銀行業專業人員職業資格中級公司信貸

（多項選擇題）模擬試卷7

一、多項選擇題（本題共25題，每題1.0分，共25

分。）

1、公司信貸理論的發展主要經過了（）階段。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：公司信貸理論的發展主要經過了真實票據理論、資產轉換理論、預期

收入理論和超貨幣供給理論四個階段。

2、銀行在確立市場定位戰略前，首先應明確的事項包括（）。

標準答案：B,C,D,E

知識點解析：銀行市場定位戰略建立在對競爭對手和客戶需求進行分析的基礎上。

也就是說，銀行在確立市場定位戰略之前，首先應該明確競爭對手是誰、競爭對手

的定位戰略是什么、客戶構成及其對競爭對手的評價。

3、已經獲批的民營銀行和經營范圍有（）。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：選項E應為：上海華瑞銀行的立足自貿區涵蓋結算、投融資、交易

的專屬金融服務。

4、項目融資貸前調查報告中財務分析部分包括（）。［2016年6月真題］

標準答案：A,B,C,E

知識點解析：項目融資貸前調查報告中財務分析部分包括：①項目投資估算與資

金籌措評估，包括項目總投資、建設投資、流動資金估算，資金來源及落實情況；

②項目建設期和運營期內的現金流量分析；③項目盈利能力分析，主要通過內部

收益率、凈現值、投資與貸款回收期、投資利潤率等評價指標進行分析；④項目

清償能力評價；⑤項目不確定性分析，主要包括盈虧平衡分析和敏感性分析。

5、現場調研通常包括

標準答案：B,C

知識點解析：現場調研是貸前調查中最常用、最重要的一種方法，開展現場調研工

作通常包括現場會談和實地考察兩個方面。

6、關于行業成熟度，下列表述正確的有（）。［2014年6月真題］

標準答案：C,D

知識點解析：AE兩項，處在啟動階段的行業代表著最高的風險，成長階段的企業

代表中等程度的風險，但是這一階段也同時擁有所有階段中最大的機會，因為現金

和資本需求非常大，成熟期的行業代表著最低的風險，處在袁退期的行業代表相對

較高的風險；B項，衰退階段行業的現金流先是正直，然后慢慢減小，現金流維持

在正值的時間跨度一般長于利潤的時間跨度。

7、在上市客戶法人治理結構中，信貸人員應特別予以關注的方面有（）。

標準答案：A,C.D

知識之解析「這上市客戶法人治理結構中，信貸人員應對其股權結構是否合理、是

否存在關鍵人控制、信息披露的實際質量特別關注。所有者缺位、行政干預是國有

獨資客戶法人治理結構分析應關注的方面。

8、以下關于商業信用的減少和改變的說法中，正確的有（）。

標準答案：A,B,C,E

知識點解析：商業信用的減少反映在公司應付賬款周轉天數的下降，這就意味著公

司需要額外的現金及時支付給供貨商。如果現金需求超過了公司的現金儲備，那么

應付賬款周轉天數的下降就可能會引起借款需求的增加。對于無法按時支付應付賬

款的公司，供貨商會削減供貨或停止供貨，公司的經營風險加大，這時銀行受理公

司的貸款申請風險也是很大的。對于發展迅速的公司來說，為了滿足資產增長的現

金需求，公司可能會延遲支付對供貨商的應付賬款。

9、一般來講，影響流動資金需求的關鍵因素為（）。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：一般來講，影響流動資金需求的關鍵因素為存貨（原材料、半成品、

產成品）、現金、應收賬款和應付賬款。

10、在分析客戶短期償債能力時，一般從（）指標來進行考察。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：分析客戶短期償債能力時的指標包括營運資金、現金比率、速動比

率、流動比率、現金債務總額比。

11、下列關于計算經營活動現金流量的間接法的說法，正確的有（）。

標準答案：C,D,E

知識點解析：經營活動現金流量的計算方法有直接法和間接法。直接法又稱為“自

上而下”法，即從銷售收入出發，將損益表中的項目與資產負債表有關項目逐一對

應，逐項調整為以現金為基礎的項目。故B項說法不正確。間接法，即以損益表

中最末一項凈收益為出發點，加上沒有現金流出的費用和引起現金流入的資產負債

表項目的變動值，減去沒有現金流入的收入和引起現金流出的資產負債表項目的變

動值。計算如下：經營活動的現金流量=凈收益+折舊+△應付賬款+△應付費用+△應

付稅金■△應收賬款■△存貨?△預付費用。故C、D、E項說法正確。A項說法不正

確。

12、項目財務評估主要乜括（）。

標準答案：B,C,D,E

知識點解析：A項，項目所需資金落實情況屬于項目建設配套條件評估的內容。

13、關于財務凈現值，下列說法正確的有（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：財務凈現值是反映項目在計算期內獲利能力的動態評價指標。一個項

目的凈現值是指項目按照基準收益率或根據項目的實際情況設定的折現率，將各年

的凈現金流量折現到建沒起點（建設期初）的現值之和。財務凈現值可通過現金流量

表中凈現金流量的現值求得，其結果不外乎凈現值大于、等于或小于零三種情況。

一般來說，大于0的項目是可以接受的。

14、根據《擔保法》規定，擔保的形式包括（）。［2015年10月真題］

標準答案：A,B,C,E

知識點解析：擔保的形式有多種，一筆貸款可以有幾種擔保，擔保的具體形式主要

有：抵押、質押、保證、留置、定金。

15、銀行一般不向借款人提供與抵押物等價的貸款額，其原因包括（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：由于抵押物在抵押期間會出現損耗、貶值，在處理抵押物期間會發生

費用，以及貸款有利息、逾期有罰息等原因，銀行一般向借款人提供的貸款額會低

于抵押物物的評估值，貸款額度要在抵押物的評估價值與抵押貸款率的范圍內加以

確定。

16、下列關于信貸授權的說法，正確的有（）。

標準答案：A,B,C,E

知識點解析：D項，信貸授權大致可分為以下三種類型：①直接授權；②轉授

權；③臨時授權。

17、以下關于抵押率的確定表述正確的有（）。

標準答案：A,B,E

知識點解析：抵押物價值的變動趨勢可從三方面進行分析，即實體性貶值、功能性

貶值以及經濟性貶值。實體性貶值是由于使用磨損和自然損耗造成的貶值；功能性

貶值是指由于技術相對落后而造成的貶值：經濟性貶值是由于外部環境變化引起的

貶值。故選項C、D錯誤。

18、關于貸款期限的說法正確的有（）。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：貸款協議還可以通過變更而變動，選項E錯。

19、根據商業銀行審貸分離原則的要求，下列屬于商業銀行信貸審查崗位職責的有

（）o

標準答案：B,D,E

知識點解析：商業銀行信貸審查崗位職責包括：①表面真實性審查。對財務報

表、商務合同等資料進行表面真實性審查，對明顯虛假的資料提出審查意見。②

完整性審查。審查授信資料是否完整有效，包括授信客戶貸款卡等信息資料、項目

批準文件以及需要提供的其他證明資料等。③合規性審查。審查借款人、借款用

途的合規性，審查授信業務是否符合國家和本行信貸政策投向政策，審查授信客戶

經營范圍是否符合授信要求。④合理性審查。審查借款行為的合理性，審查貸前

調查中使用的信貸材料和信貸結論在邏輯上是否具有合理性。⑤可行性審查。審

查授信業務主要風險點及風險防范措施、償債能力、授信安排、授信價格、授信期

限、擔保能力等，審查授信客戶和授信.業務風險。

20、貸款發放時，銀行要核查提款申請書中的（）等要素，確保提款手續正確無誤。

標準答案：A,B,C

知識點解析：貸款發放時，銀行應對提款申請書中寫明的提款口期、提款金額、劃

款途徑等要素進行核查，確保提款手續正確無誤。

21、銀行在辦理放款手續時，應注意（）。

標準答案：A,B,C,E

知識點解析：前兩項是基本的要求，要記住最后一項是外管局的要求。

22、銀行風險預警后的處置措施有（）。

標準答案：A,B,C,E

知識點解析：客戶風險預警信號出現后，相關部門應組織力量積極進行控制和化

解，要根據風險的程度和性質，采取相應的風險處置措施：①列入重點觀察名

單；②要求客戶限期糾正違約行為；③要求增加擔保措施；④暫停發放新貸款或

收回已發放的授信額度等。D項，一般不直接停止向客戶發放貸款。

23、商業銀行對貸款進行分類，應主要考慮（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：除ABCDE五項外，商業銀行對貸款進行分類，還應考慮以下因素：

①貸款償還的法律責任；②銀行的信貸管理狀況。

24、下列屬于企業的財務風險的有（）。

標準答案：C,D

知識點解析：企業的財務風險主要體現在：①企業不能按期支付銀行貸款本息：

②經營性凈現金流量持續為負值；③產品積壓、存貨周轉率大幅下降；④應收賬

款異常增加；⑤流動資產占總資產比重大幅下降；⑥短期負債增加失當，長期負

債大量增加；⑦銀行賬戶混亂，到期票據無力支付；⑧企業銷售額下降，成不提

高，收益減少，經營虧殞；⑨不能及