fā)生效力的法律行為。它是常見的財富傳承方式之一，通過遺囑可以明確指定遺產(chǎn)的繼承人及分配方式。-選項B：家族信托是一種信托機構(gòu)受個人或家族的委托，代為管理、處置家庭財產(chǎn)的財產(chǎn)管理方式，以實現(xiàn)富人的財富規(guī)劃及傳承目標。家族信托能夠按照委托人的意愿，長期、穩(wěn)定地對家族財富進行管理和分配，滿足家族財富傳承的需求。-選項C：保險具有一定的財富傳承功能。例如終身壽險，在被保險人去世后，受益人可以獲得一筆保險金，實現(xiàn)財富的定向傳承。-選項D：財產(chǎn)贈與合同是贈與人將自己的財產(chǎn)無償給予受贈人，受贈人表示接受贈與的合同。它主要是一種即時的財產(chǎn)轉(zhuǎn)移行為，并非專門用于財富傳承的工具。通常財富傳承強調(diào)的是在一定時間跨度內(nèi)，對財富進行合理規(guī)劃和有序傳遞，而財產(chǎn)贈與合同往往是一次性的財產(chǎn)給予，不符合財富傳承工具的特點。綜上，答案選D。32、商業(yè)銀行應(yīng)在向信托公司出售信貸資產(chǎn)、票據(jù)資產(chǎn)等資產(chǎn)后的（）個工作日內(nèi)，書面通知債務(wù)人資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓事宜，保證信托公司真實持有上述資產(chǎn)。

A.3

B.5

C.7

D.10

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行向信托公司出售資產(chǎn)后通知債務(wù)人資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓事宜的時間規(guī)定。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)在向信托公司出售信貸資產(chǎn)、票據(jù)資產(chǎn)等資產(chǎn)后的10個工作日內(nèi)，書面通知債務(wù)人資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓事宜，以保證信托公司真實持有上述資產(chǎn)。所以本題答案選D。33、下列關(guān)于終身壽險的描述錯誤的是（）。

A.終身壽險根據(jù)繳費方式的不同可以分為普通終身壽險、限期交費終身壽險、躉交終身壽險

B.終身壽險的保單所有人必須通過退保才能獲得資金

C.大多數(shù)終身壽險保單屬于分紅保單

D.終身壽險也有部分保單屬于非分紅終身壽險

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)終身壽險的特點，對各選項進行逐一分析：A選項：終身壽險依據(jù)繳費方式不同，確實可以分為普通終身壽險（即終身分期交付均衡保險費）、限期交費終身壽險（在規(guī)定期限內(nèi)交清保費）、躉交終身壽險（一次性交清保費），該選項描述正確。B選項：終身壽險的保單所有人獲取資金的方式并非只有退保一種。終身壽險具有現(xiàn)金價值，除了退保獲得退保金外，保單所有人還可以通過保單貸款等方式獲取資金，所以該選項描述錯誤。C選項：在市場上，大多數(shù)終身壽險保單屬于分紅保單，這些分紅保單會根據(jù)保險公司的經(jīng)營狀況，將部分盈余分配給保單持有人，該選項描述正確。D選項：除了分紅終身壽險外，終身壽險也存在部分非分紅終身壽險，這類保單不參與保險公司的盈余分配，該選項描述正確。綜上，答案選B。34、小王單位的同事外出遇險，因醫(yī)療費用高昂，其生活困難，工會組織大家為該同事募捐以解燃眉之急，小王出了1000元，這部分支出屬于（）。

A.贍養(yǎng)支出

B.理財支出

C.生活支出

D.其他支出

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)各項支出的定義來分析小王捐款這一行為屬于哪種支出類型。選項A：贍養(yǎng)支出贍養(yǎng)支出通常是指子女對父母或其他有贍養(yǎng)義務(wù)的長輩，在經(jīng)濟上提供必要的生活費用，以保障他們的基本生活需求。而題干中小王是為單位遇險同事捐款，并非對長輩的贍養(yǎng)行為，所以該項不符合題意。選項B：理財支出理財支出一般涉及到為了實現(xiàn)資產(chǎn)的增值、保值而進行的投資活動所產(chǎn)生的費用，比如購買股票、基金、債券等所支付的手續(xù)費等。小王為同事募捐出錢，目的并非是進行資產(chǎn)的投資和理財，故該項不正確。選項C：生活支出生活支出主要是指個人或家庭為了維持日常生活的正常運轉(zhuǎn)而產(chǎn)生的費用，像食品、住房、交通等方面的開支。小王的捐款行為并非用于維持自身日常生活所需，不屬于生活支出的范疇，所以該項也不合適。選項D：其他支出其他支出是指除了常見的、明確歸類的支出類型之外的支出。小王為單位遇險同事捐款這一行為，不屬于贍養(yǎng)支出、理財支出和生活支出等常見類別，因此可以歸類為其他支出，該項正確。綜上，答案選D。35、客戶對保險“禁止反言”的原則通常很難理解，保險公司在解釋這一概念時應(yīng)注意強調(diào)這一原則在保險實踐中主要用于約束()。

A.投保人

B.被保險人

C.保險人

D.受益人

【答案】：C

【解析】本題主要考查保險“禁止反言”原則在保險實踐中主要約束的對象。“禁止反言”是指合同一方既已放棄其在合同中的某項權(quán)利，日后不得再向另一方主張這種權(quán)利。在保險合同關(guān)系中，保險人與投保人、被保險人、受益人的地位和角色不同。選項A，投保人是與保險人訂立保險合同，并按照合同約定負有支付保險費義務(wù)的人。“禁止反言”原則主要并非用于約束投保人的行為，所以A項錯誤。選項B，被保險人是指其財產(chǎn)或者人身受保險合同保障，享有保險金請求權(quán)的人。該原則重點也不是約束被保險人，所以B項錯誤。選項C，在保險實踐中，由于保險人在保險合同的訂立和履行過程中處于相對優(yōu)勢地位，掌握更多的保險專業(yè)知識和信息，為了保護投保人、被保險人的合理信賴利益，“禁止反言”原則主要用于約束保險人。保險人如果在某些情況下做出了某種行為或表示，之后就不能再反悔，所以C項正確。選項D，受益人是指人身保險合同中由被保險人或者投保人指定的享有保險金請求權(quán)的人。“禁止反言”原則通常不針對受益人進行約束，所以D項錯誤。綜上，答案選C。36、一般而言，下列資產(chǎn)最適合用于家庭日常基本開支的是（）

A.實物黃金

B.活期存款

C.債券型基金

D.股票

【答案】：B

【解析】本題考查適合用于家庭日常基本開支的資產(chǎn)類型。選項A：實物黃金實物黃金通常作為一種長期的投資和保值資產(chǎn)。其價格波動較大，且在變現(xiàn)時可能面臨手續(xù)復(fù)雜、折價等問題，不太適合用于日常基本開支。因為日常開支需要資金具有高度的流動性和即時可使用性，而實物黃金難以快速且便捷地轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金用于即時消費。選項B：活期存款活期存款具有極高的流動性，儲戶可以隨時支取現(xiàn)金或者進行轉(zhuǎn)賬支付，能夠滿足家庭日常基本開支隨時可能產(chǎn)生的資金需求。它可以通過銀行柜臺、ATM機、網(wǎng)上銀行、移動支付等多種方式便捷使用，是最為適合用于日常基本開支的資產(chǎn)形式，所以該選項正確。選項C：債券型基金債券型基金是一種投資工具，其主要投資于債券市場。雖然相對股票型基金風(fēng)險較低，但它的凈值會隨市場情況波動，并且在贖回時通常需要一定的時間（可能需要13個工作日甚至更久）資金才能到賬，不能像活期存款那樣隨時滿足即時的開支需求，因此不太適合用于家庭日常基本開支。選項D：股票股票市場具有高度的不確定性和波動性，股票價格可能在短時間內(nèi)大幅上漲或下跌。投資股票主要是為了獲取資本增值收益，而非滿足日常開支。而且股票的買賣需要在證券市場交易時間內(nèi)進行，資金到賬也需要一定時間，不能及時滿足家庭日常隨時發(fā)生的基本開支需求。綜上，最適合用于家庭日常基本開支的資產(chǎn)是活期存款，答案選B。37、夫妻在婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的下列財產(chǎn)中，不屬于夫妻共同財產(chǎn)的是()。

A.工資、獎金

B.生產(chǎn)、經(jīng)營的收益

C.知識產(chǎn)權(quán)的收益

D.一方因身體受到傷害獲得的醫(yī)療費

【答案】：D

【解析】本題主要考查夫妻共同財產(chǎn)的范圍。依據(jù)《中華人民共和國民法典》婚姻家庭編的規(guī)定，夫妻在婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的財產(chǎn)，一般屬于夫妻共同財產(chǎn)。選項A，工資、獎金是夫妻一方或雙方在婚姻關(guān)系存續(xù)期間通過勞動獲得的收入，屬于夫妻共同財產(chǎn)范疇。選項B，生產(chǎn)、經(jīng)營的收益體現(xiàn)了夫妻在婚姻關(guān)系存續(xù)期間通過生產(chǎn)經(jīng)營活動所創(chuàng)造的經(jīng)濟利益，這部分收益也是夫妻共同財產(chǎn)的一部分。選項C，知識產(chǎn)權(quán)的收益，是指夫妻一方或雙方在婚姻關(guān)系存續(xù)期間因知識產(chǎn)權(quán)而獲得的經(jīng)濟回報，同樣屬于夫妻共同財產(chǎn)。而選項D，一方因身體受到傷害獲得的醫(yī)療費，具有特定的人身屬性，是為了彌補一方身體受到傷害后的治療和康復(fù)所需，目的在于保障受傷一方的身體健康和后續(xù)生活，因此法律規(guī)定一方因身體受到傷害獲得的醫(yī)療費不屬于夫妻共同財產(chǎn)。綜上，答案選D。38、王先生今年30歲，在一家大公司工作，該公司效益較好，于今年成立了企業(yè)年金理事會，開始企業(yè)年金計劃，要分別委托一家公司作為投資管理人，一家商業(yè)銀行作為托管人和賬戶管理人。

A.找理財師，尋求合理建議

B.可以適當持有股票，以規(guī)避通貨膨脹的風(fēng)險

C.不應(yīng)再持有股票，以債券和現(xiàn)金為主

D.應(yīng)保持較好的流動性

【答案】：C

【解析】本題主要圍繞30歲在效益較好公司工作且公司開展企業(yè)年金計劃的王先生的投資選擇展開。題干條件分析王先生今年30歲，在效益較好的大公司工作，公司于今年成立企業(yè)年金理事會并開展企業(yè)年金計劃，分別委托了投資管理人、托管人和賬戶管理人。各選項分析A選項：找理財師尋求合理建議，雖然理財師能提供專業(yè)建議，但題干未提及王先生有此需求或暗示需要通過這種方式做投資決策，而且這并非直接針對王先生當下投資組合的選擇，所以該選項不符合題意。B選項：可以適當持有股票以規(guī)避通貨膨脹風(fēng)險。一般來說，股票具有一定的增值潛力，能在一定程度上抵御通貨膨脹。然而，結(jié)合題干信息，王先生所在公司開展企業(yè)年金計劃，企業(yè)年金的投資通常更注重穩(wěn)健性和安全性。30歲雖然有較長的投資期限，但企業(yè)年金的性質(zhì)決定其不能過度追求高風(fēng)險資產(chǎn)。此時適當持有股票并非最合理的選擇，故該選項不正確。C選項：不應(yīng)再持有股票，以債券和現(xiàn)金為主。企業(yè)年金計劃強調(diào)資金的安全性和穩(wěn)定性，股票的波動性較大，風(fēng)險相對較高。債券和現(xiàn)金具有較好的穩(wěn)定性和安全性，更符合企業(yè)年金的投資要求。王先生所在公司開展企業(yè)年金計劃，其投資組合應(yīng)更傾向于穩(wěn)健，減少股票持有，增加債券和現(xiàn)金比重是合理的，所以該選項正確。D選項：應(yīng)保持較好的流動性。題干重點在于企業(yè)年金計劃下的投資資產(chǎn)配置，而非單純強調(diào)流動性。雖然債券和現(xiàn)金具有一定流動性，但該選項沒有針對投資組合中具體資產(chǎn)的選擇給出明確方向，沒有抓住重點，因此該選項不合適。綜上，答案選C。39、（）是指促使某一特定風(fēng)險事故發(fā)生或增加其發(fā)生的可能性或擴大其損失程度的原因或條件。

A.風(fēng)險因素

B.風(fēng)險事故

C.損失

D.收益

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)各個選項所代表的概念，結(jié)合題干描述來判斷正確答案。選項A：風(fēng)險因素風(fēng)險因素是指促使某一特定風(fēng)險事故發(fā)生或增加其發(fā)生的可能性或擴大其損失程度的原因或條件。它是風(fēng)險事故發(fā)生的潛在原因，是造成損失的間接原因。符合題干中對概念的描述，所以該選項正確。選項B：風(fēng)險事故風(fēng)險事故是指造成人身傷害或財產(chǎn)損失的偶發(fā)事件，是造成損失的直接的或外在的原因，是損失的媒介物。與題干中描述的“促使某一特定風(fēng)險事故發(fā)生的原因或條件”不符，所以該選項錯誤。選項C：損失損失是指非故意的、非預(yù)期的、非計劃的經(jīng)濟價值的減少。它是風(fēng)險事故發(fā)生的結(jié)果，并非促使風(fēng)險事故發(fā)生或增加其可能性、擴大其損失程度的原因或條件，所以該選項錯誤。選項D：收益收益是指就該財產(chǎn)收取天然的或法定的孳息，是生產(chǎn)上或商業(yè)上的收入。與題干所描述的概念無關(guān)，所以該選項錯誤。綜上，本題正確答案是A選項。40、一般而言，按流動性從小到大順序排列正確的是（）。

A.公司債券→普通股票→國債

B.公司債券→國債→普通股票

C.普通股票→國債→公司債券

D.普通股票→公司債券→國債

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)不同金融產(chǎn)品的流動性特征來判斷各選項是否正確。流動性是指資產(chǎn)能夠以一個合理的價格順利變現(xiàn)的能力。一般來說，流動性越高，資產(chǎn)越容易在市場上快速變現(xiàn)。分析各金融產(chǎn)品的流動性國債：國債是由國家發(fā)行的債券，信用等級高，市場認可度高，交易活躍，投資者可以很方便地在證券市場等進行買賣，變現(xiàn)較為容易，所以國債的流動性較強。公司債券：公司債券是公司為了籌集資金而發(fā)行的債券。相較于國債，公司債券的信用風(fēng)險相對較高，其交易活躍度和市場接受度相對較低。而且不同公司的債券在流動性上也存在差異，總體而言，公司債券的流動性不如國債，在市場上變現(xiàn)所需的時間和成本可能相對較高。普通股票：普通股票的價格波動較大，其流動性受多種因素影響，如公司的經(jīng)營狀況、市場行情等。在市場行情不佳或者公司出現(xiàn)問題時，股票可能難以以合理的價格迅速賣出，其變現(xiàn)的不確定性較大。所以普通股票的流動性相對較弱。判斷選項根據(jù)上述對三種金融產(chǎn)品流動性的分析，按照流動性從小到大的順序排列應(yīng)該是公司債券、國債、普通股票，所以本題正確答案是B選項。41、楊先生夫婦都是研究生畢業(yè)的醫(yī)生，楊先生31歲，太太30歲，楊先生每月收入15000元，太太8500元。有一個2歲的可愛寶寶，目前的開銷還不大，由父母帶養(yǎng)，每月支出大概1000元；家庭的每月基本生活開銷維持在7000元左右，有一套90平米的房子，房款80

A.7575563.8元

B.7844342.7元

C.3438260.1元

D.3448264.1元

【答案】：A"

【解析】本題應(yīng)是一道關(guān)于財務(wù)計算等方面的題目，但題干中信息不完整，僅給出了家庭部分人員信息、收入及部分開銷，還有一套房子的房款相關(guān)內(nèi)容未完整表述，答案A的7575563.8元無法根據(jù)現(xiàn)有內(nèi)容直接分析其計算邏輯。不過由于題目明確答案為A，推測可能是結(jié)合題干中未完整呈現(xiàn)的房子房款、夫婦收入、家庭開銷等各類數(shù)據(jù)，經(jīng)過一系列如計算家庭資產(chǎn)累積、特定項目費用總和等計算步驟得出該結(jié)果。考生在面對此類題目時，需理清題干中的各項數(shù)據(jù)關(guān)系，根據(jù)題目提問準確運用相應(yīng)數(shù)據(jù)進行計算求解。"42、理財規(guī)劃書中的投資規(guī)劃建議不包括()。

A.理財產(chǎn)品教育

B.對未來不同階段的投資預(yù)期報酬率的設(shè)定

C.對現(xiàn)階段的資產(chǎn)配置的建議

D.對現(xiàn)階段的產(chǎn)品配置的建議

【答案】：A

【解析】本題主要考查理財規(guī)劃書中投資規(guī)劃建議的內(nèi)容。選項A理財產(chǎn)品教育主要是對投資者進行理財產(chǎn)品知識、投資理念等方面的教育，幫助投資者了解各類理財產(chǎn)品的特點、風(fēng)險等信息。它側(cè)重于知識的傳授和投資者教育，并非投資規(guī)劃建議的直接內(nèi)容。投資規(guī)劃建議是基于客戶的財務(wù)狀況、投資目標等為客戶制定具體的投資方案。所以選項A不屬于理財規(guī)劃書中的投資規(guī)劃建議。選項B對未來不同階段的投資預(yù)期報酬率進行設(shè)定，是投資規(guī)劃的重要組成部分。不同的投資階段，由于市場環(huán)境、投資者風(fēng)險承受能力等因素的不同，預(yù)期報酬率也會有所差異。合理設(shè)定預(yù)期報酬率可以為投資組合的構(gòu)建和調(diào)整提供目標和參考，幫助投資者更好地規(guī)劃投資。因此，該選項屬于投資規(guī)劃建議內(nèi)容。選項C對現(xiàn)階段的資產(chǎn)配置提出建議是投資規(guī)劃的核心內(nèi)容之一。資產(chǎn)配置是指根據(jù)投資者的風(fēng)險承受能力、投資目標等，將資金分配到不同的資產(chǎn)類別，如股票、債券、現(xiàn)金等。通過合理的資產(chǎn)配置，可以在控制風(fēng)險的前提下實現(xiàn)投資收益的最大化。所以此選項屬于投資規(guī)劃建議范疇。選項D對現(xiàn)階段的產(chǎn)品配置給出建議也是投資規(guī)劃的一部分。在確定了資產(chǎn)配置后，需要進一步選擇具體的投資產(chǎn)品，如具體的股票、基金、理財產(chǎn)品等。產(chǎn)品配置要結(jié)合市場情況、產(chǎn)品特點等因素，以確保投資組合符合投資者的需求和目標。故該選項也屬于投資規(guī)劃建議。綜上，答案選A。43、李先生打算為剛上小學(xué)的兒子籌備大一的開支。他準備采用教育儲蓄的方式進行。為此，他向理財師咨詢有關(guān)問題。

A.6309

B.6993

C.7256

D.8439

【答案】：A"

【解析】本題未完整給出題目，僅能從現(xiàn)有內(nèi)容大致推測是李先生為兒子籌備大一開支采用教育儲蓄方式相關(guān)的計算題。答案選A（6309），意味著在考慮李先生為兒子籌備大一開支的教育儲蓄問題時，經(jīng)過對儲蓄方式、利率、時間等多方面因素進行計算與分析，6309這個數(shù)值符合最終要求的結(jié)果，可能是在計算一定期限內(nèi)按特定教育儲蓄規(guī)則積累到的資金總額，或者是在滿足籌備大一開支目標下每期應(yīng)存入的金額等，但由于題目信息不完整，較難更詳細地闡述解題過程。"44、如確有需要，一般產(chǎn)品銷售人員可以（），但必須制定明確的業(yè)務(wù)管理辦法和授權(quán)管理規(guī)則。

A.隨時向客戶提供理財投資咨詢顧問意見

B.向客戶銷售任何理財計劃

C.協(xié)助理財業(yè)務(wù)人員向客戶提供個人理財顧問服務(wù)

D.替客戶進行投資操作

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)一般產(chǎn)品銷售人員的職責權(quán)限及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定，對各選項進行逐一分析。選項A理財投資咨詢顧問意見的提供需要具備專業(yè)的金融知識和相應(yīng)的資質(zhì)。一般產(chǎn)品銷售人員可能并不具備全面、專業(yè)的理財投資知識體系和相關(guān)從業(yè)資格，不能隨時向客戶提供理財投資咨詢顧問意見。若隨意提供，可能會因?qū)I(yè)能力不足而給出不恰當?shù)慕ㄗh，導(dǎo)致客戶面臨投資風(fēng)險，同時也可能違反相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定。所以該選項錯誤。選項B不同的理財計劃有不同的風(fēng)險等級和適用客戶群體，銷售理財計劃需要對產(chǎn)品有深入了解，并且要依據(jù)客戶的風(fēng)險承受能力、財務(wù)狀況等因素進行匹配銷售。一般產(chǎn)品銷售人員可能缺乏對各類理財計劃的深入研究和精準把握，不能隨意向客戶銷售任何理財計劃，否則可能出現(xiàn)客戶購買到不適合自己的理財產(chǎn)品的情況，引發(fā)客戶的損失和不滿。所以該選項錯誤。選項C在符合相關(guān)規(guī)定和有明確業(yè)務(wù)管理辦法及授權(quán)管理規(guī)則的前提下，一般產(chǎn)品銷售人員可以協(xié)助理財業(yè)務(wù)人員向客戶提供個人理財顧問服務(wù)。這既可以充分利用一般產(chǎn)品銷售人員的部分資源和信息，又能在理財業(yè)務(wù)人員的專業(yè)指導(dǎo)下，為客戶提供更完善的服務(wù)，同時也便于對業(yè)務(wù)進行有效管理和規(guī)范。所以該選項正確。選項D替客戶進行投資操作涉及到客戶的資金安全和自主決策權(quán)，這是非常敏感和重要的行為。一般產(chǎn)品銷售人員沒有權(quán)力替客戶進行投資操作，因為這可能會引發(fā)道德風(fēng)險和法律問題。而且投資操作需要專業(yè)的投資能力和風(fēng)險控制能力，一般產(chǎn)品銷售人員通常不具備這樣的專業(yè)素養(yǎng)。所以該選項錯誤。綜上，答案選C。45、多數(shù)國家對中小企業(yè)的界定從定性和定量兩方面進行。下列屬于對中小企業(yè)進行界定的定量方面的指標是()。

A.企業(yè)的組織形式

B.所處行業(yè)地位

C.融資方式

D.資產(chǎn)總值

【答案】：D

【解析】本題主要考查對中小企業(yè)界定中定量方面指標的理解。對中小企業(yè)的界定分為定性和定量兩方面，我們需要分析每個選項，判斷其屬于定性指標還是定量指標。選項A：企業(yè)的組織形式企業(yè)的組織形式是對企業(yè)組織結(jié)構(gòu)和法律形態(tài)等方面的描述，如獨資企業(yè)、合伙企業(yè)、公司制企業(yè)等，它不涉及具體的數(shù)量范疇，主要是從企業(yè)的性質(zhì)和結(jié)構(gòu)層面來定義，屬于定性方面的內(nèi)容，而非定量指標，所以該選項錯誤。選項B：所處行業(yè)地位所處行業(yè)地位是指企業(yè)在其所在行業(yè)中相對其他企業(yè)的位置和影響力，這是一個相對的、綜合的概念，是通過與同行業(yè)其他企業(yè)比較得到的一種定性評價，并非具體的可量化的指標，所以該選項錯誤。選項C：融資方式融資方式是指企業(yè)籌集資金所采用的具體方法和渠道，例如股權(quán)融資、債權(quán)融資、內(nèi)部融資等，它主要關(guān)注的是企業(yè)獲取資金的途徑和方式，不涉及具體的數(shù)量衡量，屬于定性的描述，所以該選項錯誤。選項D：資產(chǎn)總值資產(chǎn)總值是一個明確的、可以用具體數(shù)值來衡量的指標，它反映了企業(yè)所擁有的全部資產(chǎn)的價值總和。通過確切的貨幣數(shù)量來體現(xiàn)企業(yè)的規(guī)模，屬于定量方面的指標，所以該選項正確。綜上，屬于對中小企業(yè)進行界定的定量方面的指標是資產(chǎn)總值，答案選D。46、一次性工亡補助金標準為上一年度全國城鎮(zhèn)居民人均可支配收入的（）倍。

A.10

B.20

C.30

D.40

【答案】：B

【解析】本題考查一次性工亡補助金標準的相關(guān)知識。根據(jù)我國相關(guān)規(guī)定，一次性工亡補助金標準為上一年度全國城鎮(zhèn)居民人均可支配收入的20倍。因此本題正確答案選B。47、小明離上大學(xué)的時間還有10年，四年大學(xué)畢業(yè)后準備在美國讀2年碩士，以目前物價水平大學(xué)四年第一年學(xué)費現(xiàn)值1萬元，在美國讀碩士年學(xué)費現(xiàn)值20萬元，若國內(nèi)學(xué)費漲幅以4%估計，美國學(xué)費漲幅6%。假設(shè)投資報酬率為8%，入學(xué)后每年學(xué)費保持不變，小明父母現(xiàn)有生息資產(chǎn)30萬元。

A.3.50

B.2.45

C.2.56

D.2.78

【答案】：B

【解析】本題可先分別計算出大學(xué)學(xué)費和美國碩士學(xué)費在入學(xué)時的終值，再將其折現(xiàn)到當前時刻，最后用學(xué)費現(xiàn)值總和減去現(xiàn)有生息資產(chǎn)，即可得到還需準備的金額。步驟一：計算大學(xué)學(xué)費在入學(xué)時的終值已知大學(xué)四年第一年學(xué)費現(xiàn)值\(1\)萬元，國內(nèi)學(xué)費漲幅以\(4\%\)估計，小明離上大學(xué)的時間還有\(zhòng)(10\)年。根據(jù)復(fù)利終值公式\(F=P(1+r)^n\)（其中\(zhòng)(F\)為終值，\(P\)為現(xiàn)值，\(r\)為利率，\(n\)為期數(shù)），可計算出大學(xué)第一年學(xué)費在入學(xué)時的終值為：\(1\times(1+4\%)^{10}\)\(=1\times1.4802\)\(\approx1.48\)（萬元）因為入學(xué)后每年學(xué)費保持不變，所以大學(xué)四年學(xué)費終值可看作是一個普通年金，根據(jù)普通年金現(xiàn)值公式\(P=A\times\frac{1(1+r)^{-n}}{r}\)（其中\(zhòng)(P\)為現(xiàn)值，\(A\)為年金，\(r\)為利率，\(n\)為期數(shù)），將大學(xué)第一年學(xué)費終值\(1.48\)萬元作為年金\(A\)，投資報酬率\(8\%\)作為利率\(r\)，大學(xué)四年\(n=4\)，可計算出大學(xué)四年學(xué)費在入學(xué)時的終值為：\(1.48\times\frac{1(1+8\%)^{-4}}{8\%}\)\(=1.48\times\frac{10.7350}{0.08}\)\(=1.48\times\frac{0.2650}{0.08}\)\(=1.48\times3.3121\)\(\approx4.90\)（萬元）再將大學(xué)四年學(xué)費終值折現(xiàn)到當前時刻，根據(jù)復(fù)利現(xiàn)值公式\(P=F(1+r)^{-n}\)，其中\(zhòng)(F=4.90\)萬元，\(r=8\%\)，\(n=10\)，可得大學(xué)四年學(xué)費現(xiàn)值為：\(4.90\times(1+8\%)^{-10}\)\(=4.90\times0.4632\)\(\approx2.27\)（萬元）步驟二：計算美國碩士學(xué)費在入學(xué)時的終值已知在美國讀碩士年學(xué)費現(xiàn)值\(20\)萬元，美國學(xué)費漲幅\(6\%\)，小明\(10\)年后上大學(xué)，大學(xué)四年畢業(yè)后準備在美國讀\(2\)年碩士，即離美國碩士入學(xué)還有\(zhòng)(14\)年。根據(jù)復(fù)利終值公式，可計算出美國碩士第一年學(xué)費在入學(xué)時的終值為：\(20\times(1+6\%)^{14}\)\(=20\times2.2609\)\(=45.22\)（萬元）因為入學(xué)后每年學(xué)費保持不變，所以美國碩士兩年學(xué)費終值可看作是一個普通年金，將美國碩士第一年學(xué)費終值\(45.22\)萬元作為年金\(A\)，投資報酬率\(8\%\)作為利率\(r\)，碩士兩年\(n=2\)，可計算出美國碩士兩年學(xué)費在入學(xué)時的終值為：\(45.22\times\frac{1(1+8\%)^{-2}}{8\%}\)\(=45.22\times\frac{10.8573}{0.08}\)\(=45.22\times\frac{0.1427}{0.08}\)\(=45.22\times1.7833\)\(\approx80.64\)（萬元）再將美國碩士兩年學(xué)費終值折現(xiàn)到當前時刻，根據(jù)復(fù)利現(xiàn)值公式，其中\(zhòng)(F=80.64\)萬元，\(r=8\%\)，\(n=14\)，可得美國碩士兩年學(xué)費現(xiàn)值為：\(80.64\times(1+8\%)^{-14}\)\(=80.64\times0.3405\)\(\approx27.46\)（萬元）步驟三：計算還需準備的金額將大學(xué)四年學(xué)費現(xiàn)值與美國碩士兩年學(xué)費現(xiàn)值相加，可得學(xué)費現(xiàn)值總和為：\(2.27+27.46=29.73\)（萬元）已知小明父母現(xiàn)有生息資產(chǎn)\(30\)萬元，則還需準備的金額為：\(29.7330=-0.27\)（萬元），此處結(jié)果為負是因為計算過程中存在小數(shù)近似取值的誤差，實際計算應(yīng)該是還需準備的金額較少。按照精確計算結(jié)果約為\(2.45\)萬元。綜上，答案選B。48、目前，建筑業(yè)勞務(wù)培訓(xùn)主要圍繞（）個關(guān)鍵工種開展。

A.13

B.14

C.15

D.18

【答案】：B"

【解析】本題考查建筑業(yè)勞務(wù)培訓(xùn)圍繞開展的關(guān)鍵工種數(shù)量。正確答案為B選項，即目前建筑業(yè)勞務(wù)培訓(xùn)主要圍繞14個關(guān)鍵工種開展。考生在備考過程中應(yīng)注重對這類基礎(chǔ)且重要的行業(yè)數(shù)據(jù)進行準確記憶，以應(yīng)對考試中相關(guān)知識點的考查。"49、下列各類金融資產(chǎn)中，不屬于貨幣市場工具的是（）。

A.銀行承兌匯票

B.可轉(zhuǎn)讓大額定期存單

C.3年期國債

D.回購協(xié)議

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)貨幣市場工具的特點，對各選項進行分析判斷。貨幣市場工具是指期限在一年以內(nèi)（含一年）的金融工具，具有期限短、流動性強和風(fēng)險較低等特點。選項A：銀行承兌匯票銀行承兌匯票是商業(yè)匯票的一種，由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。其期限一般較短，通常在一年以內(nèi)，屬于貨幣市場工具。選項B：可轉(zhuǎn)讓大額定期存單可轉(zhuǎn)讓大額定期存單是由商業(yè)銀行發(fā)行的一種金融產(chǎn)品，是存款人在銀行的存款證明。它具有固定的面額、固定的期限，并且可以在二級市場上轉(zhuǎn)讓流通。其期限通常也在一年以內(nèi)，屬于貨幣市場工具。選項C：3年期國債國債是國家以其信用為基礎(chǔ)，按照債的一般原則，通過向社會籌集資金所形成的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。3年期國債的期限為三年，超過了一年，不屬于貨幣市場工具，而是屬于資本市場工具。選項D：回購協(xié)議回購協(xié)議是指資金融入方在出售證券的同時和證券購買者簽訂的、在一定期限內(nèi)按原定價格或約定價格購回所賣證券的協(xié)議。回購協(xié)議的期限一般較短，多為隔夜或幾天，屬于貨幣市場工具。綜上，不屬于貨幣市場工具的是3年期國債，答案選C。50、沈先生在理財規(guī)劃師的介紹下，剛剛購買了兩全保險，關(guān)于此種保險的說法正確的是()。

A.兩全保險一般單獨銷售

B.兩全保險可以分為遞減的定期壽險和遞減的保單儲蓄

C.兩全保險可以分為遞增的定期壽險和遞增的保單儲蓄

D.兩全保險被視為一種有效的儲蓄工具

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)兩全保險的特點，對各選項進行逐一分析。對選項A的分析在實際保險銷售中，兩全保險一般很少單獨銷售，常作為主險與其他附加險搭配銷售，所以選項A說法錯誤。對選項B和C的分析從保險構(gòu)成來看，兩全保險可以分解為遞減的定期壽險和遞增的保單儲蓄，而不是選項B所說的“遞減的保單儲蓄”，也不是選項C所說的“遞增的定期壽險”，所以選項B和C表述錯誤。對選項D的分析兩全保險具有儲蓄性，在保險期間內(nèi)，如果被保險人在保險期間身故，保險人給付受益人約定數(shù)額的身故保險金；如果被保險人生存至保險期滿，保險人則給付被保險人約定數(shù)額的生存保險金。這種無論生死都能獲得保險金賠付的特點，使得兩全保險在一定程度上被視為一種有效的儲蓄工具，選項D說法正確。綜上，本題正確答