銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)案例分析銀行風(fēng)險(xiǎn)案例文檔

案例1銀行自查理財(cái)旁氏騙局操作風(fēng)險(xiǎn)管理溫州案例在1=1前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)較為嚴(yán)

峻復(fù)雜的情況卜，銀行此前一些已經(jīng)得到治理的違規(guī)，甚至違法現(xiàn)象開始顯露。洪

女士就親身遭遇了這樣的事情。在銀行大廳購買了理財(cái)產(chǎn)品，在蓋有銀行公章的

文件上簽字畫押，一切都和在其他銀行辦理業(yè)務(wù)一樣。但是，資金卻并沒有進(jìn)入銀

行，而是進(jìn)了客戶經(jīng)理的腰包。洪女士的個(gè)案發(fā)人深省。

讓她更難以接受的是，挪用她資金的客戶經(jīng)理與其已相識(shí)多年。這位客戶經(jīng)理

大展旁氏騙局手段，將洪女士的資金用于放高利貸。與洪女士有類似遭遇的客戶有

多名，被挪用的資金總量多達(dá)數(shù)千萬元。正是由于企業(yè)資金鏈出現(xiàn)問題，客戶經(jīng)理

才露出蛛絲馬跡。

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根據(jù)當(dāng)?shù)毓簿忠幻俳榻B，涉事的銀行客戶經(jīng)理夏某目前已被刑事拘留，

批捕手續(xù)也已經(jīng)在辦理中。

對(duì)于洪女士而言，現(xiàn)在最緊要的就是收回理財(cái)資金。目前洪女士已與夏某所在

的某股份制銀行某支行協(xié)商還款問題。問題的另一關(guān)鍵是，為何事件就發(fā)生在營業(yè)

大廳而銀行卻稱毫不知情,銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)防范在新的經(jīng)濟(jì)環(huán)境下會(huì)引發(fā)哪些思考,

銀監(jiān)會(huì)歷來重視操作風(fēng)險(xiǎn)管控，早在2007年就頒布了《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管

理指引》對(duì)商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)的定義、量化、防范等方面進(jìn)行規(guī)范。在目前的經(jīng)

濟(jì)形勢(shì)下，銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管控將面臨新的壓力與挑戰(zhàn)。

案例2貸款風(fēng)險(xiǎn)分類案例分析

XXX進(jìn)出口公司于2010年7月向XX銀行申請(qǐng)一筆出口商品收購貸款，金額

為5000萬元，銀行于7月15日發(fā)放該筆貸款，由某AA級(jí)企業(yè)提供擔(dān)保，期限一

年，到期日為2011年7月15日。貸款到期后，由于借款人經(jīng)營狀況不佳，無法按

時(shí)足額償還本息，因此辦理接新還舊，期限一年，到期H為2012年7月15H。但

保證企業(yè)不愿意繼續(xù)提供擔(dān)保，

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故在評(píng)定興滬進(jìn)出口公司為BB級(jí)企業(yè)的情況下仍然辦理了信用放款。該行貸

款分析人員在2012年9月對(duì)該筆貸款進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類時(shí)發(fā)現(xiàn)該筆貸款又已到期，借

款人財(cái)務(wù)狀況惡化，現(xiàn)金凈流量為負(fù)1500萬元，仍然無法歸還貸款本息。

案例3借款單位和擔(dān)保單位不具備借款和擔(dān)保資格

2XX4年11月10日，S大學(xué)為建教師住宅樓，以本校住宅籌建辦公室名義向

某銀行借款人民幣100萬元，期限1年，該筆貸款由該大學(xué)基建處擔(dān)保。貸款到期

后信貸員門催收，發(fā)現(xiàn)借款單位住宅籌建辦公室已解散，而該校基建處又新官不理

舊帳。學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)班子換屆后推說對(duì)當(dāng)時(shí)的貸款情況不清楚，目前沒有資金來源還

款。貸款已逾期兩年形成呆滯貸款。

案例4抵押物重復(fù)抵押，導(dǎo)致一方抵押無效

Z公司于1995年元月向甲銀行申請(qǐng)貸款500萬元，以其下屬單位所有的營運(yùn)車

牌作為抵押物。甲銀行批準(zhǔn)其貸款，期限半年。抵押物車牌交由甲銀行保管，但未

做抵押登記。貸

款到期后，Z公司未能還款。甲銀行要求處理抵押物時(shí)，才知道Z公司早在向

甲銀行申請(qǐng)貸款以前，就以上述同一抵押

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物抵押，在乙銀行貸了款。抵押方式是將營運(yùn)主牌在的士車管理部門一一小汽

車營運(yùn)中心做了抵押登汜，抵押物由Z公司管理。Z公司利用在甲銀行留車牌質(zhì)

押，在乙銀行以同一抵押物登記抵押的手段，導(dǎo)演了一出一女二嫁的戲，造成重復(fù)

抵押，使一方的抵押權(quán)落空，貸款成為信用貸款，增大了貸款風(fēng)險(xiǎn)度。

案例5銀行異地融資潛在風(fēng)險(xiǎn)不容忽視

案例A:應(yīng)城某公司在當(dāng)?shù)劂y行貸款7.7億元，其中在工行應(yīng)城支行貸款4.15

億元，在當(dāng)?shù)亟ㄐ匈J款3.55億元，當(dāng)?shù)劂y行認(rèn)為該企業(yè)已達(dá)到最大承貸能力，但

該企業(yè)憑借其公司特殊身份且前幾年效益較好的有利條件，在交通銀行武漢分行等

銀行貸款5.68億元，致使該企業(yè)貸款總額達(dá)到13.38億元，占其固定資產(chǎn)16.03

億元的83.47%,遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過一般企業(yè)70%的控制比例。

案例B:某銀行安陸市支行向武漢同濟(jì)藥業(yè)公司發(fā)放1年期抵押貸款100萬元，

另一銀行分別向武漢華利房地產(chǎn)公司、海南三亞供銷公司發(fā)放1年期抵押貸款

1087萬元和887萬元，三筆貸款均為抵押，應(yīng)該說安全系數(shù)較高，但都因貸

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后信息監(jiān)測(cè)不到位，信息反饋不及時(shí)，貸后跟蹤管理沒跟上，對(duì)異地企業(yè)經(jīng)營

狀況的變化掌握不及時(shí)，導(dǎo)致這三筆貸款均已列入呆帳類貸款。后來兩家銀行分別

在當(dāng)?shù)胤ㄔ簩?duì)借款企業(yè)進(jìn)行了訴訟，法院的判決均為勝訴案件，但借款企業(yè)均無可

執(zhí)行的資產(chǎn)。

案例6三大風(fēng)險(xiǎn)襲向中小商業(yè)銀行加劇銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

地方融資平臺(tái)：“以拖代償”加劇銀行信用風(fēng)險(xiǎn)

今年6月27日，審計(jì)署發(fā)布全國地方政府性債務(wù)審計(jì)結(jié)果顯示，截至2010

年底，中國省、市、縣三級(jí)地方政府性債務(wù)余額107174.91億元，相當(dāng)于同期全

國GDP的27%。我們不管這些地方政府平臺(tái)貸款存在多少冒進(jìn)基建項(xiàng)目，僅從單純

信用擔(dān)保的這些貸款看，違約風(fēng)險(xiǎn)就非常大。

地方政府的融資平臺(tái)貸款大多是信用擔(dān)保，而支持政府信用的是地方政府的

“土地財(cái)政”。2010年全國國有土地有償出讓收入為2.9萬億元，占全國財(cái)政收

入的35.4%,比2009年提高14.6個(gè)百分點(diǎn)。2010年國家相繼出臺(tái)的房地產(chǎn)調(diào)控措

施遏制房地產(chǎn)泡沫的政策效果近年逐漸顯現(xiàn)，也對(duì)地方政府的

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土地財(cái)政給予了沉重打擊。根據(jù)有關(guān)統(tǒng)計(jì)，今年上半年全國土地出讓收入大幅

下滑，從全國幾個(gè)一線城市來看，上半年上海土地出讓收入總額約為336億元，僅

相當(dāng)于去年的兩成，北京上半年共計(jì)出讓各類用地113塊，出讓土地的總面積為

1031.09萬平方米，出讓總金額為324.8億元。出讓金額與去年同期相比下降了

48.6%,其中，住宅用地出讓金為120.3億元，同比下滑75.4%。此前“地王”頻

出的杭州市場(chǎng)也頗為冷

淡，賣地收入創(chuàng)下了近五年來的新低。今年上半年杭州主城區(qū)地價(jià)環(huán)比、同比

增速放緩，共賣地77.55億，創(chuàng)下了近五年杭州主城區(qū)上半年賣地新低0

有專家表示，在地方融資平臺(tái)最旺盛的地區(qū)，土地作為地方政府最重要的資

產(chǎn)，被大量收儲(chǔ)，注入平臺(tái)公司，目前這些地方恰恰就是資金最吃緊的地方。地方

融資平臺(tái)貸款大部分是土地抵押貸款，很多還款主要依靠土地出讓收入。如果土地

市場(chǎng)繼續(xù)低迷，地方的土地出讓收益繼續(xù)縮水，會(huì)使土地抵押貸款的債務(wù)開始惡

化，一些地方的“鐵公基”項(xiàng)目漸露違約苗頭。

土地出讓收入銳減，隨之而來的就是地方財(cái)政的吃緊以及地

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方政府性債務(wù)的巨大壓力。部分地區(qū)和行業(yè)償債能力弱，存在風(fēng)險(xiǎn)隱患。從地

區(qū)來看，有78個(gè)市級(jí)和99個(gè)縣級(jí)政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)率高于100%,分另J占

兩級(jí)政府總數(shù)的19.9%和3.56%o部分地方的債務(wù)償還對(duì)土地出讓收入依賴較大，

至2010年底，地方負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)余額中，承諾用土地出讓收入作為償債來

源的債務(wù)余額約2.55萬億元，涉及12個(gè)省級(jí)、307個(gè)市級(jí)和1131個(gè)縣級(jí)政府。

從今年下半年開始，政府融資平臺(tái)貸款逐漸進(jìn)入還本付息高峰。目前一些地方

政府選擇“以拖代償”的方式來轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。例如上海以推動(dòng)國際貿(mào)易中心