工程資產運營管理制度總則制度目的為加強公司工程資產運營管理，規范工程資產運營行為，提高工程資產使用效益，確保工程資產安全完整，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司所有工程資產的運營管理，包括但不限于固定資產、無形資產等。基本原則1.統一管理原則：工程資產運營管理實行統一領導、分級負責、歸口管理的原則。2.效益優先原則：以提高工程資產使用效益為核心，優化資產配置，充分發揮資產效能。3.安全完整原則：確保工程資產的安全，防止資產流失，保證資產的完整。4.依法合規原則：嚴格遵守國家法律法規和公司相關規定，規范工程資產運營管理行為。工程資產運營管理職責分工公司管理層職責1.審批工程資產運營管理制度、規劃和重大決策。2.協調解決工程資產運營管理中的重大問題。3.監督工程資產運營管理工作的執行情況。資產管理部門職責1.負責制定工程資產運營管理制度、流程和標準。2.組織工程資產的清查、評估、登記、統計等工作。3.審核工程資產的購置、處置、租賃等申請。4.監督工程資產的使用情況，定期進行檢查和盤點。5.建立工程資產信息管理系統，及時更新資產數據。使用部門職責1.負責本部門工程資產的日常使用和維護管理。2.提出工程資產的購置、處置、租賃等需求申請。3.配合資產管理部門做好資產清查、盤點等工作。4.確保工程資產的安全完整，合理使用資產，提高資產使用效益。財務部門職責1.負責工程資產的財務核算和賬務處理。2.審核工程資產購置、處置等費用支出。3.參與工程資產的清查、評估等工作，提供財務意見。4.對工程資產運營管理情況進行財務分析和監督。工程資產購置管理購置計劃1.使用部門根據業務需求和資產狀況，每年末提出下一年度工程資產購置計劃，詳細說明購置資產的名稱、規格、數量、用途、預算等。2.資產管理部門對各部門的購置計劃進行匯總、審核，結合公司發展戰略和資產狀況，提出綜合平衡意見，報公司管理層審批。購置審批1.經公司管理層審批后的購置計劃，由資產管理部門負責組織實施。2.購置工程資產應按照公司采購管理制度進行采購，嚴格執行采購流程，確保采購過程公開、公平、公正。3.購置金額較大的工程資產，應進行招標采購或競爭性談判等方式，選擇合適的供應商和產品。驗收與入賬1.工程資產購置到貨后，使用部門應及時組織驗收，確保資產的數量、規格、質量等符合合同要求。2.驗收合格后，使用部門填寫驗收報告，連同相關資料提交資產管理部門。3.資產管理部門審核驗收報告后，辦理資產入賬手續，財務部門根據入賬憑證進行賬務處理。工程資產使用管理使用登記1.資產管理部門建立工程資產使用登記臺賬，詳細記錄資產的名稱、規格、型號、購置時間、使用部門、使用人等信息。2.使用部門領取資產時，應在使用登記臺賬上簽字確認。使用維護1.使用部門負責工程資產的日常使用和維護管理，制定資產使用操作規程和維護計劃，確保資產正常運行。2.使用人員應嚴格按照操作規程使用資產，不得擅自更改資產用途或拆卸、改裝資產。3.對資產進行定期維護和保養，及時發現和排除故障，延長資產使用壽命。資產調配1.因工作需要，公司內部各部門之間可以進行工程資產的調配。2.資產調配由使用部門提出申請，填寫資產調配申請表，說明調配原因、資產名稱、規格、數量等信息，經資產管理部門審核后，報公司管理層審批。3.資產管理部門根據審批意見，辦理資產調配手續，調整資產使用登記臺賬。工程資產處置管理處置范圍1.已達到使用年限且無法繼續使用的工程資產。2.因技術進步等原因，已被淘汰或不再適用的工程資產。3.盤虧、毀損、報廢的工程資產。4.閑置或不需用的工程資產。處置方式1.報廢：對已無使用價值的工程資產，經技術鑒定和審批后，進行報廢處理。2.出售：對仍有使用價值的閑置或不需用工程資產，可通過公開拍賣、招標等方式進行出售。3.捐贈：對符合條件的工程資產，可捐贈給相關單位或個人。4.其他：根據實際情況，可采取其他合理的處置方式。處置審批1.使用部門提出工程資產處置申請，填寫資產處置申請表，詳細說明處置原因、資產名稱、規格、數量、賬面價值等信息，并提供相關證明材料。2.資產管理部門對處置申請進行審核，組織相關人員對資產進行鑒定和評估，提出處置意見，報公司管理層審批。3.重大資產處置事項應經公司董事會或股東會審議通過。處置實施1.經審批后的工程資產處置申請，由資產管理部門負責組織實施。2.報廢資產應按照規定進行清理，出售資產應按照相關程序進行交易，確保處置過程合法合規。3.處置收入應及時足額上繳公司財務部門，按照規定進行賬務處理。工程資產清查盤點管理清查盤點計劃1.資產管理部門每年制定工程資產清查盤點計劃，明確清查盤點的范圍、時間、方法、人員等。2.清查盤點計劃應報公司管理層審批后實施。清查盤點實施1.按照清查盤點計劃，組織相關人員對工程資產進行清查盤點。2.清查盤點人員應認真核對資產的數量、規格、型號、使用狀況等，如實填寫清查盤點表。3.對清查盤點中發現的問題，應及時查明原因，提出處理意見。清查盤點報告1.清查盤點工作結束后，資產管理部門應編制清查盤點報告，詳細說明清查盤點情況、發現的問題及處理建議。2.清查盤點報告經審核后報公司管理層。賬實不符處理1.對清查盤點中發現的賬實不符情況，應及時進行調整。2.屬于資產盤盈的，應按照規定進行賬務處理，增加資產賬面價值；屬于資產盤虧的，應查明原因，追究相關人員責任，并按照規定進行賬務處理，減少資產賬面價值。工程資產信息化管理信息系統建設1.建立工程資產信息管理系統，實現資產信息的集中管理和動態更新。2.信息管理系統應涵蓋資產的購置、使用、處置、清查盤點等全過程，具備資產登記、查詢、統計、分析等功能。數據錄入與維護1.資產管理部門負責工程資產信息的錄入和維護，確保數據的準確、完整。2.使用部門應及時提供資產變動信息，配合資產管理部門做好數據更新工作。信息查詢與使用1.公司內部人員可通過信息管理系統查詢工程資產相關信息，滿足工作需要。2.信息管理系統應設置不同的權限級別，確保信息安全。監督檢查與考核監督檢查1.公司定期對工程資產運營管理情況進行監督檢查，檢查內容包括資產管理制度執行情況、資產使用效益、資產安全狀況等。2.監督檢查可采取現場檢查、資料查閱、數據分析等方式進行。考核評價1.建立工程資產運營管理考核評價機制，對各部門的工程資產運營管理工作進行考核評價。2.考核評價指標包括資產完好率、資產利用率、資產處置合規率等。3.根據考核評