1信貸業務試題摘選

（信貸業務類）

一、填空題

1、信用社的貸款發放應當符合國家的農業產業政策和農村經濟發展需要堅持

效益性.安全性.流動性的原則。

2、按照人民銀行的規定農戶小額信用貸款是指信用社基于農戶的信譽在核

定的額度和期限內向農戶發放的不需抵押、擔保的貸款。

3、目前開展的國家助學貸款工作實行“四定”政策即定學校、定范圍、定

額度、定銀行。

4、按照人民銀行的規定農戶小額信用貸款采取“一次核定、隨用隨貸、余額

控制、周轉使用”的管理辦法。

5、從2002年起人民銀行對我國各類銀行全面實行貸款質量五級分類管理

即把貸款分為正常、關注、次級、可疑、損失五類。

6、按照人民銀行的規定在貸款質量五級分類中不良貸款指次級、可疑和損

失的貸款。

7、信用社社區內的貸款農戶必須是具有完全民事行為能力有勞動生產或經營

能力的自然人。

8、信用貸款系指以借款人的信譽發放的貸款。

9、票據貼現系指貸款人以購買借款人票據持有人未到期商業票據的方式發放的

貸款。

10、信用社的貸款程序為貸款申請評估借款人的信用等級貸款調查、貸款

風險評估貸款審批簽訂借款合同發放貸款貸后檢查和貸款收回。

11、短期貸款系指貸款期限在1年以內（含1年）的貸款。

12、票據貼現的貼現期限最長不超過6個月從貼現之日起到票據到期日止。

13、經批準展期貸款的展期加上原期限達到新的利率檔次時從展期之日起貸

款利息按照新的期限檔次利率計收。

14、信用社貸款審查小組的職責是評估審查超過信貸員授權額度的貸款風險及可

行性。

2

15、信用社不良貸款管理實行“新老劃段、明確責任、兩級管理、共同清收”的

原則。

16、抵債資產系指借款人不能依約歸還債務時以債務人、擔保人的抵押物、質

物及其他資產抵償所欠債權人的債務本息而形成的待處理資產。

17、農村信用社客戶經理是為客戶綜合提供存款、貸款、結算、咨詢等金融服務

的市場營銷人員。

18、授權人、轉授權人、受權人必須是合法的法人或者具有經有權部門批準的從

事授權業務的法定資格的自然人。

19、貸款展期按照“誰批準發放、誰批準展期”的原則辦理。

20、一年期以上中長期貸款余額與一年期以上存款余額的比例不得高于120%。

21、《農村信用社資產負債比例管理暫行辦法》中規定對最大的一家客戶貸款余

額不得超過本社資本總額的30%o

22、《農村信用社資產負債比例管理暫行辦法》中規定貸款利息收回率指標不得

低于90%?

23、《農村信用社資產負債比例管理暫行辦法》中規定貸款質量指標逾期貸款比

例不得超過8%呆滯貸款比例不得超過5%呆帳貸款比例不得超過2%。

24、抵押貸款到期前10天貸款調查要向借款人、抵押人發出《借款到期通知

書》并收回回執。

25、抵押貸款的額度（借款本息）一般不得超過抵押物品價值的70%。

26、按貸款期限劃分為貸款種類可以分為短期貸款、中期貸款和長期貸款。

27、擔保貸款可分為保證貸款、抵押貸款和質押貸款三種°

28、貸款按形態劃分可分為正常貸款和不良貸款。

29、準備金余額與各項存款余額的比例減去法定存款準備金比例不低于3%o

30、流動性資產與流動性負債的比例不得低于25%。

31、流動比率是用來衡量企業短期償債能力的指標。對債權人來說此項比率越

高越好因比率越高債權越有保障。

332、貸后檢查的方法分為跟蹤檢查、定期檢查和不定期檢查。

33、借款合同的必須條款有借款種類、借款用途、金額、利率、借款期限、還款

方式、借款雙方的權力和義務、違約責任和雙方認為需要約定的其他重要事項。

34、借款合同擔保是為了促使借款人按期足額履行還本付息義務保障貸款人的

債權不受損害而由貸款與擔保人依照法律規定設立的某種法律形式。

35、法人是具有民事權利能力和民事行為能力依法獨立享有民事權力和承擔民

事義務的組織。

36、貸款逾期（含延期后逾期）借款人無力償還信用社可根據擔保合同的規定

有權向擔保人收取貸款本息。

37、《商業銀行法》第四條第一款規定商業銀行以效益性、安全性、流動性為

經營原則實行自主經營、自擔風險、自負盈虧、自我約束。

38、低押物的合法性是指抵押物必須是國家規定可以抵押的財產同時又是抵押

人有權處分的財產。

39、抵押物的流動性是指抵押物能在市場上較容易地實現其價值。

40、抵押物的穩定性是指抵押物能使用或保存不會使其價值急劇降低的財產。

41、動產質押是債務人或者第三人將其動產移交債權人占有將該動產作為債權

的擔保。

42、《中華人民共和國民法通則》第二十六條規定公民在法律允許的范圍內

依法經核準登記從事工商業經營的為個體工商戶。

43、國務院批準和國務院授權中國人民銀行制定的各種利率為法定利率。法定利

率的公布、實施由中國人民銀行總行負責v

44、中國人民銀行對商業銀行和其他金融機構的存、貸款利率為基準利率。基準

利率由中國人民銀行總行確定。

45、農村信用社各項貸款利率的最高上浮幅度現行政策為50。

46、資產費用率是費用總額與資產平均余額的比率。

47、核銷后的呆帳貸款實行內銷外掛的管理辦法由稅務部門、信用社內部掌握

對外不宣傳、不公布不退還原始借據。

48、拆入資金余額與各項存款余額的比例不得高于4%。

4

49、拆入資金包括:銀行業拆入、金融性公司拆入、調入資金。

50、拆出資金包括拆放銀行業、拆放金融性公司、調出調劑資金。

51、資金頭寸可分為時期頭存和時點頭寸兩種。

52、影響時期頭寸余缺的主要因素有存款增減額貸款增減額資金拆出、資

金拆入增減額其他資金增減額。

53、要根據資金余缺情況合理調度資金。當頭寸短缺時可以通過組織存款、

拆入、調入資金等措施增加負債也可以壓縮信貸資產或調整資產結構。

54、當資金頭寸寬松時則視為資金沒有得到充分運用相應采取擴展資產業務

擴大資金有效運用等辦法加以平衡。

55、流動資產對資產總額的比率越高說明信用社資產的流動性越強其安全性

就越大但經營效益相對較低。

56、信貸資產質量分析的方法主要有兩種一種是定量指標分析一種是比較分

析法。

57、貸款占用形態按照現行的分類方法分為正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款、呆

帳貸款四種形態。

58、不同貸款形態的占比應依正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款、呆帳的順序遞減

其中正常貸款比例應在85以上逾期貸款比例應在8以下呆滯貸款比例應

在5以下呆帳貸款比例應在2以下。

59、應收帳款周轉率反映了企業應收帳款變現速度的快慢及管理效益的高低。企

業應收帳款周轉率越高越好周轉率高周轉天數少說明企業應收帳款回收狀

況好不易發生壞帳損失。

60、貸款利息償付率是指借款企業償還貸款應付利息的比例。償付率越高反映

借款企業的信用程度越好經營效益也越高。

61、當事人訂立合同應當具有相應的民事權利能力和民事行為能力。

62、合同的內容由當事人約定一般包括以下條款當事人的名稱或者姓名和住

所標的數量質量價款或者報酬履行期限、地點和方式違約責任解

決爭議的方法。

63、當事人在訂立合同過程中知悉的商業秘密無論合同是否成信貸資金管理的

基本原則是立不得泄露或者不正當地使用。泄露或者不正當地使用該商業秘密

5給對方造成損失的應當承擔損害賠償責任。

64、合同中的下列免責條款無效造成對方人身傷害的因故意或者重大過失造

成對方財產損失的。

65、債務人將合同的義務全部或者部分轉移給第三人的應當經債權人同意。

66、除國務院決定外任何單位和個人無權決定停息、減息、緩息和免息。

67、貸款人受理借款人申請后應當對價款人的信用等級以及價款的合法性、安

全性、營利性等情況進行調查核實抵押物、質物、保證人情況測定貸款的風

險度。

68、貸款調查評估人員負責貸款調查評估承擔調查失誤和評估失準的責任。

69、貸款人對大額借款人建立駐廠信貸員制度。

70、借款人與貸款人的借貸活動應當遵循平等、自愿、公平和誠實信用的原則。

71、未經國務院批準任何人不得豁免貸款。除國務院批準外任何單位和個人

不得強令貸款人豁免貸款。

72、貸款人在短期貸款到期一個星期之前、中長期貸款到期一個月之前應當向

借款人發送還本付息通知單。

73、信貸部門負責不良貸款的催收稽核部門負責對推收情況的檢查。

74、各級行政部門和企事業單位、供銷合作社等合作經濟組織、農村合作基金會

和其他基金會不得經營存貸款等金融業務。

75、貼現按貼現日確定的貼現利率一次性收取利息。

76、中國人民銀行對金融機構再貸款按合同利率計息遇利率調整不分段計息。

77、金融機構違反國家法律和利率政策而多收的貸款利息以及個人、法人及其他

組織因金融機構違規而少付的貸款利息不受法律保護。

78、信貸資金管理的基本原則是總量控制比例管理分類指導市場融通。

79、比例管理是指規定金融機構的資產與負債之間必須保持一定的比例以保證

信貸資金的安全性和流動性。

80、資產負債比例管理指標主要包括資本充足率、存貸款比例、中長期貸款比例、

資產流動性比例、備付金比例、單個貸款比例、拆借資金比例、股東貸款比例和

6貸款質量比例。

81、持票人申請貼現時須提交貼現申請書經其背書的未到期商業匯票持票

人與出票人或其前手之間的增值稅發票和商品交易合同復印件。

82、金融機構通過銀行信貸登記咨詢系統查詢的借款人資信情況不得向第三方

透露。

83、金融機構遺失借款人貸款卡查驗借款人貸款卡時間超過五個工作日由中

國人民銀行責令改正并處以五千元以上一萬元以下罰款。

84、經確認后的單位定期存單用于貸款質押時其質押的貸款數額不得超過確認

數額的90o

85、貸款人對質押的單位定期存單及借款人或第三人提供的預留印鑒和密碼等妥

善保管因保管不善造成其丟失、毀損或泄密的由貸款人承擔責任。

86、貸款到期后借款人有權處理質押物無須出質人的印章和設質的密碼實

現的費用由借款人承擔。

87、農村信用社農戶聯保貸款是指沒有直系親屬關系的農戶在自愿基礎上組成聯

保小組信用社對聯合小組成員提供的貸款。

88、借款人因客觀原因暫時無力歸還借款本息需要延長還款時間經貸款人

審查批準可辦理借款展期。

89、借款不能按期歸還經貸款人認定符合展期條件批準后只能展期一次。

90、短期貸款的展期不得超過原貸款期限中期貸款展期不得超過的一原貸款期

限半長期貸款展期不得超過三年。

91、抵押擔保是以財產設定擔保抵押擔保關系的參加人可以是債權人和債務人

設立抵押擔保不轉移對抵押財產的占有。

92、質押擔保就是設定質權為債權提供擔保。貸款擔保的方式有保證、抵押、

質押。

93、具有代為清償債務能力的法人、其他組織或公民可以作保證人。

94、貸款審查人員負責貸款風險的審查承擔審查失誤的責任。

95、按中國人民銀行《貸款分類指導原則》第三條、第四條的規定貸款風險分

類法把貸款分為正常、關注、次級、可疑和損失五類。

796、簽訂借款合同應當約定貸款種類、借款用途、金額、利率、還款期限、還款

方式、違約責任和雙方認為需要約定的其他事項。

97、權利質押是債務人或者第三人將權利憑證移交債權人占有將該權利作為債

權的擔保。

98、貸款發放由借款人填寫借款憑證借貸雙方在借款憑證上簽字蓋章后交會

計部門審查處理帳務、劃轉資金。

99、借款人系指從經營貸款業務的中資金融機構取得貸款的法人其他經濟組織、

個體工商戶和自然人。

100.自營貸款系指貸款人以合法方式籌集的資金自主發放的貸款其風險由貸

款人承擔并由貸款人收回本金和利息。

二、簡答題

1、農村信用社貸款的原則是什么

答農村信用社貸款的發放和使用應當符合國家法律、行政法規和中國人民銀行

發布的行政規章應當遵循安全性、流動性、效益性的原則。

2、按貸款方式劃分的貸款種類有哪些

答《貸款通則》第九條規定有信用貸款、擔保貸款和票據貼現。

3、貸款展期的規定有哪些

答（一）不能按期歸還貸款的借款人應當在貸款到期日之前向貸款人申請貸

款展期。是否展期由貸款人決定。申請保證貸款、抵押貸款、質押貸款展期的

還應當由保證人、抵押人、出質人出具同意的書面證明。已有約定的按照約定

執行。

（二）短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限中期貸款展期期限累計

不得超過原貸款期限的一半長期貸款展期期限累計不得超過三年。國家另有規

定的除外。

4、流動資金貸款分哪幾類

答中國人民銀行下發的《關于合理確定流動資金貸款期限的通知》規定流動

資金貸款分為（一）臨時貸款期限在三個月以內主要用于企業一次性近貨的

臨時性資金需要和彌補其他支付性資金的不足。（二）短期貸款期限在三個月以

上至一年以內主要用于企業正常生產經營周轉的資金需要。（三）中期貸款期

限在一年至三年主要適用于企業正常生成經營中經常占用的資金需要。

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5、次級類貸款的特征有哪些

答（一）借款人支付出現困難并且難以獲得新的資金。

（二）借款人不能償還對其他債權人的債務。（三）借款人內部管理問題未能解決

妨礙債務及時足額清償。（四）借款人采用隱瞞事實等不正當手段套取貸款。（五）

借款人經營虧損凈現金流量為負值。（六）借款人己不得不尋求拍賣抵押品、履

行擔保等還款來源。

6、貸款調查的內容有哪些

答（一）調查借款人的信用等級（二）調查借款人的合法性（三）調查借款人的

安全性即借款人能否按期、足額歸還貸款本息。（四）調查借款人的營利性即

借款企業的營利能力。（五）核查借款擔保狀況包括保證人的保證能力和抵（質）

押物的合法性、真實性。（六）測定貸款風險度。

7、借款合同的必須條款有哪些

答借款合同的必須條款有借款種類、借款用途、金額、利率、借款期限、還款

方式、借款雙方的權利和義務、違約責任和雙方認為需要約定的其他重要事項。

8、貸后檢查中發現違約情況如何處理

答（一）貸款人應以書面形式通知借款人責成借款人限期改進。（二）貸款人對

其部分或全部貸款加收利息。（二）貸款人停止支付借款人尚未使用的貸款。（四）

貸款人提前收回部分或全部貸款。

9、貸款展期怎樣處理

答（一）借款人提交借款展期刊面申請說明貸款展期的理由、金額和期限。（二）

若是擔保貸款還應由保證人、抵押人、出質人出具同意展期的書面證明。（三）

貸款人對展期貸款的原因、合規性進行審查。（四）借貸雙方簽訂《借款展期協約

書》并辦理延長保證、抵押、質押手續。

10、商業銀行經營的“三性”、“四自”原則是什么

答《商業銀行法》第四條第一款規定商業銀行以效益性、安全性、流動性為

經營原則實行自主經營、自擔風險、自負盈虧、自我約束。

11、簽訂借款合同應具備哪些要素

答《商業銀行法》第三十七條規定商業銀行貸款應當與借款人訂立書面合

同。合同應當約定貸款種類、借款用途、金額、利率、逐款期限、還款方式、違

9約責任和雙方認為需要約定的其他事項。

12、貸款擔保的方式有哪些

答:貸款擔保的方式有保證、抵押、質押等。

13、哪些人可以作為保證人

答具有代為清償債務能力的法人、其他組織或公民可以作保證人。

14、哪些財產不可以作抵押

答（一）土地所有權（二）耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使

用權擔（擔保法）第三十四條第五項、第三十六條第三款規定的除外（三）學校、

幼兒園、醫院等以公益為目的的事業單位、社會團體教育設施、醫療衛生設施和

其他社會公益設施（四）所有權、使用權不明或者有爭議的財產（五）依法被查

封、扣押、監管的財產（六）依法不得抵押的其他財產。

15、抵押擔保的范圍是什么

答抵押擔保的范圍包括主債權及利息、違約金、損害賠償金和實現抵押的費用。

抵押合同另有約定的按照約定。

16、哪些權利可以質押

答（一）匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單（二）依法可以轉讓的

股份、股票（三）依法可以轉讓的商標專用權、專利權、著作權中的財產權（四）

依法可以質押的其他權利。

17、什么是個體工商戶？

答《中華人民共和國民法通則》第二十六條規定公民在法律允許的范圍內

依法經核準登記從事工商業經營的為個體工商戶。工商戶可以起字號。

18、什么是法定利率

答國務院批準和國務院授權中國人民銀行制定的各種利率為法定利率。法定利

率的公布、實施由中國人民銀行總行負責。

19、客戶經理的主要職責是什么

答;（一）為客戶提供各項金融服務反映客戶的需求。（二）開展農村信用社產品

的市場零售業務包括存款的動員貸款的發放與收回利息的清收中間業務

的經營結算業務的代理以及根據客戶要求提供的其他金融服務。（三）開展市場

10調研搞好市場信息的搜集、整理、傳遞和反饋溝通客戶與農村信用社的聯系。

（四）開展市場宣傳搞好業務公關。（五）建立基本客戶群擴大農村信用社的市

場份額。

20、票據貼現時銀行應審查哪些內容

答（一）審查票據合法性即票據是否有效是否有真實的商品交易關系（二）

審查貼現資金的具體用途（三）審查票據承兌人和貼現申請人的信用狀況。

21、農村信用社貸款利率的上下浮動幅度如何規定

答農村信用社的各項貸款利率均可以進行浮動各項貸款利率的最高上浮幅度

現行政策為50農村信用社貸款利率下浮與其他金融機構相同為10不變。

22、抵押擔保有哪幾個法律特征

答（一）抵押擔保是以財產設定擔保（二）抵押擔保關系的參加是債權人和債務

人（三）設立抵押擔保不轉移對抵押財產的占有。

23、借款合同擔保的概念是什么

答借款合同擔保是為了促使借款人按期足額履行還本付息義務保障貸款人的

債權不受損害而由貸款人與擔保人依照法律規定設立的某種法律形式。

24、借款展期的次數與期限是怎樣規定的

答:借款不能按期歸還經貸款人認定符合展期條件批準后只能展期一次短

期貸款的展期不得超過原貸款期限中期貸款的展期不得超過原貸款期限的一

半長期貸款展期不得超過三年。

25、向人民法院請求保護民事權利的訴訟時效期間為幾年

答《中華人民共和國通則》第一百三十五條規定向人民法院請求保護民事權

利的訴訟時效期間為二年法律另有規定的除外。

二、論述題

1、經濟合同發生糾紛怎樣調解和仲裁

答經濟合同發生糾紛時當時人可以通過協商、調解解決。當事人不愿通過協

商、調解解決或者協商、調解不成的。可以依據合同中的仲裁條款或者事后達成

的書面仲裁協議向仲裁機構申請仲裁。當事人沒有在經濟合同中訂立仲裁條款

事后又沒有達成書面仲裁協議的可以向人民法院起訴。

11仲裁作出裁決由仲裁機構作仲裁裁次節。對仲裁機構的仲裁裁決。當事人應當

履行。當事人一方在規定的期限內不履行仲裁機構的仲裁裁決的另一方可以中

請人民法院強制執行。

2、企業法人解散、被撤銷或破產的其債權債務應由誰處理

答《中華人民共和國民法通則》第四十七規定企業法人解散應當成立清算

組織進行清算。企業法人被撤銷、被宣告破產的應當由主管機關或者人民法

院組織有關機關和有關人員成立清算組織進行清算。最高人民法院《關于貫徹

執行｛中華人民共和國民法通則｝若干問題的意見》規定企業法人解散或者被撤

銷的應當由其主管機關組織清算小組進行清算。企業法人被宣告存產的應當

由人民法院組織有關機關和有關人員成立清算組織進行清算。清算組織是以清算

企業法人債權、債務為目的而依法成立的組織。它負責對終止的企業法人的財產

進行保管、清理、估計、處理和清償。對于涉及終止的企業法人債權、債務的民

事訴訟清算組織可以用自己的名義參加訴訟。以逃避債務責任為目的而成立的

清算組織其實施的民事行為無效。

3、企業或個人欠國家銀行貸款逾期兩年未還是否適用民法通則規定的訴訟時

效

答最高人民法院1993年2月22日法復｛1993｝1號《關于企業或個人欠國家銀

行貸款逾期兩年未還應當用民法通則規定的訴訟時效問題的批復》指出國家各

專業銀行及其他金融機構系實行獨立核算的經濟實體。它們與借款的企業或公民

之間的借貸關系是平等主體之間的債權債務關系。國家各專業銀行及其他金融

機構向人民法院請求保護其追償貸款權利的應當適用民法通則關于訴訟時效的

規定。確已超過訴訟時效時間并且沒有訴訟時效中止、中斷或者延長訴訟時效

期間情況的人民法院應當判決駁回其訴訟請求。

4、述稽核人員對信用貸款的稽核程序

答(一)查閱貸款檔案看信貸業務檔案資料是否齊全借款合同是否合法查

借款人檔案看借款人是否向貸款人提交了借款申請或書面文字的申請。其內容

和資料包括借款人的基本情況、資產負債表、損益表、原不合理貸款的糾正情

況、原貸款的歸還情況等是否齊全。(二)貸款審批的稽核。貸款審批是發放信用

貸款的重要環節任何一級出現差錯就會造成不良后果。稽核時應注意檢查。

(1)是否建立了貸款審批制度制度所規定的職責、權限、程序是否明確合理。

(2)是否進行了貸前檢查對借款人的信用狀況、貸款用途等情況是否有充分

的了解信貸員有無編制詳細的調查記錄。貸款發放的檢查(1)近一步查閱貸

款檔案和借款借據。核對有關內容看借款的金額、期限、利率是否正確相符。

(2)檢查款項的劃轉看業務人員是否按合同規定期限將信貸資金轉入借款人存

款帳戶有無貸款審批手續不完整就支付貸款金額的有無截留、挪用、轉移借

款人貸款資金的。

四、單項選擇題

11仲裁作出裁決由仲裁機構作仲裁裁決書。對仲裁機構的仲裁裁決。當事人應當

履行。當事人一方在規定的期限內不履行仲裁機構的仲裁裁決的另一方可以申

請人民法院強制執行。

2、企業法人解散、被撤銷或破產的其債權債務應由誰處理

答《中華人民共和國民法通則》第四十七規定企業法人解散應當成立清算

組織進行清算。企業法人被撤銷、被宣告破產的應當由主管機關或者人民法

院組織有關機關和有關人員成立清算組織進行清算。最高人民法院《關于貫徹

執行｛中華人民共和國民法通則｝若干問題的意見》規定企業法人解散或者被撤

銷的應當由其主管機關組織清算小組進行清算。企業法人被宣告存產的應當

由人民法院組織有關機關和有關人員成立清算組織進行清算。清算組織是以清算

企業法人債權、債務為目的而依法成立的組織。它負責對終止的企業法人的財產

進行保管、清理、估計、處理和清償。對于涉及終止的企業法人債權、債務的民

事訴訟清算組織可以用自己的名義參加訴訟。以逃避債務責任為目的而成立的

清算組織其實施的民事行為無效。

3、企業或個人欠國家銀行貸款逾期兩年未還是否適用民法通則規定的訴訟時

效

答最高人民法院1993年2月22日法復｛1993｝1號《關于企業或個人欠國家銀

行貸款逾期兩年未還應當用民法通則規定的訴訟時效問題的批復》指出國家各

專業銀行及其他金融機構系實行獨立核算的經濟實體。它們與借款的企業或公民

之間的借貸關系是平等主體之間的債權債務關系。國家各專業銀行及其他金融

機構向人民法院請求保護其追償貸款權利的應當適用民法通則關于訴訟時效的

規定。確已超過訴訟時效時間并且沒有訴訟時效中止、中斷或者延長訴訟時效

期間情況的人民法院應當判決駁回其訴訟請求。

4、述稽核人員對信用貸款的稽核程序

答(一)查閱貸款檔案看信貸業務檔案資料是否齊全借款合同是否合法查

借款人檔案看借款人是否向貸款人提交了借款申請或書面文字的申請。其內容

和資料包括借款人的基本情況、資產負債表、損益表、原不合理貸款的糾正情

況、原貸款的歸還情況等是否齊全。(二)貸款審批的稽核。貸款審批是發放信用

貸款的重要環節任何一級出現差錯就會造成不良后果。稽核時應注意檢查。

(1)是否建立了貸款審批制度制度所規定的職責、權限、程序是否明確合理。

(2)是否進行了貸前檢查對借款人的信用狀況、貸款用途等情況是否有充分

的了解信貸員有無編制詳細的調查記錄。貸款發放的檢查(1)近一步查閱貸

款檔案和借款借據。核對有關內容看借款的金額、期限、利率是否正確相符。

(2)檢查款項的劃轉看業務人員是否按合同規定期限將信貸資金轉入借款人存

款帳戶7T無貸款審批手續不完整就支付貸款金額的有無截留、挪用、轉移借

款人貸款資金的。

四、單項選擇題

12

1、農村信用社貸款發放和使用應當符合國家法律、行政法規和中國人民銀行發

布的行政規章應當遵循的原則有(D)

A安全性、計劃性、效益性B計劃性、擇優性、償還性

C安全性、計劃性、擇優性D安全性、流動性、效益性2、按貸款期

限劃分短期貸款是指(C)

A六個月以內(含六個月)B、六個月以內C一年以內(含一年)D、一年

以內

3、按貸款方式劃分貸款分哪些種類(B)

A保證貸款、抵押貸款、質押貸款B信用貸款、擔保貸款、票據貼現

C信用貸款、保證貸款、票據貼D擔保貸款，抵押貸款、質押貸款

4、貸款五級分類的標準是(A)

A:正常，、關注、次級、可疑、損失

B:正常、可疑、逾期、呆滯、呆帳

C:正常、次級、關注、可疑、損失、

D:關注、逾期、可疑、呆滯、呆帳

5、自營貸款的期限一般最長不超過(C)

A五年B八年C十年D:十五年

6、根據我國商業銀行存貸款比例指標各項貸款與各項存款之比(A)

A:不超過75%B:不超過120%C:不超過100%D:不超過70%

7、農村信用社年末存貸比例不得高于(C)

A:70%B:75%C:80%D:65%

8、一年期以上中長期貸款余額與一年期以上存款余額的比例不得高于(B)

A100%B120%C;70%D80%

139、農村信用社資產負債比例管理指標中資產利潤率為(D)

A:利潤總額與全部資產的比例不抵于10%

B利潤總額與全部資產的比例不抵于5%

C利潤總額與全部資產的比例不抵于0.1%

D利潤總額與全部資產的比例不低于0.5%

10、短期貸款展期期限累計不得超過(C)

A一年B半年C原借款期限D:原借款期限的一半

11、貸款人收到借款人書面申請后短期貸款答復時間不得超過(A)

A一個月B半個月C十天D:二十天

12、農村信用社資產負債比例管理指標中-一般要求企業的流動比率應高于(D)

A100%B50%C資產負債率D200%

13、在下列哪種情況下合同債務人可不承擔違約責任(A)

A不可抗力B:意外事故C:標的物滅失D:逾期履行

14、下列那個擔保形式不屬于物權擔保(D)

A抵押B質押C留置D保證

15、對擔保合同說法正確的是(A)

A被擔保合同與擔保合同屬于主從合同關系

B擔保合同為主合同C被擔保合同為主合同

D擔保合同本身能夠獨立存在

16、信用社再貼現業務是指(C)

A信用社持未到期的貼現票據向其他商業銀行請求貼現

B信用社持未到期的貼現票據向非銀行融資機構請求貼現

14C信用社持未到期的貼現票據向中央銀行請求貼現

D信用社持未到期的貼現票據向企業請求貼現

17、動產抵押質權人最主要的權利是(C)

A:留置質物的權利B:救濟質物的權利C:優先受償權D:代位權

18、農村信用社發放貸款的種類主要為(B)

A商業貸款B自營貸款C委托貸款D農業貸款

19、農村信用社核銷呆帳貸款的程序是(D)

A先金額小后金額大B:呆帳形成三年以后核銷

C:上級要求核銷D:先認定后核銷

20、對最大一家客戶貸款余額不得超過(B)

A本社資本總額的10%B本社資本總額的30%

C本社資本總額的20%D本社資本總額的40%

21、貸款利息收回率指標敘述正確的是(D)

A貸款實收利息占貸款利息收入的比例不抵于75%

B貸款實收利息占貸款利息收入的比例不低于80%

C貸款實收利息占貸款利息收入的比例不低于85%

D貸款實收利息占貸款利息收入的比例不低于90%

22、抵押人不履行合同時抵押權人有權(A)

A變現抵押物優先受償B占有并使用抵押物

C沒收抵押物D退還抵押物

23、有關保證的下列說法中錯誤的時是A)

A主合同被確認失效后保證人不再承擔任何責任

15B保證方式有一般保證和連帶責任保證之分

C不管保證人承擔的是履行責任還是賠償責任保證人都可能承擔賠償責任。

D債權人拋棄具債權的擔保物權時在該擔保物權的期限內保證人的保證責

任免除

24、抵押權因抵押物滅失而消滅因滅失所得賠償金應當作為(C)

A抵押人所有不帶任何條件B抵押人所有

C抵押財產D抵押人或抵押權人共有財產

25、向法院請求民事權利得訴訟時效期間為(B)

A一年B兩年C三年D:五年

五、多項選擇題

1、下列對農村信用社信貸業務主要特點表述正確的有(Be)

A信貸業務的區域性相對較弱

B信貸服務于農民、農業、農村三農

C信貸種類以短期為主D信貸服務不夠靈活

2、按貸款方式劃分貸款種類包括(ABE)

A:信用貸款B:擔保貸款C:委托貸款D:長期貸款E:票據貼現

3、下列對票據貼現描述錯誤的是(AD)

A票據貼現的貼現日期最長不得超過一年

B票據貼現的貼現日期最長不得超過半年

C:票據貼現貼現期限為從貼現之日起到票據到期日止

D:票據貼現貼現期限為貼現之日起的半年內

4、借款人申請貸款應具備以下條件正確的是

六、案例分析

16

1、某信用社向借款人發放一筆400萬元貸款其中300萬元耿有效質押30

萬元為破產企業擔保70萬元處理抵押物后可能收回60萬元。問假設我們在

不考慮借款人還款能力的情況下對其第二還款來源進行分析

答可以運用擔保分析貸款風險分類正確1.300萬元為有效質押不能影響貸款

的正常歸還此可分為正常類。2、通過處理押物后可能歸還的60萬元可分為

次級類對10萬元可能發生損失可以分為可疑類。3、破產企業擔保的30萬

元采取所有可能的措施和一切必要的法律程序后也無法收回來可分為損失類。

2、根據下列表說明聯社貸款呆帳準備金的計提要及時提取。

答資本充足率指標=資本凈額/風險資產總額*100%按規定資本充足率不低

于8%。從表上可以看出不及時計提貸款呆帳專項準備金時該聯社一在98年

和99年度都有良好的資本基礎和資本充足率為10%但在2000年由于計提

100萬元的貸款呆帳準備金致使當年虧損50萬元且資本充足率由前兩年的

10%下降為6.3%這顯然不符合資產比例管理指標的要求且使該聯社在98年

和99年多分了紅利而聯社二及時計提貸款呆帳準備金把100萬元的貸款損

失分配到三個年度中資本基礎和資本充足率指標則保持相對穩定分別為

8.5%9.1%、9.2%.

3、某企業2000年6月10日將一張面值100萬元期限3個月的銀票（出票日期為

2000年5月8日）向信用社申請貼現（利率為4.2%）問信用社貼現票據時應審查

哪些內容實際貼現金額是多少

答審查票據合法性審查貼現資金的具體用途審查票據承兌和貼現申請人的

信用狀況。

票據實際貼現金額=票據面值?貼現利息

100萬元-100萬元*58*4.2/30=991880元

4、某企業2002年4月15日向甲信用社貸款40。力兀期限4個月利率為6.3%

問信用社向該企業貸款時應按怎樣的程序辦理并計算出到期時的本息和

答到期時的本息和二400萬元*4*6.3%=100.8

向該企業辦理貸款時一般按貸款審請對借款人的信用等級評估貸款調查

貸款審批簽訂貸款合同貸款發放貸后檢查貸款歸還。

5、某單位于2001年1月18日向信用社申請抵押借款500萬元利率為7.3125%%。

期限為1年該抵押人為第三人抵押金額為800萬元但該單位貸款到期無償

還能力經借款人貸款人擔保人三方協商以擔保人的抵押物抵償所欠信

用社貸款本息并于2月10日償還問信用社抵貸資產的取得一般有哪幾種方

17式計算出到期本息和

答一般有三種油借款人、貸款人、擔保人三方協商并簽訂具有法律效力的協

議書由仲裁機構裁決人民法院判決。

利息分兩段

正常利息為500萬元*7.3125%%。*12=438750

逾期利息為500萬元*3%%*23=34500元

本息和=500萬元+438750+34500=5473250

6、假設某項目在5年建設期內每年年末從銀行借款100萬元借款年利率為10%

則該項目竣工時應付本息的總額為多少

答100*[(1+10%)5-1]/10%=610.51

7、某公司主要業務是本地板塊的生產加工94年4月從信用社獲得100萬元的

抵押貸款期限3年用于購買工業廠房貸款以公司的固定資產作為抵押至

檢查日98年1月公司的貸款余額為35萬元貸款逾期9個月財務指標如下

對該筆貸款進行分類并簡要說明分類理由。

答該筆貸款的風險分類為次級。

雖然從94年至97年幾年里銷售收入增加可是由于生產成本也日益增加公司

仍連年虧損現金流量為負債流動性比率下降說明借款人還款能力已出現明

顯問題依靠其正常的經營收入已無法足額償還貸款只得依靠抵押品的清償來

償近貸款。

金融法律法規類共道題

一、填空題本項共20小題每小題1分共20分

1、商業銀行以效益性、安全性、流動性為經營原則實行自主經營自擔風險

自負盈虧自我約束。

2、商業銀行依法開展業務不受任何單位和個人的干涉。

3、商業銀行以其全部法人財產獨立承擔民事責任。

4、商業銀行與客戶的業務往來應當遵循平等、自愿、公平和誠實信用的原則。

185、商業銀行依法接受中國人民銀行的監督管理。

6、設立商業銀行應當經中國人民銀行審查批準。

7、商業銀行辦理個人儲蓄業務應當遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為

存款人保密的原則。

8、商業銀行應當按照中國人民銀行的規定向中國人民銀行交存存款準備金

留足備付金。

9、商業銀行貸款實行審貸分離、分級審批的制度。

10、商業銀行貸款應當與借款人訂立書面合同。

11、商業銀行貸款應當遵循資產負債比例管理的規定。

12、商業銀行不得向關系人發放信用貸款向關系人發放擔保貸款的條件不得優

于其他借款人同類貸款的條件。

13、同業拆借應當遵循中國人民銀行規定的期限拆借的期限最長不得超過四

個月。禁止利用拆借資金發放固定資產貸款或者用于投資。

14、任何單位和個人不得將單位的資金以個人名義開立賬戶存儲。

15、商業銀行應當在公告的營業時間內營業不得擅自停止營業或者縮短營業時

間。

16、商業銀行辦理業務提供服務按照中國人民銀行的規定收取手續費。

17、商業銀行的工作人員不得泄露其在任職期間知悉的國家秘密、商業秘密。

18、商業銀行的會計年度自公歷1月1日起至12月31日止。

19、商業銀行破產清算時在支