銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理(初級(jí))》歷

年真題和解析答案0411-4

1、撥備是對(duì)銀行貸款損失減值準(zhǔn)備的俗稱C【判斷題】

A.正確

B.錯(cuò)誤

正確答案:A

答案解析:撥備是對(duì)銀行貸款損失減值準(zhǔn)備的俗稱。

2、()負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級(jí)別的戰(zhàn)略規(guī)劃，并將其作為商業(yè)銀行

未來(lái)發(fā)展的行動(dòng)指南。【單選題】

A.股東會(huì)和董事會(huì)

B.董事會(huì)和高級(jí)管理層

C.高級(jí)管理層和監(jiān)事會(huì)

D.董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)

正確答案:B

答案解析:選項(xiàng)B正確。董事會(huì)和高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級(jí)

別的戰(zhàn)略規(guī)劃，并將其作為商業(yè)銀行未來(lái)發(fā)展的行動(dòng)指南。

3、銀行風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評(píng)估工作應(yīng)堅(jiān)持的原則不包括（）。【多選

題】

A.全面性

B.及時(shí)性

C.公平性

D.客觀性

E.謹(jǐn)慎性

正確答案:C、E

答案解析:自評(píng)工作需要堅(jiān)持的原則：（1）全面性。自我評(píng)估范圍應(yīng)

包括各級(jí)行的操作風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)機(jī)構(gòu)，原則上覆蓋所有業(yè)務(wù)品種。（2）及

時(shí)性。自我評(píng)估工作應(yīng)及時(shí)開(kāi)展，評(píng)估結(jié)果應(yīng)及時(shí)報(bào)送，管理行動(dòng)應(yīng)

及時(shí)實(shí)施，對(duì)實(shí)施效果應(yīng)及時(shí)追蹤。（3）客觀性。自我評(píng)估工作應(yīng)當(dāng)

謹(jǐn)慎、客觀，從而保證做出恰當(dāng)?shù)臎Q策并采取適當(dāng)?shù)墓芾硇袆?dòng)。（4）

前瞻性。自我評(píng)估應(yīng)當(dāng)充分考慮本行內(nèi)、外部環(huán)境變化因素。（5）重

要性。自我評(píng)估應(yīng)以操作風(fēng)險(xiǎn)管理薄弱或者風(fēng)險(xiǎn)易發(fā)、高發(fā)環(huán)節(jié)為

主。選項(xiàng)C：公平性不屬于銀行風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評(píng)估工作應(yīng)堅(jiān)持的原

則；選項(xiàng)E：謹(jǐn)慎性不屬于銀行風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評(píng)估工作應(yīng)堅(jiān)持的原

則。

4、以下不屬于風(fēng)險(xiǎn)限額作用的是()。【單選題】

A.控制最高風(fēng)險(xiǎn)水平

B.降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.提供風(fēng)險(xiǎn)參考基準(zhǔn)

D.滿足監(jiān)管要求

正確答案:B

答案解析:風(fēng)險(xiǎn)限額起著三個(gè)作用：控制最高風(fēng)險(xiǎn)水平、提供風(fēng)險(xiǎn)參考

基準(zhǔn)和滿足監(jiān)管要求。選項(xiàng)B：降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)不屬于風(fēng)險(xiǎn)限額作

用。

5、下列關(guān)于資本充足率的監(jiān)管要求說(shuō)法錯(cuò)誤的是()o【多選題】

A.我國(guó)監(jiān)管要求低于巴塞爾協(xié)議的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)

B.第一層次的監(jiān)管費(fèi)本要求是最低資本要求

C.第二層次是儲(chǔ)備資本要求和逆周期資本要求

D.國(guó)內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行附加資本為1%,由核心一級(jí)資本滿足

E.第四層次是系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求

正確答案:A、E

答案解析:選項(xiàng)AE說(shuō)法錯(cuò)誤：銀監(jiān)會(huì)2012年頒布的《商業(yè)銀行資本

管理辦法（試行）》中，明確提出來(lái)四個(gè)層次的監(jiān)管資本要求：笫一

層次是最低資本要求。核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率和資本

充足率分別為5%、6%和8%；需要說(shuō)明的是，對(duì)于核心一級(jí)資本充

足率，我國(guó)監(jiān)管要求高于巴塞爾協(xié)議的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)（4.5%）o第二層次

是儲(chǔ)備資本要求和逆周期資本要求。包括2.5%的儲(chǔ)備資本要求和

0?2.5%的逆周期資本要求，均山核心一級(jí)資本來(lái)滿足；若國(guó)內(nèi)銀行被

認(rèn)定為全球系統(tǒng)重要性銀行，所適用的附加資本要求不得低于巴塞爾

委員會(huì)的統(tǒng)一規(guī)定。第三層次是系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求，國(guó)內(nèi)

系統(tǒng)重要性銀行附加資本為1%,由核心一級(jí)資本滿足。第四層次是針

對(duì)特殊資產(chǎn)組合的特別資本要求和針對(duì)單家銀行的特定資本要求。

6、操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的報(bào)告階段包括（）。【多選題】

A.整合結(jié)果

B.雙線報(bào)告

C.開(kāi)展評(píng)估

D.繪制流程圖

E.召開(kāi)會(huì)議

正確答案:A、B

答案解析:選項(xiàng)AB正確。操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告階段：（1）整合結(jié)果；

（2）雙線報(bào)告。選項(xiàng)C：開(kāi)展評(píng)估為評(píng)估階段的內(nèi)容；選項(xiàng)D：繪制

流程圖為準(zhǔn)備階段的內(nèi)容；選項(xiàng)E：召開(kāi)會(huì)議為評(píng)估階段的內(nèi)容。

7、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則是（）。【多選題】

A.安全性

B.流動(dòng)性

C.效益性

D.交易性

E.投資性

正確答案:A、B、C

答案解析：《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》第四條明確規(guī)定了“商業(yè)銀行

以安全性、流動(dòng)性、效益性為經(jīng)營(yíng)原則（選項(xiàng)ABC正確），實(shí)行自主

經(jīng)營(yíng)，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自負(fù)盈虧,自我約束”。

8、關(guān)于商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)管理的表述，正確的有（）o【多選題】

A.當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債處于負(fù)債敏感型缺口時(shí)，市場(chǎng)利率下降會(huì)導(dǎo)致凈利息收

益增加

B.當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債處于負(fù)債敏感型缺口時(shí)?，市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致凈利息收

益增加

C.當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債處于資產(chǎn)敏感型缺口時(shí)，市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致凈利息收

益增加

D.當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債處于資產(chǎn)敏感型缺口時(shí)，市場(chǎng)利率下降會(huì)導(dǎo)致凈利息收

就增加

E.當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債的缺口為0時(shí)，市場(chǎng)利率微小變化對(duì)凈利息收益無(wú)影響

正確答案:A、C、E

答案解析:選項(xiàng)D表述錯(cuò)誤：資產(chǎn)敏感型缺口：市場(chǎng)利率下降會(huì)導(dǎo)致銀

行的凈利息收入下降。選項(xiàng)B表述錯(cuò)誤：負(fù)債敏感性缺口：市場(chǎng)利率

上升會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。

9、商業(yè)銀行的以下風(fēng)險(xiǎn)管理措施中，屬于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略的有（）o

【多選題】

A.購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)

B.第三方擔(dān)保

C.備用信用證

D.期權(quán)合約

E.對(duì)沖

正確答案:A、B、C、D

答案解析:風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過(guò)購(gòu)買(mǎi)某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)

措施將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移可分為

保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。(1)保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指商業(yè)銀行購(gòu)買(mǎi)保

險(xiǎn),以繳納保險(xiǎn)費(fèi)為代價(jià)，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給承保人。當(dāng)商業(yè)銀行發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損

失時(shí)，承保人按照保險(xiǎn)合同的約定責(zé)任給予商業(yè)銀行一定的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。

(2)非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。擔(dān)保、備用信用證等能夠?qū)⑿庞蔑L(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方。

例如，商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時(shí),通常會(huì)要求借款人提供第三方信用擔(dān)保作

為還款保證，若借款人到期不能如約償還貸款本息，則由擔(dān)保人代為清

償。選項(xiàng)E：對(duì)沖屬于風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略。

10、()是指監(jiān)管機(jī)構(gòu)在最低資