2025基金從業人員資格考試真題解析1.關于基金與銀行儲蓄存款的差異，以下表述錯誤的是（）。A.基金是一種受益憑證，銀行儲蓄是一種信用憑證B.基金收益具有一定的不確定性，銀行儲蓄利率相對固定C.基金可以給投資者帶來較為確定的利息收入，銀行儲蓄收益通常較難預測D.基金管理人必須定期披露基金投資運作情況，銀行則不需要答案：C分析：基金收益具有不確定性，較難給投資者帶來確定的利息收入，而銀行儲蓄利率相對固定，收益可預測，C選項錯誤。A選項基金是受益憑證、銀行儲蓄是信用憑證表述正確；B選項基金收益不確定、銀行儲蓄利率固定正確；D選項基金需定期披露運作情況，銀行儲蓄無需如此也正確。2.以下屬于基金信息披露禁止行為的是（）。Ⅰ.對基金業績進行預測Ⅱ.違規承諾收益Ⅲ.詆毀其他基金管理人Ⅳ.登載基金過往業績A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：A分析：基金信息披露禁止行為包括對基金業績進行預測、違規承諾收益、詆毀其他基金管理人等。登載基金過往業績不屬于禁止行為，所以Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ符合題意，選A。3.開放式基金的認購采取（）方式。A.金額認購B.基金份額認購C.股票份額認購D.證券認購答案：A分析：開放式基金的認購采取金額認購方式，即投資者在認購基金時需按照金額進行申請，而不是按份額等其他方式，所以選A。4.關于封閉式基金和開放式基金的區別，以下表述錯誤的是（）。A.封閉式基金的基金份額數量固定，開放式基金的基金份額不固定B.開放式基金的買賣價格以基金份額凈值為基礎，不受市場供求關系影響C.封閉式基金有固定的存續期限，開放式基金沒有固定存續期限D.封閉式基金可進行長期投資，開放式基金則不適合長期投資答案：D分析：開放式基金也適合長期投資，它具有良好的流動性等特點，可滿足投資者長期投資需求。A選項封閉式基金份額數量固定、開放式不固定正確；B選項開放式基金買賣價格以凈值為基礎不受供求關系影響正確；C選項封閉式有固定存續期、開放式無固定存續期正確。所以選D。5.基金銷售機構在實施基金銷售適用性的過程中，應遵循的原則不包括（）。A.全面性原則B.客觀性原則C.準確性原則D.及時性原則答案：C分析：基金銷售適用性應遵循全面性原則、客觀性原則、及時性原則等。準確性原則不屬于基金銷售適用性應遵循的原則，所以選C。6.以下不屬于基金客戶服務原則的是（）。A.客戶至上原則B.安全第一原則C.專業規范原則D.依法監管原則答案：D分析：基金客戶服務原則包括客戶至上原則、安全第一原則、專業規范原則等。依法監管原則是基金監管的原則，不是基金客戶服務原則，所以選D。7.基金管理人內部控制的基本要素不包括（）。A.控制環境B.風險評估C.控制活動D.監管部門監督答案：D分析：基金管理人內部控制的基本要素包括控制環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監督。監管部門監督不屬于內部控制基本要素，所以選D。8.以下關于基金管理人的合規管理目標，說法錯誤的是（）。A.建立健全基金管理人合規風險管理體系B.實現對合規風險的有效識別和管理C.促進基金管理人全面風險管理體系的建設D.確保基金管理人獲得最大的投資收益答案：D分析：基金管理人合規管理目標是建立健全合規風險管理體系、有效識別和管理合規風險、促進全面風險管理體系建設等，而不是確保獲得最大投資收益，投資收益受多種因素影響，不是合規管理目標，所以選D。9.基金管理人的合規政策應明確所有員工和業務條線需要遵守的基本原則，以及識別和管理合規風險的主要程序，并對合規管理職能的有關事項做出規定，不包括（）。A.合規管理部門的功能和職責B.合規管理部門的權限C.合規負責人的合規管理職責D.合規部門的人員配置答案：D分析：基金管理人合規政策應明確合規管理部門的功能和職責、權限，合規負責人的合規管理職責等。人員配置不屬于合規政策中規定的主要內容，所以選D。10.關于基金職業道德規范中誠實守信的基本要求，以下說法正確的是（）。A.不正當競爭B.內幕交易和操縱市場C.公平合法有序競爭D.欺詐客戶答案：C分析：誠實守信要求基金從業人員不得欺詐客戶、不得進行內幕交易和操縱市場、要公平合法有序競爭，不正當競爭、內幕交易、操縱市場、欺詐客戶都違背了誠實守信原則，所以選C。11.某基金管理公司的基金經理甲，通過互聯網散布關于A公司的不實信息，從而達到推高B公司股價的目的，以便其管理的基金獲利。甲的行為違反了（）職業道德要求。A.誠實守信B.專業審慎C.客戶至上D.忠誠盡責答案：A分析：甲散布不實信息操縱股價以獲利，違背了誠實守信中不得欺詐、不得進行不正當競爭等要求。專業審慎強調專業勝任和謹慎操作；客戶至上強調以客戶利益為先；忠誠盡責強調對所在機構和客戶忠誠。所以甲的行為違反了誠實守信職業道德要求，選A。12.下列關于基金銷售機構的職責規范，說法錯誤的是（）。A.基金銷售機構與基金管理人簽訂的書面銷售協議，不應當包括基金銷售信息交換及資金交收權利與義務B.客戶身份資料自業務關系結束當年起至少保存15年C.基金募集申請獲得中國證監會核準前，不得向公眾公布基金宣傳推介材料D.基金銷售機構在進行客戶風險等級劃分時，應綜合考慮客戶身份、地域、行業或職業、交易特征等因素答案：A分析：基金銷售機構與基金管理人簽訂的書面銷售協議應包括基金銷售信息交換及資金交收權利與義務等內容，A選項說法錯誤。B選項客戶身份資料保存期限規定正確；C選項基金募集申請核準前不得公布宣傳推介材料正確；D選項基金銷售機構客戶風險等級劃分考慮因素正確。13.基金銷售機構辦理基金銷售業務，應當由基金銷售機構與（）簽訂書面銷售協議，明確雙方的權利和義務。A.基金客戶B.基金管理人C.基金托管人D.監管機構答案：B分析：基金銷售機構辦理基金銷售業務，應與基金管理人簽訂書面銷售協議明確雙方權利義務，而不是與基金客戶、基金托管人、監管機構簽訂，所以選B。14.以下關于基金宣傳推介材料的定義及范圍的說法錯誤的是（）。A.基金宣傳推介材料是指為推介基金向公眾分發或者公布，使公眾可以普遍獲得的書面、電子或者其他介質的信息B.包括公開出版資料C.包括海報、戶外廣告D.不包括電視、電影、廣播、互聯網資料答案：D分析：基金宣傳推介材料包括電視、電影、廣播、互聯網資料等，D選項說法錯誤。A選項對基金宣傳推介材料的定義正確；B、C選項列舉的公開出版資料、海報、戶外廣告都屬于其范圍。15.基金銷售機構的客戶身份資料自業務關系結束當年起至少保存（）年。A.5B.10C.15D.20答案：C分析：基金銷售機構的客戶身份資料自業務關系結束當年起至少保存15年，交易記錄自交易記賬當年起至少保存15年，所以選C。16.基金管理人應在基金份額發售的（）日前公布招募說明書、基金合同及其他有關文件。A.2B.3C.5D.7答案：B分析：基金管理人應在基金份額發售的3日前公布招募說明書、基金合同及其他有關文件，所以選B。17.開放式基金合同生效后，可以在規定的期限內不辦理贖回，但該期限最長不超過（）個月。A.1B.2C.3D.6答案：C分析：開放式基金合同生效后，可在不超過3個月的期限內不辦理贖回，所以選C。18.關于開放式基金份額的轉換，以下說法正確的是（）。A.轉換是指投資者不需要先贖回已持有的基金份額，就可以將其持有的基金份額轉換為同一基金管理人管理的另一基金份額的一種業務模式B.基金份額的轉換一般采取未知價法，按照轉換申請日的基金份額凈值為基礎計算轉換基金份額數量C.基金份額轉換過程中，涉及的基金申購費和贖回費一般不予考慮D.轉換業務所涉及的基金，必須是同一基金管理人管理的、在同一注冊登記人處注冊登記的基金答案：ABD分析：基金份額轉換是指投資者無需先贖回，可將持有的基金份額轉換為同一管理人管理的另一基金份額，A正確；一般采取未知價法，按申請日基金份額凈值計算轉換數量，B正確；轉換業務涉及的基金需是同一管理人管理、同一注冊登記人處注冊登記的基金，D正確；轉換過程中會涉及基金申購費和贖回費，C錯誤。19.關于基金贖回費的收取，以下說法錯誤的是（）。A.對持續持有期少于7日的投資人收取不低于1.5%的贖回費B.對持續持有期少于30日的投資人收取不低于0.75%的贖回費C.對于不收取銷售服務費的一般股票型和混合型基金贖回費歸基金財產的比例不得低于25%D.對于收取銷售服務費的基金，對持續持有期少于30日的投資人收取不低于0.5%的贖回費并全額計入基金財產答案：D分析：對于收取銷售服務費的基金，對持續持有期少于30日的投資人收取不低于0.5%的贖回費并將上述贖回費全額計入基金財產表述錯誤，應是將不低于贖回費總額的75%計入基金財產。A、B、C選項關于贖回費收取的規定正確。20.以下不屬于基金管理人信息披露范圍的是（）。A.基金年度報告B.基金凈值公告C.基金份額上市交易公告書D.澄清公告答案：D分析：基金管理人信息披露范圍包括基金年度報告、基金凈值公告、基金份額上市交易公告書等。澄清公告一般是在出現不實信息等情況時發布，不屬于常規管理人信息披露范圍，所以選D。21.基金年度報告中應披露的財務指標不包括（）。A.本期利潤B.期末可供分配基金份額利潤C.資產負債率D.本期基金份額凈值增長率答案：C分析：基金年度報告應披露本期利潤、期末可供分配基金份額利潤、本期基金份額凈值增長率等財務指標。資產負債率一般是企業財務報表中的指標，不是基金年度報告重點披露的財務指標，所以選C。22.關于基金托管人的信息披露義務，以下說法錯誤的是（）。A.當媒體報道的消息可能導致基金份額價格發生重大波動時，托管人應予以公告澄清B.托管人召集基金份額持有人大會的，應至少提前30日公告大會的召開時間、會議形式等事項C.基金托管人職責終止時，應聘請會計師事務所對基金財產進行審計，并將審計結果予以公告D.在基金年度報告中出具托管人報告答案：A分析：當媒體報道的消息可能導致基金份額價格發生重大波動時，基金管理人應予以公告澄清，而不是托管人，A選項說法錯誤。B、C、D選項關于托管人信息披露義務的說法正確。23.以下屬于基金運作信息披露文件的是（）。A.基金合同B.招募說明書C.基金凈值公告D.基金份額發售公告答案：C分析：基金運作信息披露文件包括基金凈值公告、基金定期報告等。基金合同、招募說明書、基金份額發售公告屬于基金募集信息披露文件，所以選C。24.基金管理人應在每年結束后（）日內，在指定報刊上披露年度報告摘要，在管理人網站上披露年度報告全文。A.30B.60C.90D.120答案：C分析：基金管理人應在每年結束后90日內，在指定報刊上披露年度報告摘要，在管理人網站上披露年度報告全文，所以選C。25.關于基金管理人內部控制的有效性原則，以下說法正確的是（）。A.內部控制制度應涵蓋公司各個部門和各級人員B.內部控制制度應具有高度的權威性，任何人不得擁有超越制度的權力C.內部控制制度應隨著內外部環境的變化及時進行修改和完善D.通過科學的內控手段和方法，建立合理的內控程序，維護內控制度的有效執行答案：D分析：有效性原則是指通過科學的內控手段和方法，建立合理的內控程序，維護內控制度的有效執行。A選項體現的是全面性原則；B選項體現的是健全性原則；C選項體現的是適時性原則。所以選D。26.基金管理人內部控制機制的層次包括（）。Ⅰ.員工自律Ⅱ.各部門主管的檢查監督Ⅲ.公司管理層對人員和業務的監督控制Ⅳ.董事會或者其領導下的專門委員會的檢查、監督、控制和指導A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D分析：基金管理人內部控制機制有四個層次，分別是員工自律、各部門主管的檢查監督、公司管理層對人員和業務的監督控制、董事會或者其領導下的專門委員會的檢查、監督、控制和指導，所以選D。27.以下不屬于基金管理人內部控制要素的是（）。A.控制環境B.風險評估C.控制活動D.外部審計答案：D分析：基金管理人內部控制要素包括控制環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監督。外部審計不屬于內部控制要素，所以選D。28.合規管理的基本原則不包括（）。A.獨立性原則B.客觀性原則C.公正性原則D.全面性原則答案：D分析：合規管理的基本原則包括獨立性原則、客觀性原則、公正性原則、專業性原則、協調性原則等。全面性原則不屬于合規管理基本原則，所以選D。29.基金管理人合規管理的目標不包括（）。A.建立健全基金管理人合規風險管理體系B.實現對合規風險的有效識別和管理C.確保基金管理人依法合規經營D.保證基金持有人獲得最大收益答案：D分析：基金管理人合規管理目標是建立健全合規風險管理體系、有效識別和管理合規風險、確保依法合規經營等。基金持有人收益受多種因素影響，不是合規管理目標，所以選D。30.關于合規文化建設，以下說法錯誤的是（）。A.公司領導是合規文化建設的關鍵B.加強合規管理部門與業務部門之間的信息交流和良好的互動性C.有效落實合規考核機制D.合規文化建設主要是合規管理部門的工作答案：D分析：合規文化建設是全員參與的工作，不只是合規管理部門的工作。A選項公司領導是關鍵正確；B選項加強部門間交流互動正確；C選項落實合規考核機制正確。所以選D。31.職業道德的特征不包括（）。A.特殊性B.繼承性C.差異性D.具體性答案：C分析：職業道德具有特殊性、繼承性、具體性等特征。差異性不是職業道德的特征，所以選C。32.以下屬于基金職業道德教育途徑的是（）。Ⅰ.崗前職業道德教育Ⅱ.崗位職業道德教育Ⅲ.基金業協會的自律Ⅳ.樹立基金職業道德典型A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D分析：基金職業道德教育途徑包括崗前職業道德教育、崗位職業道德教育、基金業協會的自律、樹立基金職業道德典型等，所以選D。33.下列關于基金從業人員保守秘密的基本要求，說法錯誤的是（）。A.應當妥善保管并嚴格保守客戶秘密，非經許可不得泄露客戶資料和交易信息B.不得泄露在執業活動中所獲知的各相關方的信息及所屬機構的商業秘密C.不得泄露在執業活動中所獲知的內幕信息D.為了維護客戶合法權益，在必要情況下可以將客戶信息提供給第三方答案：D分析：基金從業人員應妥善保管并嚴格保守客戶秘密，非經許可不得將客戶信息提供給第三方，D選項說法錯誤。A、B、C選項關于保守秘密基本要求的說法正確。34.基金銷售機構的客戶身份資料自業務關系結束當年起至少保存（）年。A.5B.10C.15D.20答案：C分析：同第15題，基金銷售機構的客戶身份資料自業務關系結束當年起至少保存15年，所以選C。35.開放式基金的認購費率不得超過認購金額的（）。A.1%B.2%C.3%D.5%答案：D分析：開放式基金的認購費率不得超過認購金額的5%，所以選D。36.以下關于基金份額持有人大會的說法，錯誤的是（）。A.代表基金份額10%以上的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份額持有人大會，而基金份額持有人大會的日常機構、基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份額10%以上的基金份額持有人有權自行召集，并報中國證監會備案B.基金份額持有人大會應當有代表1/2以上基金份額的持有人參加，方可召開C.基金份額持有人大會就審議事項作出決定，應當經參加大會的基金份額持有人所持表決權的1/2以上通過D.轉換基金運作方式、更換基金管理人或者基金托管人、提前終止基金合同，應當經參加大會的基金份額持有人所持表決權的2/3以上通過答案：C分析：基金份額持有人大會就審議事項作出決定，一般事項應當經參加大會的基金份額持有人所持表決權的1/2以上通過，但轉換基金運作方式、更換基金管理人或者基金托管人、提前終止基金合同等重大事項，應當經參加大會的基金份額持有人所持表決權的2/3以上通過。C選項說法不全面，所以選C。37.基金托管人職責終止的，基金份額持有人大會應當在（）個月內選任新基金托管人。A.1B.2C.3D.6答案：D分析：基金托管人職責終止的，基金份額持有人大會應當在6個月內選任新基金托管人，所以選D。38.關于基金銷售適用性的實施保障，以下說法錯誤的是（）。A.基金銷售機構應制定基金產品和基金投資人匹配的方法B.基金銷售機構應在內部完成基金產品風險評價的相關工作，不能借用第三方機構的評價結果C.基金銷售機構所使用的基金產品風險評價方法及其說明，應當通過適當途徑向基金投資人公開D.基金銷售機構應當對基金投資人進行風險承受能力調查和評價答案：B分析：基金銷售機構可以借用第三方機構的評價結果，也可自行完成基金產品風險評價工作，B選項說法錯誤。A選項制定匹配方法正確；C選項公開評價方法及說明正確；D選項對投資人進行風險承受能力調查和評價正確。39.基金客戶服務的特點不包括（）。A.專業性B.規范性C.持續性D.綜合性答案：D分析：基金客戶服務具有專業性、規范性、持續性、時效性等特點，綜合性不是其特點，所以選D。40.以下關于基金客戶個性化服務的說法，錯誤的是（）。A.做好客戶的動態分析B.通過加強客戶溝通了解客戶深度需求C.個性化服務主要是針對優質大客戶的服務D.做好客戶的參謀答案：C分析：個性化服務是針對所有客戶的服務，不是只針對優質大客戶，C選項說法錯誤。A選項做好動態分析、B選項了解深度需求、D選項做好參謀都是基金客戶個性化服務的內容。41.基金銷售機構在銷售基金和相關產品的過程中，應注重（）的匹配，將基金銷售給適合的基金投資人。A.基金產品風險和基金投資人風險承受能力B.基金產品收益和基金投資人收益預期C.基金產品期限和基金投資人資金流動性需求D.基金產品規模和基金投資人資金量答案：A分析：基金銷售機構應注重基金產品風險和基金投資人風險承受能力的匹配，將基金銷售給適合的投資人，所以選A。42.關于基金銷售費用的監管，以下說法錯誤的是（）。A.基金銷售機構不得在基金銷售協議之外支付或變相支付銷售傭金或報酬獎勵B.基金銷售機構可以對不同投資人適用不同費率C.基金銷售機構可以以排擠競爭對手為目的，壓低基金的收費水平D.基金銷售機構應當按照基金合同和招募說明書的約定向投資人收取銷售費用答案：C分析：基金銷售機構不得以排擠競爭對手為目的，壓低基金的收費水平，C選項說法錯誤。A選項不得在協議外支付報酬正確；B選項對不同投資人適用不同費率合理；D選項按約定收取銷售費用正確。43.基金管理人的合規管理部門應在督察長的管理下協助高級管理層有效識別和管理所面臨的合規風險，履行的職責不包括（）。A.制定并執行風險為本的合規管理計劃B.審核評價基金管理人各項政策、程序和操作指南的合規性C.協助相關培訓和教育部門對員工進行合規培訓D.對發生的合規風險事件進行隱瞞不報答案：D分析：合規管理部門應及時報告合規風險事件，而不是隱瞞不報，D選項錯誤。A選項制定合規管理計劃、B選項審核政策合規性、C選項協助合規培訓都是合規管理部門職責。44.合規風險的主要種類不包括（）。A.投資合規性風險B.銷售合規性風險C.信息披露合規性風險D.操作風險答案：D分析：合規風險主要種類包括投資合規性風險、銷售合規性風險、信息披露合規性風險等。操作風險不屬于合規風險主要種類，所以選D。45.關于基金職業道德修養的方法，以下說法錯誤的是（）。A.深刻領會基金職業道德規范B.積極參加基金職業道德實踐C.正確樹立基金職業道德觀念D.堅決不與違反基金職業道德的人交往答案：D分析：在基金職業道德修養中，應與違反職業道德的人溝通交流，幫助其改正，而不