2025年初級銀行從業資格考試《風險管理》模擬卷二1.【單選題】銀行監管的公正原則中，（??）要求履行法定的完整程序，不因監管對象不同而有差異。A.實體公正B.結果公正C.執法公正D.程序公（江南博哥）正正確答案：D答案解析參考解析：銀行監管的公正原則是指銀行業市場的參與者具有平等的法律地位，國務院銀行業監督管理機構進行監管活動時應當平等對待所有參與者。公正原則包括兩個方面：（1）實體公正，要求平等對待監管對象。（2）程序公正，要求履行法定的完整程序，不因監管對象不同而有差異。2.【單選題】()是衡量匯率變動對銀行當期收益影響的一種方法。A.缺口分析B.久期分析C.外匯敞口分析D.風險價值正確答案：C答案解析參考解析：外匯敞口分析是衡量匯率變動對銀行當期收益影響的一種方法。外匯敞口主要來源于銀行表內外業務中的貨幣金額和期限錯配。故本題選C。3.【單選題】對小企業進行信用風險分析時，商業銀行應關注一些主要的風險點，以下不屬于對小企業進行信用風險分析時應關注的是()。A.很少開具發票B.可能出現逃債現象C.產品多樣化D.經不起原材料價格波動正確答案：C答案解析參考解析：對中小企業進行信用風險識別和分析時，除了關注與單一法人客戶信用風險的相似之處外，商業銀行還應重點關注以下風險點：(1)中小企業普遍自有資金匱乏、產品結構單一，更容易受到市場波動、原材料價格和勞動力成本上漲等因素的影響，因此一般會存在相對較高的經營風險，直接影響其償債能力。(2)中小企業在經營過程中大多采用現金交易，而且很少開具發票。因此，商業銀行進行貸前調查時，通常很難深入了解其真實情況，給貸款審批和貸后管理帶來很大難度。(3)當中小企業面臨效益下降、資金周轉困難等經營問題時，容易出現逃廢債現象，直接影響其償債意愿。4.【單選題】()負責制定商業銀行的戰略風險管理政策和操作流程。A.董事會和股東會B.董事會和風險管理委員會C.董事會和高級管理層D.股東會和風險管理委員會正確答案：C答案解析參考解析：董事會和高級管理層負責制定商業銀行的戰略風險管理政策和操作流程，一般商業銀行會在其直接領導下，獨立設置戰略風險管理/規劃部門，負責識別、評估、監測和控制戰略風險。董事會是戰略風險管理的最高決策機構，對戰略風險管理的結果負有最終責任。高級管理層承擔戰略風險管理的實施責任，執行董事會的決議，并履行職責。5.【單選題】某部門具有A、B、C三種資產，占總資產的比例分別為30％、40％和30％，三種資產對應的百分比收益率分別為10％、22％和9％，則該部門總的資產百分比收益率是()。A.14．5％B.14％C.13．5％D.12％正確答案：A答案解析參考解析：總的資產百分比收益率=30％×10％+40％×22％+30％×9％=14．5％。6.【單選題】某銀行流動性資產余額為3500萬元，流動性負債余額為10400萬元，則流動性比例為（??）。A.19．78％B.35％C.12．43％D.33．65％正確答案：D答案解析參考解析：根據公式，流動性比例=流動性資產余額／流動性負債余額×100％，流動性比例=3500／10400×100％=33．65%。流動性比例可衡量銀行短期(一個月)內流動性資產和流動性負債的匹配情況，要求銀行至少持有相當于流動性負債一定比例的流動性資產，以應對可能的流動性需要。7.【單選題】某商業銀行當期同業拆借3500萬元，同業存放3500萬元，賣出回購款項為4000萬元，該商業銀行總負債38000萬元，則同業市場負債比例為（??）A.19．32％B.25％C.28．95％D.33．23％正確答案：C答案解析參考解析：根據公式：同業市場負債比例=(同業拆借+同業存放+賣出回購款項)／總負債×100％，同業市場負債比例=(3500+3500+4000)／38000=28.95％。該指標反映了商業銀行同業負債在總負債中的比例，目前上限為33．3％。8.【單選題】在市場風險管理實踐中，商業銀行應當對交易賬簿頭寸按市值每()至少重估一次價值。A.日B.月C.半年D.年正確答案：A答案解析參考解析：在市場風險管理實踐中，商業銀行應當對交易賬簿頭寸按市值每日至少重估一次價值。

9.【單選題】商業銀行的內部評級體系中，反映交易本身特定的風險要素的是()。A.客戶評級B.第一維度C.第二維度D.第三維度正確答案：C答案解析參考解析：商業銀行的內部評級應具有彼此相對獨立、特點鮮明的兩個維度：第一維度即客戶評級，必須針對客戶的違約風險；第二維度即債項評級，必須反映交易本身特定的風險要素。10.【單選題】在對商業銀行客戶進行信用風險識別時，以下各項不屬于對單一法人客戶的非財務因素分析的是()。A.客戶的企業管理者的人品B.客戶企業的效率比率分析C.客戶的銷售風險分析，如銷售份額及渠道、競爭程度、銷售量及庫存等D.客戶企業的總體經營風險分析，如企業在行業中的地位、企業整體特征等正確答案：B答案解析參考解析：對單一法人客戶的非財務狀況分析包括：管理層風險分析，行業風險分析，生產與經營風險分析，宏觀經濟、社會及自然環境分析。A項屬于管理層風險分析；CD兩項均屬于生產與經營風險分析；B項屬于對單一法人客戶財務狀況分析中的財務比率分析。11.【單選題】以下對商業銀行日常資產負債期限結構的描述，恰當的是()。A.通常情況下，久期缺口為正B.通常情況下，久期缺口為負C.通常情況下，久期缺口為0D.通常情況下，久期缺口為整數正確答案：A答案解析參考解析：久期缺口=資產加權平均久期-(總負債／總資產)×負債加權平均久期。絕大多情況下，銀行的久期缺口都為正值。12.【單選題】風險定價屬于風險控制中的()。A.風險監測B.事前控制C.風險計量D.事中控制正確答案：B答案解析參考解析：風險控制可以分為事前控制和事后控制。事前控制是指在銀行介入某項業務活動之前制定一定的標準或方案，避免銀行介入風險超過自身承受能力的業務領域或提前采取一定的風險補償措施。常用的事前控制方法有限額管理、風險定價和制定應急預案等。13.【單選題】商業銀行通常將()看作對其經濟價值威脅最大的風險。該類風險一旦發生并任其蔓延，將短時間內摧毀存款人乃至整個市場對商業銀行的信心。A.市場風險B.戰略風險C.聲譽風險D.流動性風險正確答案：C答案解析參考解析：商業銀行通常將聲譽風險看作是對其經濟價值最大的威脅，因為商業銀行的業務性質要求它能夠維持存款人、貸款人和整個市場的信心，這種信心一旦失去，商業銀行的業務及其所能創造的經濟價值都將不復存在。市場傳言或公眾印象都是決定這類風險水平的重要因素。14.【單選題】借款人甲內部評級1年期違約概率為0．06％，則根據《巴塞爾新資本協議》定義他的違約概率為()。A.0．025％B.0．03％C.0．04％D.0．06％正確答案：D答案解析參考解析：違約概率是指借款人在未來一定時期內發生違約的可能性。違約概率一般被具體定義為借款人內部評級1年期違約概率與0.05%中的較高者。15.【單選題】假定1年期零利息國債的無風險收益率為4％，1年期信用等級為B的零利息債券的違約概率為10％，在發生違約的情況下，該債券價值的回收率為50％，則根據風險中性定價模型可推斷該零息債券的年收益率約為()。A.9．5％B.10％C.8．3％D.9．8％正確答案：A答案解析參考解析：根據風險中性定價原理，無風險資產的預期收益與不同等級風險資產的預期收益是相等的，即P1(1+K1)+(1-P1)×(1+K1)×θ=1+i1。其中，P1為期限1年的風險資產的非違約概率，(1-P1)即其違約概率；K1為風險資產的承諾利息；θ為風險資產的回收率，等于“1-違約損失率”；i1為期限1年的無風險資產的收益率。將題中數據代入上式，90％×(1+K1)+(1-90％)×(1+K1)×50％=1+4％，解得，K1=9．47％≈9．5％。16.【單選題】國別風險限額可依據的因素不包括（）。A.國別風險B.業務機會C.國家重要性D.外部風險正確答案：D答案解析參考解析：國別風險限額可依據國別風險、業務機會和國家(地區)重要性三個因素確定。17.【單選題】商業銀行的（）負責審查批準信息科技戰略，確保其與銀行的總體業務戰略和重大策略相一致。A.董事會B.高級管理層C.首席信息官D.信息科技部門正確答案：A答案解析參考解析：商業銀行的董事會負責審查批準信息科技戰略，確保其與銀行的總體業務戰略和重大策略相一致。18.【單選題】下列關于商業銀行風險偏好的表述中，錯誤的是()。A.商業銀行在制定戰略規劃時，應保持戰略規劃與風險偏好的協調一致B.風險偏好是商業銀行全面風險管理體系的重要組成部分C.限額是有效傳導風險偏好的重要工具D.風險偏好指標值在設定過程中，應主要考慮監管者的期望正確答案：D答案解析參考解析：風險偏好是商業銀行全面風險管理體系的重要組成部分，是董事會在考慮利益相關者期望、外部經營環境以及自身實際的基礎上，最終確定的風險管理的底線。19.【單選題】2016年年初，某銀行次級類貸款余額為2000億元，其中在2016年年末轉為可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期間因回收減少了500億元。則該銀行的次級類貸款遷徙率為()。A.30％B.40％C.70％D.80％正確答案：B答案解析參考解析：次級類貸款遷徙率=期初次級類貸款向下遷徙金額／(期初次級類貸款余額-期初次級類貸款期間減少金額)×100％=600／(2000-500)×100％=40％。20.【單選題】二級資本的受償順序列在()之前、在()之后。A.存款人；一般債權人B.一般債權人；普通股C.普通股；一般債權人D.一般債權人；優先股正確答案：C答案解析參考解析：二級資本的受償順序列在普通股之前、在一般債權人之后。21.【單選題】債務人對銀行的實質性信貸債務逾期()天以上，視為違約。A.10B.30C.60D.90正確答案：D答案解析參考解析：根據《商業銀行資本管理辦法(試行)》，債務人即被視為違約：債務人對銀行的實質性信貸債務逾期90天以上。若債務人違反了規定的透支限額或者重新核定的透支限額小于目前的余額，各項透支將被視為逾期。22.【單選題】從指標的影響上看，流動性匹配率指標等于加權資金來源除以加權資金運用，監管要求為不低于()。A.33．3％B.50％C.75％D.100％正確答案：D答案解析參考解析：從指標的影響上看，流動性匹配率指標等于加權資金來源除以加權資金運用，監管要求為不低于100％。23.【單選題】下列不屬于銀行建立流動性應急機制主要原因的是()。A.流動性應急機制能夠幫助銀行提高應對危機的及時性B.流動性應急機制能夠幫助銀行提高應對危機的有效性C.流動性應急機制是銀行流動性管理中可有可無的部分D.流動性應急機制是滿足監管合規的重要條件正確答案：C答案解析參考解析：銀行建立流動性應急機制主要原因是：(1)流動性應急機制是銀行流動性管理中必不可少的部分，也是滿足監管合規的重要條件。(2)流動性應急機制能夠幫助銀行提高應對危機的及時性。(3)流動性應急機制能夠幫助銀行提高應對危機的有效性。24.【單選題】下列關于洗錢、恐怖融資、擴散融資的區別，表述錯誤的是()。A.洗錢和擴散融資的資金量往往比較大，而恐怖融資的資金量小、交易簡單B.洗錢的資金來源為非法所得，而恐怖融資、擴散融資的資金來源往往合法C.洗錢的資金用于政治目的，恐怖融資和擴散融資的目的是隱藏犯罪資金來源D.洗錢的資金環形流動，而恐怖融資、擴散融資的資金是資金點到點的流動正確答案：C答案解析參考解析：洗錢的行為目的是隱藏犯罪資金來源，恐怖融資的行為目的是將資金用于政治目的，擴散融資的行為目的是將資金用于軍事目的。25.【單選題】商業銀行的流動性壓力測試的承壓指標與其他壓力測試不盡相同，流動性風險的承壓指標重點關注（??）。A.商業銀行的資產收益率B.商業銀行的凈利潤率C.商業銀行的支付能力指標D.商業銀行的資本充足率正確答案：C答案解析參考解析：流動性壓力測試的承壓指標與其他壓力測試不同。信用風險或市場風險壓力測試的承壓指標是銀行盈利或虧損，以及虧損對銀行資本的影響，關心銀行是否會因為嚴重的虧損導致資不抵債。而流動性風險的承壓指標是銀行的支付能力，也即銀行是否有能力在資金嚴重流失的情況下，保持足夠的流動性頭寸，維持銀行的正常經營。26.【單選題】關于其他一級資本工具的合格標準，下列表述錯誤的是()。A.受償順序排在存款人、一般債權人和次級債務之后B.自發行之日起3年后方可贖回C.發行機構不得為工具發行提供抵押或保證D.本金的償付必須得到國務院銀行業監督管理機構的事先批準正確答案：B答案解析參考解析：其他一級資本工具的合格標準，自發行之日起，至少5年后方可由發行銀行贖回，但發行機構不得形成贖回權將被行使的預期，且行使贖回權應得到國務院銀行業監督管理機構的事先批準。27.【單選題】()按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準備。A.專項準備B.一般準備C.特種準備D.壞賬準備正確答案：A答案解析參考解析：專項準備是指根據《貸款風險分類指導原則》對貸款進行風險分類后，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準備。28.【單選題】下列敘述有誤的一項是()。A.根據《商業銀行資本管理辦法(試行)》規定，商業銀行的金融工具和商品頭寸可劃分為銀行賬簿和金融賬簿兩大類B.交易賬簿包括為交易目的或對沖交易賬簿其他項目的風險而持有的金融工具和商品頭寸C.為交易目的而持有的頭寸是指短期內有目的地持有以便出售，或從實際或預期的短期價格波動中獲利，或鎖定套利的頭寸D.為交易目的而持有的頭寸包括自營業務、做市業務和為執行客戶買賣委托的代客業務而持有的頭寸正確答案：A答案解析參考解析：根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》《商業銀行銀行賬簿利率風險管理指引》規定，商業銀行的金融工具和商品頭寸可劃分為銀行賬簿和交易賬簿兩大類。29.【單選題】()的準確確定將影響匯報對象的選擇并影響應急預案的制定。A.應急處置方案B.預警等級C.信息傳遞機制D.風險信息與數據正確答案：B答案解析參考解析：預警等級的準確確定將影響匯報對象的選擇并影響應急預案的制定。30.【單選題】下列（??）不屬于匯率風險。A.國際收支B.通貨膨脹率C.投機沖擊D.期權性風險正確答案：D答案解析參考解析：匯率風險是指由于匯率的不利變動而導致銀行業務發生損失的風險。匯率波動取決于外匯市場的供求狀況，主要包括國際收支、通貨膨脹率、利率政策、匯率政策、市場預期、投機沖擊，以及各國國內的政治、經濟等多方面因素。D項屬于利率風險31.【單選題】流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成原因更（??），涉及的范圍更（??）。A.簡單；小B.復雜；廣C.簡單；廣D.復雜；小正確答案：B答案解析參考解析：流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因更加復雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風險。32.【單選題】（）是商業銀行一項核心的風險管理活動。商業銀行應綜合考慮（）與信用風險、市場風險、操作風險和其他風險的關聯性，確保各項風險管理政策和程序的一致性。A.信譽風險B.合規風險C.流動性風險D.政策風險正確答案：B答案解析參考解析：合規管理是商業銀行一項核心的風險管理活動。商業銀行應綜合考慮合規風險與信用風險、市場風險、操作風險和其他風險的關聯性，確保各項風險管理政策和程序的一致性33.【單選題】下列關于擴散融資的說法中，正確的是（??）。A.資金來源為非法所得B.行為目的為政治目的C.資金量大，交易隱蔽D.資金環形流動正確答案：C答案解析參考解析：擴散融資的資金來源往往合法，行為目的是將資金用于軍事目的，資金量大、交易隱蔽，資金點到點流動。34.【單選題】在數據質量控制方面，下列（）不屬于風險數據的要求。A.真實性B.準確性C.可理解性D.及時性正確答案：C答案解析參考解析：在數據質量控制方面，要求銀行業金融機構應當確立數據質量管理目標，建立控制機制，確保數據的真實性、準確性、連續性、完整性和及時性。35.【單選題】（）是指保證人和債權人約定，當債務人不履行債務時，保證人按照約定履行債務或者承擔責任的行為。A.保證B.抵押C.質押D.留置正確答案：A答案解析參考解析：保證是為保障債權的實現，保證人和債權人約定，當債務人不履行到期債務或者發生當事人約定的情形時，保證人履行債務或者承擔責任的行為。36.【單選題】在反洗錢內控制度體系中，處于核心地位的是（）。A.客戶身份識別制度B.客戶身份資料保存制度C.客戶交易記錄保存制度D.大額交易與可疑交易報告制度正確答案：D答案解析參考解析：在反洗錢內控制度體系中，處于基礎地位的是客戶身份識別制度，處于核心地位的是大額交易與可疑交易報告制度。37.【單選題】下列（）屬于流動性風險的內生因素。A.國庫定期存款B.資產負債期限結構C.銀行超額備付金D.上繳財政存款正確答案：B答案解析參考解析：A、C、D項屬于流動性風險的外生因素。38.【單選題】下列關于國別風險與主權風險的聯系和區別中，說法不正確的是（??）。A.主權風險指外國政府沒有能力或者拒絕償付其直接或間接外幣債務的可能性B.國別風險是主權風險的一部分C.國別風險具有系統性D.國別評級結果主要作為國別限額設定、境外客戶授信、貸款分類、國別準備金計提等的基礎正確答案：B答案解析參考解析：國別風險的主要類型包括轉移風險、主權風險、傳染風險、貨幣風險、宏觀經濟風險、政治風險、間接國別風險。39.【單選題】下列不屬于內部控制的主要目標的是(??)。A.企業的基本業務目標B.編制可靠的公開發布的財務報表C.涉及對于企業所適用的法律及法規的遵循D.企業的經營目標正確答案：D答案解析參考解析：內部控制的目標主要包括以下三個：第一類目標針對企業的基本業務目標，包括業績和盈利目標以及資源的安全性。第二類目標關于編制可靠的公開發布的財務報表，包括中期和簡要的財務報表以及從這些公開發布的報表中精選的財務數據，例如業績公告。第三類目標涉及對于企業所適用的法律及法規的遵循。故本題選D。40.【單選題】監督董事會和高級管理層在市場風險管理方面的履職情況屬于(??)的職能。A.董事會B.監事會C.高級管理層D.市場風險管理部門正確答案：B答案解析參考解析：商業銀行的監事會應當監督董事會和高級管理層在市場風險管理方面的履職情況。故本題選B。41.【單選題】對于商業銀行而言，合規風險是指(??)。A.由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統以及外部事件所造成損失的風險B.是指商業銀行因日常經營和業務活動無法滿足或違反法律規定，導致不能履行合同、發生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造成經濟損失的風險C.是指商業銀行因沒有遵循法律、規則和準則可能遭受法律制裁、監管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。D.商業銀行在追求短期商業目的和長期發展目標的過程中，因不適當的發展規劃和戰略決策給商業銀行造成損失或不利影響的風險正確答案：C答案解析參考解析：C項符合題意，合規風險是指商業銀行因沒有遵循法律、規則和準則可能遭受法律制裁、監管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。A項是操作風險，B項是法律風險，D項是戰略風險。42.【單選題】下列計算公式中，正確的是(??)。A.同業市場負債比例=(同業拆借+同業存放+賣出回購款項)／總負債×100％B.最大十戶存款比例=最大十家存款客戶存款合計／個人存款×100％C.最大十家同業融入比例=(最大十家同業機構交易對手同業拆借+同業存放)／總負債×100％D.核心負債比例=核心負債／總資產×100％正確答案：A答案解析參考解析：同業市場負債比例=(同業拆借+同業存放+賣出回購款項)／總負債×100％；最大十戶存款比例=最大十家存款客戶存款合計／各項存款×100％；最大十家同業融入比例=(最大十家同業機構交易對手同業拆借+同業存放+賣出回購款項)／總負債×100％；核心負債比例=核心負債／總負債×100％。故本題選A。43.【單選題】以下關于賬面資本的說法，不正確的是（）。A.賬面資本與銀行風險并無關系B.賬面資本是銀行資產負債表中資產減去負債后的余額，即所有者權益C.賬面資本是銀行實際擁有的資本D.賬面資本包括普通股股本/實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤、投資重估儲備、一般風險準備等正確答案：A答案解析參考解析：A項錯誤，賬面資本雖然不和風險直接掛鉤，但是風險帶來的任何損失最終都會反映在賬面上。BCD項正確，賬面資本是銀行持股人的永久性資本投入，即資產負債表上的所有者權益，主要包括普通股股本/實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤、投資重估儲備、一般風險準備等，即資產負債表上銀行總資產減去總負債后的剩余部分。賬面資本是銀行資本金的靜態反映，反映了銀行實際擁有的資本水平。故本題選A。44.【單選題】下列關于風險監管核心指標中的風險水平類指標的說法，不正確的是（）。A.衡量商業銀行的風險狀況B.以時點數據為基礎C.屬于靜態指標D.預估商業銀行的風險變化程度正確答案：D答案解析參考解析：風險水平類指標衡量商業銀行的風險狀況，以時點數據為基礎，屬于靜態指標，包括信用風險指標、市場風險指標、操作風險指標和流動性風險指標。故本題選D。45.【單選題】銀行風險管理的流程不包括（）。A.風險識別B.風險控制C.風險評級D.風險計量正確答案：C答案解析參考解析：按照良好的公司治理結構和內部控制機制，商業銀行的風險管理流程可以概括為風險識別、風險計量、風險監測和風險控制四個主要步驟。故本題選C。46.【單選題】以下不屬于商業銀行操作風險識別方法的是(??)。A.事前識別B.事中識別C.事后識別D.因果分析模型正確答案：B答案解析參考解析：商業銀行操作風險識別方法包括事前識別、事后識別和因果分析模型。47.【單選題】一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額()，則久期的絕對值()，表明利率變動將會對銀行的經濟價值產生較大的影響。A.越大；越低B.越??；越高C.越小；越低D.越大；越高正確答案：B答案解析參考解析：一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對值越高，表明利率變動將會對銀行的經濟價值產生較大的影響。

48.【單選題】經濟資本主要用于覆蓋和抵御銀行的()。A.非預期損失B.預期損失C.大規模損失D.普通性損失正確答案：A答案解析參考解析：經濟資本又稱為風險資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預期的經濟損失(即非預期損失)所需要持有的資本數額。49.【單選題】商業銀行發行公募理財產品的，單一投資者銷售起點金額不得低于()萬元人民幣。A.1B.2C.30D.100正確答案：A答案解析參考解析：商業銀行發行公募理財產品的，單一投資者銷售起點金額不得低于1萬元人民幣。50.【單選題】經濟資本是商業銀行為應對未來一定時期內的（）而持有的資本。并不必然等同于（）。A.預期損失；賬面資本B.非預期損失；賬面資本C.災難性損失；風險資本D.非預期損失；風險資本正確答案：B答案解析參考解析：經濟資本又稱為風險資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預期的經濟損失(即非預期損失)所需要持有的資本數額，是銀行抵補風險所要求擁有的資本，并不必然等同于銀行所持有的賬面資本，可能大于賬面資本，也可能小于賬面資本。經濟資本本質上是一個風險概念，通過經濟資本的計量，可以將銀行不同的風險進行定量評估并轉化為統一的衡量尺度，以便于銀行分析風險、考核收益、配置資本和經營決策。51.【單選題】下列關于風險管理和商業銀行經營關系的說法中，錯誤的是()。A.承擔和管理風險是商業銀行的基本職能B.健全的風險管理體系能夠保護商業銀行所有者利益，實現股東價值最大化C.風險管理是能夠為商業銀行風險管理技術提供依據，并有效管理商業銀行的業務D.風險管理水平體現了商業銀行的核心競爭力正確答案：C答案解析參考解析：風險管理能夠為商業銀行風險定價提供依據，并有效管理金融資產和業務組合，所以C項錯誤。52.【單選題】下列關于信用風險預期損失的說法，不正確的是()。A.是商業銀行已經預計到將會發生的損失B.等于預期損失率與資產風險敞口的乘積C.等于借款人的違約概率、違約損失率與違約風險暴露三者的乘積D.是信用風險損失分布的方差正確答案：D答案解析參考解析：D項：預期損失是指信用風險損失分布的數學期望，代表大量貸款或交易組合在整個經濟周期內的平均損失，是商業銀行預計將會發生的損失。53.【單選題】下列選項中，主要用于衡量利率變動對銀行整體經濟價值影響的方法是()。A.缺口分析B.久期分析C.外匯敞口分析D.風險價值方法正確答案：B答案解析參考解析：久期分析也稱為持續期分析或期限彈性分析，也是對銀行資產負債利率敏感度進行分析的重要方法，主要用于衡量利率變動對銀行整體經濟價值的影響。54.【單選題】以下哪一項不屬于代理業務中的操作風險?（??）A.委托方偽造收付款憑證騙取資金B.客戶通過代理收付款進行洗錢活動C.業務員貪污或截留手續費，不進入大賬核算D.代客理財產品由于市場利率波動而造成損失正確答案：D答案解析參考解析：題中D項，代客理財產品由于市場利率波動而造成損失屬于市場風險，不屬于代理業務中的操作風險。其余選項均是代理業務中的操作風險。55.【單選題】采用回收現金流法計算違約損失率時，若回收金額為1億元，回收成本為0．8億元，違約風險暴露為1.5億元，則違約損失率為（??）。A.86．67％B.13．33％C.16．67％D.20％正確答案：A答案解析參考解析：采用回收現金流法計算違約損失率，違約損失率=1-(回收金額-回收成本)／違約風險暴露=1-(1-0．8)／1．5≈86．67％。

56.【單選題】（??）是我國商業銀行最主要的業務種類之一，包括法人客戶貸款業務、貼現業務、銀行承兌匯票等業務。A.柜臺業務B.個人信貸業務C.法人信貸業務D.資金交易業務正確答案：C答案解析參考解析：法人信貸業務是我國商業銀行最主要的業務種類之一，包括法人客戶貸款業務、貼現業務、銀行承兌匯票等業務。故本題選C。57.【單選題】在客戶風險監測指標體系中，資產增長率和資質等級分別屬于()。A.基本面指標和財務指標B.財務指標和財務指標C.基本面指標和基本面指標D.財務指標和基本面指標正確答案：D答案解析參考解析：資產增長率是財務指標，資質等級屬于基本面指標。58.【單選題】可能影響商業銀行聲譽的不利事件不包括（??）。A.流動性惡化B.出現重大操作失誤C.國家監管政策變化D.由于市場利率波動導致投資頭寸價值惡化正確答案：C答案解析參考解析：聲譽風險可能產生于商業銀行運營的任何環節，通常與信用、市場、操作、流動性等風險交叉存在、相互作用。A、B、D項均為影響聲譽的不利事件，而“國家監管政策變化”有可能有利，也有可能不利。故本題選C。59.【單選題】風險因素與風險管理復雜程度的關系是()。A.風險因素考慮得越充分，風險管理就越容易B.風險因素越多，風險管理就越復雜，難度就越大C.風險管理流程越復雜，則會有效減少風險因素D.風險因素的多少同風險管理的復雜性的相關程度并不大正確答案：B答案解析參考解析：風險因素考慮得愈充分，風險識別與分析也會愈加全面和深入。隨著風險因素的增加，風險管理的復雜程度和難度呈幾何倍數增長，所產生的邊際收益呈遞減趨勢。60.【單選題】以下哪項屬于對商業銀行運作或聲譽造成威脅的外部因素?（??）A.洗錢B.產品設計缺陷C.失職違規D.知識技能匱乏正確答案：A答案解析參考解析：題中BCD三項均為內部因素，產品設計缺陷屬于內部流程因素，失職違規和知識技能匱乏屬于人員因素。故選A。61.【單選題】證券的（??）越大，利率的變化對該證券價格的影響也越大，因此風險也越大。A.久期B.敞口C.現值D.面值正確答案：A答案解析參考解析：久期分析也稱為持續期分析或期限彈性分析，也是對銀行資產負債利率敏感度進行分析的重要方法，主要用于衡量利率變動對銀行整體經濟價值的影響。一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對值越高，表明利率變動將會對銀行的經濟價值產生較大的影響。62.【單選題】商業銀行的內部監督機構是()。A.股東大會B.高級管理層C.董事會D.監事會正確答案：D答案解析參考解析：《商業銀行公司治理指引》規定，監事會是商業銀行的內部監督機構，對股東大會負責。故本題選D。63.【單選題】下列關于資產組合模型監測商業銀行組合風險說法正確的是（??）。A.主要是對信貸資產組合的授信集中度和結構進行分析監測B.必須直接估計每個敞口之間的相關性C.CreditPortfolioView模型直接估計組合資產的未來價值概率分布D.CreditMetrics模型直接估計各敞口之間的相關性正確答案：C答案解析參考解析：組合風險監測的方法包括，傳統的銀行資產組合監測方法和資產組合模型法。①傳統的組合檢測法主要是對信貸資產組合授信集中度和結構進行分析檢測；②資產組合模型法包括兩種方法：直接估計各敞口之間的相關性；不直接處理各敞口之間的相關性，把暴露在該風險類別下的投資組合看成一個整體，直接估計該組合資產的未來價值概率分布CreditPortfolioView和CreditMetrics模型。選項A錯在對信貸資產組合的授信集中度和結構進行分析監測是傳統的組合監測方法；選項B錯在有兩種方法，不必直接估計敞口相關性；選項D錯在該模型是不直接估計敞口相關性。64.【單選題】關于定金的說法，不正確的是()。A.債務人履行債務后，定金應當抵作價款或者收回B.給付定金的一方不履行約定的債務的，無權要求返還定金C.收受定金的一方不履行約定的債務的，應當雙倍返還定金D.商業銀行大都采用留置與定金作為擔保方式正確答案：D答案解析參考解析：A、B、C項正確，定金是指當事人可以約定一方向對方給付定金作為債權的擔保。債務人履行債務后，定金應當抵作價款或者收回。給付定金的一方不履行約定的債務的，無權要求返還定金；收受定金的一方不履行約定的債務的，應當雙倍返還定金。D項錯誤，商業銀行極少采用留置與定金作為擔保方式。故本題選D。65.【單選題】()是當債務人因種種原因無法按原有合同履約時，商業銀行為了降低客戶違約風險引致的損失，而對原有貸款結構進行調整、重新安排、重新組織的過程。A.貸款清收B.貸款核銷C.貸款重組D.貸款轉讓正確答案：C答案解析參考解析：貸款重組是當債務人因種種原因無法按原有合同履約時，商業銀行為了降低客戶違約風險引致的損失，而對原有貸款結構(期限、金額、利率、費用、擔保等)進行調整、重新安排、重新組織的過程。66.【單選題】流動性的資產管理不包括()。A.資產到期日管理B.負債到期日管理C.流動性資產組合管理D.抵押品管理正確答案：B答案解析參考解析：流動性的資產管理包括資產到期日管理、流動性資產組合管理以及抵押品管理三個方面。67.【單選題】下列屬于信貸審批應遵循的原則的是()。A.審貸分離原則B.審慎審批原則C.誠信審批原則D.公平公正原則正確答案：A答案解析參考解析：信貸審批或信貸決策應遵循的原則有：(1)審貸分離原則。(2)統一考慮原則。(3)展期重審原則。68.【單選題】下列說法錯誤的是（）A.流動性風險可能是資產負債期限結構等不匹配等因素引發的直接風險B.流動性風險可能是由于信用風險、市場風險、操作風險及其他風險引發的次生風險C.流動性風險可能引發其他風險，或進一步加劇其他風險的嚴重程度D.流動性風險不會引發清償性風險正確答案：D答案解析參考解析：流動性風險成因的復雜性決定了它既可以是資產負債期限結構等不匹配等因素引發的直接風險，也可能是由于信用風險、市場風險、操作風險及其他風險引發的次生風險，但同時流動性風險又可能引發其他風險，或進一步加劇其他風險的嚴重程度，使銀行蒙受嚴重損失，甚至最終引發清償性風險。69.【單選題】假設一位投資者將10000元存入銀行，1年到期后得到本息支付共計11000元，投資的絕對收益是（??）。A.1000元B.100元C.9.9%D.10%正確答案：A答案解析參考解析：絕對收益=P-P0

其中P為期末的資產價值總額。P0為期初投入的資金總額。絕對收益=期末的資產價值總額-期初投入的資金總額=11000-10000=1000(元)。故本題選A。70.【單選題】商業銀行的債券交易部門經過計算獲得在95％的置信水平下隔夜VaR為500萬元，則該交易部門()。A.預期在未來的252個交易日中有12．6天至少損失500萬元B.預期在未來的1年中有95天至少損失500萬元C.預期在未來的100個交易日中有5天至多損失500萬元D.預期在未來的252個交易日中12．6天至多損失500萬元正確答案：C答案解析參考解析：即預期未來在100個交易日中有5天至多損失500萬元。71.【單選題】商業銀行發放貸款時，未嚴格執行先落實抵押手續、后放款的規定，致使貸款處于無抵押的高風險狀態，此類風險事件屬于()類別。A.法律風險B.市場風險C.流動性風險D.操作風險正確答案：D答案解析參考解析：操作風險可分為人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類別，內部流程方面表現為流程不健全、流程執行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產品服務缺陷、泄密、與客戶糾紛等。題目所述屬于內部流程引發的操作風險。72.【單選題】某公司2016年的銷售收入凈額為14260萬元，2017年年初資產總額為8600萬元，2016年年初資產總額為7800萬元，則某公司2016年總資產周轉率為（??）次。A.1．74B.2C.3D.2．7正確答案：A答案解析參考解析：總資產周轉率=銷售收入／[（期初資產總額+期末資產總額）／2]。2016年總資產周轉率=14260/[(7800+8600)/2]=1.74（次）。

73.【單選題】()是指該國家或地區現有的國別風險期望值低，償債能力足夠，但目前及未來可預計一段時間內，存在一些可能影響其償債能力或導致對該國家或地區投資遭受損失的不利因素。A.低國別風險B.中等國別風險C.高國別風險D.較低國別風險正確答案：D答案解析參考解析：較低國別風險是指該國家或地區現有的國別風險期望值低，償債能力足夠，但目前及未來可預計一段時間內，存在一些可能影響其償債能力或導致對該國家或地區投資遭受損失的不利因素。74.【單選題】根據商業銀行不同客戶的信貸業務特點及各自的風險特性，可將商業銀行客戶劃分為()。A.企業客戶和團體客戶B.法人客戶和個人客戶C.單位客戶和團體客戶D.單位客戶和機構客戶正確答案：B答案解析參考解析：根據商業銀行不同客戶的信貸業務特點及各自的風險特性，可將商業銀行客戶劃分為法人客戶與個人客戶，法人客戶根據其組織形式不同劃分為單一法人客戶和集團法人客戶。75.【單選題】關于集團法人客戶的信用風險特征，下列表述錯誤的是()。A.內部關聯交易頻繁B.連環擔保十分普遍C.真實財務狀況難以掌握D.系統性風險較低正確答案：D答案解析參考解析：集團法人客戶的信用風險特征包括：內部關聯交易頻繁連環擔保十分普遍真實財務狀況難以掌握系統性風險較高因此，選項

D

“系統性風險較低”

是錯誤的表述。76.【單選題】良好的()是商業銀行生存之本。A.聲譽B.財務狀況C.人員素質D.組織結構正確答案：A答案解析參考解析：良好的聲譽是商業銀行生存之本。77.【單選題】在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風險要素的微小變化對金融工具或資產組合收益或經濟價值影響程度是()。A.頭寸分析B.風險價值分析C.止損分析D.敏感性分析正確答案：D答案解析參考解析：敏感性分析是指保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風險要素(利率、匯率、股票價格和商品價格)的微小變化對金融工具或資產組合收益或經濟價值影響。

78.【單選題】（）是商業銀行在追求實現戰略目標的過程中，愿意且能夠承擔的風險類型和風險總量。A.風險偏好B.風險文化C.戰略管理D.內部控制正確答案：A答案解析參考解析：風險偏好是商業銀行在追求實現戰略目標的過程中，愿意且能夠承擔的風險類型和風險總量。

79.【單選題】關于風險管理組織中各機構的主要職責，下列說法正確的是()。A.風險管理部門對商業銀行的財務活動、經營決策、風險管理和內部控制進行監督B.董事會負責組織實施經董事會審核通過的重大風險管理事項，以及在董事會授權范圍內就有關風險管理事項進行決策C.高級管理層是商業銀行的最高風險管理／決策機構，承擔商業銀行風險管理的最終責任D.風險管理部門主要負責建設完善包括風險管理政策制度、工具方法、信息系統等在內的風險管理體系正確答案：D答案解析參考解析：A項屬于監事會的職責；B項屬于高級管理層的職責；C項屬于董事會的職責。80.【單選題】風險預警程序包括：①信用信息的收集和傳遞；②風險處置；③風險分析；④后評價。其順序正確的是()。A.①②③④B.①③②④C.①③④②D.①②④③正確答案：B答案解析參考解析：風險預警的程序：信用信息的收集和傳遞、風險分析、風險處置、后評價。故本題選B。81.【多選題】下列屬于操作風險的關鍵鳳險指標的是()。A.從業年限B.系統數量C.地區數量D.交易量E.產品復雜程度正確答案：C,D,E答案解析參考解析：關鍵風險指標包括：交易量、員工水平、技能水平、客戶滿意度、市場變動、產品成熟度、地區數量、變動水平、產品復雜程度、自動化水平等。82.【多選題】非財務因素分析是信用風險分析過程中的一個重要組成部分，與財務分析相互印證、互為補充?？疾旌头治銎髽I的非財務因素，主要從哪些方面進行分析（??）。A.管理層風險分析B.行業風險分析C.生產與經營風險分析D.宏觀經濟E.自然環境分析正確答案：A,B,C,D,E答案解析參考解析：非財務因素分析是信用風險分析過程中的重要組成部分，與財務分析相互印證、互為補充。考察和分析企業的非財務因素，主要從管理層風險，行業風險，生產與經營風險，宏觀經濟、社會及自然環境等方面進行分析和判斷。83.【多選題】下列關于戰略風險的細化說法正確的是（??）。A.階段性政策變化導致產品成本增加屬于行業風險B.提供電子銀行服務屬于競爭對手風險C.進入新市場失敗屬于項目風險D.產品研發失敗屬于項目風險E.系統建設失敗屬于品牌風險正確答案：A,B,C,D答案解析參考解析：A項正確，階段性政策變化導致產品成本增加屬于行業風險，B項正確，提供電子銀行服務屬于競爭對手風險，C項正確，進入新市場失敗屬于項目風險，D項正確，產品研發失敗屬于項目風險，E項錯誤，系統建設失敗屬于項目風險。故本題選ABCD。84.【多選題】下列關于資本作用的說法，正確的有（??）。A.資本為商業銀行提供融資B.吸收和消化損失C.支持商業銀行過度業務擴張和風險承擔D.維持市場信心E.增強銀行系統的穩定性正確答案：A,B,D,E答案解析參考解析：商業銀行過度擴張業務對商業銀行來說是不利的，這不是銀行資本所支持的。相對而言，商業銀行資本發揮的作用比一般企業更為重要，主要體現在以下幾個方面：第一，為銀行提供融資。第二，吸收和消化損失。第三，限制業務過度擴張和承擔風險，增強銀行系統的穩定性。第四，維持市場信心。85.【多選題】下列關于久期缺口的理解，正確的有（??）。A.當久期缺口為正值時，如果市場利率下降，銀行的市場價值將增加B.當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，銀行的市場價值將減少C.當久期缺口為正值時，如果市場利率上升，銀行的市場價值將減少D.久期缺口的絕對值越小，銀行對利率的變化越敏感E.久期缺口的絕對值越小，銀行的利率風險暴露量越大正確答案：A,B,C答案解析參考解析：在絕大多數情況下，銀行的久期缺口都為正值。此時，如果市場利率下降，則資產與負債的價值都會增加，但資產價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，銀行的市場價值將增加；如果市場利率上升，則資產與負債的價值都將減少，但資產價值減少的幅度比負債價值減少的幅度大，銀行的市場價值將減少。資產負債久期缺口的絕對值越大，銀行整體市場價值對利率的敏感度就越高，因而整體的利率風險敞口也越大。86.【多選題】根據具體的超限原因，對超限情況進一步的分類包括()。A.主動超限B.被動超限C.實質性超限D.非實質性超限E.系統超限正確答案：A,B,D答案解析參考解析：根據具體的超限原因，可對超限情況進一步分類管理，類別有：(1)主動超限。(2)被動超限。(3)非實質性超限。87.【多選題】在商業銀行內部經營管理活動中，戰略風險可以從()進行識別。A.內部層面B.宏觀戰略層面C.外部層面D.中觀管理層面E.微觀執行層面正確答案：B,D,E答案解析參考解析：在商業銀行內部經營管理活動中，戰略風險可以從宏觀戰略層面、中觀管理層面和微觀執行層面進行識別。88.【多選題】下列屬于柜面業務范圍的有()。A.賬戶管理B.資金管理C.代收代付業務D.印押證管理E.股票管理正確答案：A,D答案解析參考解析：柜面業務泛指通過商業銀行柜面辦理的業務，是商業銀行各項業務操作的集中體現，也是最容易引發操作風險的業務環節。柜面業務范圍廣泛，包括賬戶管理、存取款、現金庫箱、印押證管理、票據憑證審核、會計核算、賬務處理等各項操作。B和C選項分別屬于資金業務和代理業務。89.【多選題】商業銀行的預期損失主要由()來彌補和吸收。A.購買保險B.計提損失準備金C.沖減經營利潤D.變現資產E.計提資本金正確答案：B,C答案解析參考解析：商業銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤方式應對和吸收預期損失。90.【多選題】在國別風險等級分類中，低國別風險的表現主要有()。A.國家或地區政體穩定B.經濟政策被證明有效且正確C.信用風險較為嚴重D.不存在任何外匯限制E.有及時償債的超強能力正確答案：A,B,D,E答案解析參考解析：低國別風險：國家或地區政體穩定，經濟政策(無論在經濟繁榮期還是蕭條期)被證明有效且正確，不存在任何外匯限制，有及時償債的超強能力。目前及未來可預計一段時間內，不存在導致對該國家或地區投資迎受損失的國別風險事件，或即便事件發生，也不會影響該國或地區的償債能力或造成其他損失。91.【多選題】關于合同期限錯配表，下列說法正確的有()。A.資產方的資金流入減負債方的資金流出等于銀行在特定時間內期限錯配金額B.當負債到期額大于資產到期額時，出現合同資金流出C.當負債到期額大于資產到期額時，如果沒有滾動和新業務，銀行會出現流動性需求D.當資產到期多于負債到期時，出現合同資金流入E.資產到期多于債務到期時，在沒有滾動和新業務的時候，銀行有剩余資金可供放貸和投資正確答案：A,B,C,D,E答案解析參考解析：在合同期限錯配表中，資產方的資金流入減負債方的資金流出等于銀行在特定時間內期限錯配金額。當負債到期額大于資產到期額時，出現合同資金流出。如果沒有滾動和新業務，銀行會出現流動性需求。當資產到期多于負債到期時，出現合同資金流入，在沒有滾動和新業務的時候，銀行有剩余資金可供放貸和投資。92.【多選題】對于那些無法通過（??）進行有效管理的風險，商業銀行可以在交易價格上附加更高的風險溢價，獲得承擔風險的價格補償。A.風險分散B.風險對沖C.風險轉移D.風險規避E.風險補償正確答案：A,B,C,D答案解析參考解析：對于那些無法通過風險分散、風險對沖、風險轉移或風險規避進行有效管理的風險，商業銀行可以采取在交易價格上附加更高的風險溢價，即通過提高風險回報的方式，獲得承擔風險的價格補償。93.【多選題】根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》，一級資本包括核心一級資本和其他一級資本。其中，核心一級資本包括（）。A.資本公積B.盈余公積C.一般風險準備D.未分配利潤E.超額貸款損失準備可計入部分正確答案：A,B,C,D答案解析參考解析：核心一級資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余部分、一般風險準備、未分配利潤、少數股東資本可計入部分。E項屬于二級資本的內容。94.【多選題】市場風險管理政策應當與銀行的（）相適應，與其總體業務發展戰略、管理能力、資本實力和能夠承擔的總體風險水平相一致，并符合監管關于市場風險管理的有關要求。A.規模B.規章制度C.風險特征D.業務性質E.復雜程度正確答案：A,C,D,E答案解析參考解析：市場風險管理政策應當與銀行的業務性質、規模、復雜程度和風險特征相適應，與其總體業務發展戰略、管理能力、資本實力和能夠承擔的總體風險水平相一致，并符合監管關于市場風險管理的有關要求。95.【多選題】按照《商業銀行資本管理辦法(試行）》《商業銀行銀行賬簿利率風險管理指引》的規定，下列各項應列入交易賬簿的有(??)。A.短期內有目的地持有以便轉手出售的頭寸B.為對沖銀行賬簿風險而持有的頭寸C.代客買賣的頭寸D.做市交易形成的頭寸E.自營業務而持有的頭寸正確答案：A,C,D,E答案解析參考解析：交易賬簿包括為交易目的或對沖交易賬簿其他項目的風險而持有的金融工具和商品頭寸。為交易目的而持有的頭寸是指短期內有目的地持有以便出售，或從實際或預期的短期價格波動中獲利，或鎖定套利的頭寸，包括自營業務、做市業務和為執行客戶買賣委托的代客業務而持有的頭寸。故本題選ACDE。96.【多選題】考慮到短期流動性風險、中長期結構性風險和其他風險轉化問題，商業銀行至少應建立短期風險預警和中長期風險預警兩類預警機制，其中中長期預警機制為兩級，短期預警機制為三級，下列屬于短期流動性風險三級預警的有(??)。A.存款一天內下降超過200億元，同時一周內持續下降超過400億元或存款的5％B.本外幣超額準備金率連續一周低于1．5％C.被外幣備付率持續一周低于2％D.存款短時間內持續大幅下降超過存款總規模的20％E.市場出現恐慌性擠兌正確答案：D,E答案解析參考解析：A、C兩項屬于一級預警，B項屬于二級預警。DE屬于三級預警，故本題選DE。97.【多選題】法人客戶財務狀況變化的風險預警信號包括（）。A.客戶現金流狀況惡化B.關鍵的人事變動C.公司業務性質改變D.存款賬戶余額下降E.主要產品供應商流失正確答案：A,D答案解析參考解析：B、C、E三項屬于非財務警示信號。98.【多選題】如果房地產市場發展過熱，一方面居民大量提取存款買房，另一方面房地產企業和個人向銀行借款。在這種情況下，如果由于房地產市場行情嚴重下降，大量個人住房貸款無法償還，房地產企業也由于倒閉而無力償還貸款，這時商業銀行所面臨的主要風險包括()。A.國別風險B.流動性風險C.信用風險D.戰略風險E.操作風險正確答案：B,C答案解析參考解析：本題中“房地產企業也由于倒閉而無力償還貸款”屬于信用風險，“居民大量提取存款買房”屬于流動性風險。根據題中所給的資料，無法判斷該商業銀行是否面臨戰略風險、操作風險和國別風險。99.【多選題】下列有關偏度和峰度的表述正確的有（）。A.偏度用來度量隨機變量概率分布的不對稱性B.峰度可以用來度量隨機變量概率分布的陡峭程度C.當偏度大于0時，說明相對而言X右邊偏離均值的數據較多，數據分布呈現出右偏，也稱正偏D.若峰度小于3，則稱為低峰，圖形上相比正態分布呈現出矮峰瘦尾E.對于正態分布來說，偏度等于零，表示數據分布左右對稱正確答案：A,B,C,D,E答案解析參考解析：偏度用來度量隨機變量概率分布的不對稱性。偏度刻畫了概率密度曲線尾部的相對長度。當偏度大于0時，說明相對而言X右邊偏離均值的數據較多，數據分布呈現出右偏，也稱正偏。當偏度小于0時，說明相對而言X左邊偏離均值的數據較多，數據分布呈現出左偏，也稱負偏。對于正態分布來說，偏度等于零，表示數據分布左右對稱。峰度可以用來度量隨機變量概率分布的陡峭程度。峰度刻畫了概率密度曲線在平均值處峰值的相對高低。若峰度小于3，則稱為低峰，圖形上相比正態分布呈現出矮峰瘦尾;若峰度值大于3，則稱為高峰，圖形上相比正態分布呈現出尖峰肥尾。故本題選ABCDE。100.【多選題】氣候風險是商業銀行面臨的一種新型風險，相對于傳統金融風險，氣候風險具有（

）特征。A.全局性B.系統性C.非線性D.更長的時間跨度和長期影響E.高度不確定性正確答案：A,B,C,D,E答案解析參考解析：氣候風險是商業銀行面臨的一種新型風險，相對于傳統金融風險，氣候風險具有以下特征。1.高度不確定性2.更長的時間跨度和長期影響3.非線性4.全局性和系統性101.【多選題】下列屬于流動性風險限額指標的有()。A.操作風險損失率B.案件風險率C.流動性覆蓋率D.敏感度限額E.核心負債依存度正確答案：C,E答案解析參考解析：流動性風險限額指標包括流動性比例、存貸比、流動性覆蓋率(LCR)、凈穩定資金比例(NSFR)、流動性缺口率、核心負債依存度、單日現金錯配限額、一個月累計現金錯配限額、最大十家存款集中度、最大十家金融同業集中度。102.【多選題】在戰略風險評估中，應當首先由商業銀行內部具有豐富經驗的專家負責審核一些技術性較強的假設條件，這些假設包括（??）。A.整體經濟指標B.利率變化及預期C.公司治理結構D.信用風險參數E.公司的整體戰略正確答案：A,B,D答案解析參考解析：戰略風險評估與聲譽風險相似，戰略風險也是無形的，因此很難量化。在評估戰略風險時，應當首先由商業銀行內部具有豐富經驗的專家負責審核一些技術性較強的假設條件，如整體經濟指標、利率變化／預期、信用風險參數等；然后由戰略管理／規劃部門對各種戰略風險的影響效果和發生的可能性作出評估，據此進行優先排序并制定具有針對性的戰略實施方案103.【多選題】財務報表分析主要是對（??）進行分析。A.資產負債表B.人事安排表C.損益表D.產品優質率表E.現金流量表正確答案：A,C答案解析參考解析：財務報表分析主要是對資產負債表和損益表進行分析，有助于商業銀行深入了解客戶的經營狀況以及經營過程中存在的問題。

104.【多選題】信用評分模型對法人客戶而言,可觀察到的特征變量主要包括()。A.收入B.現金流量C.資產D.各種財務比率E.年齡正確答案：B,D答案解析參考解析：信用評分模型是一種傳統的信用風險量化模型，利用可觀察到的借款人特征變量計算出一個數值(得分)來代表債務人的信用風險，并將借款人歸類于不同的風險等級。對個人客戶而言，可觀察到的特征變量主要包括收入、資產、年齡、職業以及居住地等；對法人客戶而言，包括現金流量、各種財務比率等。105.【多選題】設計市場風險限額體系時應綜合考慮的因素包括（?）。A.壓力測試結果B.業務經營部門的過往業績C.外部市場的發展變化情況D.工作人員的專業水平和經驗E.定價、估值和市場風險計量系統正確答案：A,B,C,D,E答案解析參考解析：商業銀行在設計限額體系時，應綜合考慮以下主要因素：1.自身業務性質、規模和復雜程度；2.能夠承擔的市場風險水平；3.業務經營部門的既往業績；（B項）4.工作人員的專業水平和經驗；（D項）5.定價、估值和市場風險計量系統；（E項）6.壓力測試結果；（A項）7.內部控制水平；8.資本實力；9.外部市場的發展變化情況等。（C項）故本題選ABCDE。106.【多選題】下列各項財務指標中，通常與企業信用評級成正比相關的有()。A.利息償付比率B.資產負債率C.流動比率D.銷售利潤率E.資產回報率正確答案：A,C,D,E答案解析參考解析：利息償付比率反映企業財務狀況和經營能力。流動比率用來判斷企業歸還短期債務的能力，即分析企業當前的現金支付能力和應付突發事件和困境的能力。銷售利潤率以銷售收入為基礎分析企業獲利能力，反映銷售收入收益水平的指標。資產回報率用來衡量每單位資產創造多少凈利潤的指標。這些指標通常與企業信用評級正相關。107.【多選題】在商業銀行信用風險貸款組合層面的區域風險識別中應關注()。A.銀行業務及客戶集中地區的地方政府相關政策和適用性B.主要客戶所在行業的發展趨勢C.銀行客戶集中地區的信用環境和法律環境D.區域開放度E.銀行客戶的地區集中度正確答案：A,C,D,E答案解析參考解析：區域風險識別應特別關注：(1)銀行客戶是否過度集中于某個地區。(2)銀行業務及客戶集中地區的經濟狀況及其變動趨勢。(3)銀行業務及客戶集中地區的地方政府相關政策及其適用性。(4)銀行客戶集中地區的信用環境和法律環境出現改善／惡化。(5)政府及金融監管部門對本行客戶集中地區的發展政策、措施是否發生變化，如果變化，是否造成地方優惠政策難以執行，及其變化對商業銀行業務的影響。108.【多選題】下列關于市場風險計量的說法正確的是()。A.久期分析是衡量利率變動對銀行整體經濟價值影響的一種方法B.缺口分析是衡量利率變動對銀行整體經濟價值影響的一種方法C.久期分析是衡量利率變動對銀行當期收益影響的一種方法D.敏感性分析是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風險要素的微小變化可能會對金融工具或資產組合的收益或經濟價值產生的影響E.缺口分析是衡量利率變動對銀行當期收益的影響的一種方法正確答案：A,D,E答案解析參考解析：B項，缺口分析主要衡量利率變動對銀行當期收益的影響，未考慮利率變動對銀行整體經濟價值的影響，所以只能反映利率變動的短期影響；C項，久期分析是衡