金融理財公司風險防控手冊TOC\o"1-2"\h\u601第一章：風險防控概述 3313421.1風險防控基本概念 3155091.1.1風險的定義 371931.1.2風險的分類 3235691.1.3風險防控的定義 3203021.1.4風險防控的基本原則 3123141.1.5保障公司穩健發展 387981.1.6保護客戶利益 42711.1.7合規經營 4108021.1.8提升競爭力 4281811.1.9維護金融市場穩定 430649第二章：風險識別 4249151.1.10定性識別方法 4157861.1.11定量識別方法 459231.1.12綜合識別方法 5208421.1.13風險信息收集 5225061.1.14風險信息整理與分析 5184591.1.15風險識別報告編制 5167431.1.16風險識別持續更新 514616第三章：風險評估 591441.1.17概述 5147041.1.18定性評估法 6223851.1.19定量評估法 6301.1.20綜合評估法 6239241.1.21風險識別 6248451.1.22風險分析 6241651.1.23風險評估 7320391.1.24風險應對 73828第四章：風險分類與控制 7143401.1.25概述 7264571.1.26市場風險 7184261.1.27信用風險 8203951.1.28流動性風險 870521.1.29操作風險 8122861.1.30法律合規風險 8265191.1.31系統性風險 826721.1.32市場風險控制策略 929911.1.33信用風險控制策略 9139551.1.34流動性風險控制策略 998581.1.35操作風險控制策略 9206081.1.36法律合規風險控制策略 9169621.1.37系統性風險控制策略 917590第五章：風險監測 93511.1.38信用風險指標 10240071.1.39市場風險指標 10138501.1.40操作風險指標 10139331.1.41流動性風險指標 10255351.1.42風險監測組織架構 10128911.1.43風險監測流程 1124189第六章：風險預警 11325481.1.44概述 11100421.1.45風險預警體系構成 11259301.1.46預警信息處理 12191591.1.47預警響應與處理 12130311.1.48預警后續管理 132238第七章：風險應對 1352691.1.49風險規避 13252621.1.50風險減輕 1357471.1.51風險轉移 1420861.1.52風險承受 1457561.1.53風險識別 14250481.1.54風險評估 14313841.1.55風險應對方案制定 15261261.1.56風險應對實施與監控 15204761.1.57風險應對總結與反饋 1525836第八章：風險防范與化解 15263371.1.58建立健全風險管理體系 15132861.1.59加強內部控制 16216551.1.60優化風險防范策略 1666461.1.61風險隔離 16223911.1.62風險分散 16108221.1.63風險轉移 17131391.1.64風險補償 1726991第九章：風險防控組織與管理 1746751.1.65組織架構設立 17147211.1.66組織結構職責 1753811.1.67風險管理制度的制定 18111161.1.68風險管理制度的執行與監督 1822355第十章：風險防控案例分析 1821731.1.69案例一：某國內金融理財公司流動性風險防控 1840471.1.70案例二：某國內金融理財公司信用風險防控 19156371.1.71案例一：某國際金融理財公司市場風險防控 19287991.1.72案例二：某國際金融理財公司操作風險防控 19第一章：風險防控概述1.1風險防控基本概念1.1.1風險的定義風險是指在一定時期內，由于不確定性因素導致預期結果與實際結果之間的偏差，可能帶來損失或收益的可能性。在金融理財領域，風險主要表現為投資收益的不確定性。1.1.2風險的分類（1）市場風險：由于市場行情波動導致的投資收益不確定性。（2）信用風險：由于交易對手違約或信用評級下降導致的損失風險。（3）流動性風險：在特定時期內，無法以合理價格買賣資產，導致損失的風險。（4）操作風險：由于內部流程、人員、系統等方面的失誤或疏忽導致的損失風險。（5）法律風險：因法律法規變化或合規問題導致的損失風險。（6）稅收風險：因稅收政策變化導致的投資收益不確定性。1.1.3風險防控的定義風險防控是指金融機構在業務開展過程中，通過識別、評估、監測和控制各類風險，以降低損失可能性、保障客戶利益和公司穩健發展的一系列措施。1.1.4風險防控的基本原則（1）全面性原則：全面識別和防控各類風險，保證公司業務穩健發展。（2）動態性原則：根據市場環境、業務發展及風險變化，及時調整風險防控策略。（3）制度性原則：建立健全風險防控制度，保證風險防控措施得以有效實施。（4）合作性原則：加強與監管機構、同業及客戶的溝通與合作，共同維護金融市場穩定。第二節風險防控的重要性1.1.5保障公司穩健發展金融理財公司作為金融市場的重要組成部分，其穩健發展對整個金融體系。通過風險防控，公司能夠及時發覺和化解潛在風險，避免重大損失，保證業務持續、穩健發展。1.1.6保護客戶利益金融理財公司的客戶利益是其生存和發展的基礎。風險防控有助于識別和降低潛在風險，保證客戶投資收益的穩定性和安全性，提高客戶滿意度。1.1.7合規經營金融理財公司需遵循國家法律法規和行業規范。風險防控有助于公司合規經營，降低法律風險，保證公司業務合法合規。1.1.8提升競爭力在激烈的市場競爭中，金融理財公司通過風險防控，能夠提高風險管理水平，增強抗風險能力，從而在競爭中立于不敗之地。1.1.9維護金融市場穩定金融理財公司作為金融市場的重要參與者，其風險防控措施有助于維護金融市場穩定，降低系統性風險。第二章：風險識別第一節風險識別方法1.1.10定性識別方法（1）專家訪談法：通過與行業專家、內部員工等進行訪談，收集其對金融理財公司風險的認識和評估，以識別潛在風險。（2）問卷調查法：通過設計針對性的問卷，收集員工、客戶等相關方的意見和建議，分析整理出風險點。（3）案例分析法：研究歷史上金融理財公司發生的風險事件，總結出共性的風險因素，為當前風險識別提供參考。1.1.11定量識別方法（1）指標分析法：運用財務、業務等指標，對金融理財公司的風險狀況進行定量評估。（2）統計分析法：運用概率論和數理統計方法，對金融理財公司的風險數據進行分析，識別風險分布和規律。（3）模型法：建立金融理財公司風險模型，通過輸入相關數據，輸出風險度量結果。1.1.12綜合識別方法（1）主成分分析法：將多個風險指標進行綜合，提取出主要風險成分，降低數據維度，便于風險識別。（2）灰色關聯分析法：對金融理財公司風險指標進行關聯度分析，找出影響風險的關鍵因素。第二節風險識別流程1.1.13風險信息收集（1）收集外部信息：關注政策法規、市場動態、行業趨勢等，了解金融理財公司面臨的外部風險。（2）收集內部信息：關注公司內部管理制度、業務流程、員工行為等，了解金融理財公司面臨的內部風險。1.1.14風險信息整理與分析（1）對收集到的風險信息進行分類、篩選和整理，形成風險信息庫。（2）運用定性、定量和綜合方法，對風險信息進行分析，識別出潛在風險。1.1.15風險識別報告編制（1）根據風險識別結果，編制風險識別報告，報告內容包括風險類型、風險程度、風險來源等。（2）將風險識別報告提交給公司管理層，為制定風險防控策略提供依據。1.1.16風險識別持續更新（1）金融理財公司業務發展和市場環境的變化，定期更新風險識別方法和流程。（2）關注新興風險，及時調整風險識別策略，保證風險識別的時效性和準確性。第三章：風險評估第一節風險評估方法1.1.17概述金融理財公司面臨的風險種類繁多，包括市場風險、信用風險、操作風險、流動性風險等。為有效識別、評估和控制各類風險，公司需采取科學、系統的風險評估方法。以下將詳細介紹幾種常用的風險評估方法。1.1.18定性評估法（1）專家訪談法：通過邀請具有豐富經驗的行業專家進行訪談，了解其對特定風險的認知和判斷。（2）問卷調查法：通過設計問卷調查，收集大量數據，對風險程度進行初步判斷。（3）案例分析法：通過研究歷史上發生的風險事件，總結規律，為當前風險評估提供參考。1.1.19定量評估法（1）概率模型：通過建立概率模型，預測風險事件發生的可能性及損失程度。（2）數值模擬法：運用數值模擬技術，對風險事件進行模擬，分析風險發生的概率和損失程度。（3）指數法：通過構建風險指數，對風險程度進行量化評估。1.1.20綜合評估法（1）主成分分析法：通過提取風險指標的主成分，降低指標維度，實現風險的綜合評估。（2）數據包絡分析法：基于投入產出數據，評價風險控制效果，優化資源配置。（3）神經網絡法：利用神經網絡技術，對風險進行智能評估。第二節風險評估流程1.1.21風險識別（1）確定評估對象：根據公司業務范圍和風險特點，明確評估對象。（2）收集風險信息：通過多種渠道收集與評估對象相關的風險信息。（3）確定風險因素：分析風險信息，提取關鍵風險因素。1.1.22風險分析（1）定性分析：運用定性評估方法，對風險程度進行初步判斷。（2）定量分析：運用定量評估方法，對風險發生的概率和損失程度進行量化。（3）綜合分析：結合定性分析和定量分析結果，進行風險的綜合評估。1.1.23風險評估（1）確定評估標準：根據公司風險承受能力和業務目標，制定風險評估標準。（2）計算風險值：根據評估結果，計算風險值。（3）風險排序：對風險值進行排序，確定風險等級。1.1.24風險應對（1）制定風險應對策略：根據風險評估結果，制定相應的風險應對措施。（2）實施風險應對措施：將風險應對策略付諸實踐，降低風險發生概率和損失程度。（3）監控風險變化：持續關注風險變化，調整風險應對策略。第四章：風險分類與控制第一節風險分類1.1.25概述在金融理財公司的運營過程中，風險無處不在。為了更好地識別、評估和管理風險，本文將風險進行分類，以便于公司采取相應的風險控制措施。風險分類主要包括以下幾類：（1）市場風險（2）信用風險（3）流動性風險（4）操作風險（5）法律合規風險（6）系統性風險1.1.26市場風險市場風險是指金融理財公司在投資、交易等業務活動中，因市場價格波動導致損失的可能性。市場風險主要包括：（1）利率風險（2）匯率風險（3）股票市場風險（4）商品市場風險1.1.27信用風險信用風險是指金融理財公司在貸款、投資等業務中，因債務人違約或信用等級下降導致損失的可能性。信用風險主要包括：（1）債務人違約風險（2）信用評級風險（3）貸款集中風險1.1.28流動性風險流動性風險是指金融理財公司在資金運作過程中，因資金流動性不足導致無法滿足業務需求的可能性。流動性風險主要包括：（1）資金缺口風險（2）資金集中風險（3）流動性溢價風險1.1.29操作風險操作風險是指金融理財公司在業務運作過程中，因內部流程、人員、系統等操作失誤導致損失的可能性。操作風險主要包括：（1）內部流程風險（2）人員操作風險（3）系統故障風險1.1.30法律合規風險法律合規風險是指金融理財公司在業務開展過程中，因法律法規變化或公司違規操作導致損失的可能性。法律合規風險主要包括：（1）法律法規變化風險（2）公司違規操作風險（3）合規風險1.1.31系統性風險系統性風險是指金融理財公司面臨的整體市場環境風險，包括經濟周期、政策調整等因素。系統性風險具有不可預測性和廣泛性，難以通過公司內部措施進行有效控制。第二節風險控制策略1.1.32市場風險控制策略（1）建立完善的風險評估體系，對市場風險進行定量和定性分析。（2）采用分散投資、對沖等策略降低市場風險。（3）制定合理的投資策略，避免過度依賴某一市場或資產類別。1.1.33信用風險控制策略（1）對債務人進行嚴格的信用評估，保證信用等級符合公司要求。（2）建立貸款審批制度，保證貸款投向合理、風險可控。（3）實施風險分散策略，降低單一債務人違約對公司的損失。1.1.34流動性風險控制策略（1）建立流動性儲備，保證在緊急情況下能應對資金需求。（2）優化資金管理，提高資金使用效率。（3）制定應急預案，應對流動性危機。1.1.35操作風險控制策略（1）建立完善的內部流程，保證業務操作規范。（2）增強員工培訓，提高操作技能和風險意識。（3）加強信息系統建設，提高系統穩定性。1.1.36法律合規風險控制策略（1）建立合規管理體系，保證公司業務符合法律法規要求。（2）加強法律法規培訓，提高員工合規意識。（3）定期進行合規檢查，及時發覺和糾正違規行為。1.1.37系統性風險控制策略（1）關注宏觀經濟政策變化，及時調整業務策略。（2）建立風險預警機制，提前識別和應對系統性風險。（3）加強與監管部門的溝通，保證公司業務符合監管要求。第五章：風險監測第一節風險監測指標風險監測是金融理財公司風險防控的重要組成部分。為了保證公司各項業務穩健發展，需建立一套完整的風險監測指標體系。該體系應包括但不限于以下指標：1.1.38信用風險指標（1）貸款逾期率：反映公司信貸業務中逾期貸款的比例，用于衡量信用風險的大小。（2）壞賬率：反映公司信貸業務中實際發生損失的貸款比例，用于評估信用風險的實際損失程度。（3）貸款集中度：反映公司信貸業務中單一客戶或行業貸款占比，用于衡量貸款集中風險。1.1.39市場風險指標（1）股票投資收益率：反映公司股票投資業務的盈利能力，用于衡量市場風險。（2）債券投資收益率：反映公司債券投資業務的盈利能力，用于衡量市場風險。（3）外匯敞口：反映公司外匯業務的匯率風險，用于評估市場風險。1.1.40操作風險指標（1）人員操作失誤率：反映公司員工操作失誤導致的風險，用于衡量操作風險。（2）業務流程不合理率：反映公司業務流程不合理導致的風險，用于衡量操作風險。（3）系統故障率：反映公司信息系統故障導致的風險，用于衡量操作風險。1.1.41流動性風險指標（1）流動性覆蓋率：反映公司短期償債能力，用于衡量流動性風險。（2）凈穩定資金比率：反映公司長期償債能力，用于衡量流動性風險。（3）資金來源與運用匹配度：反映公司資金來源與運用之間的匹配程度，用于衡量流動性風險。第二節風險監測流程1.1.42風險監測組織架構（1）設立風險監測部門，負責公司風險監測工作。（2）風險監測部門與業務部門、合規部門等相關部門協同工作，形成風險監測合力。1.1.43風險監測流程（1）數據收集：風險監測部門定期收集公司各項業務數據，包括財務數據、市場數據、操作數據等。（2）數據分析：風險監測部門對收集到的數據進行整理、分析，發覺潛在風險。（3）風險評估：風險監測部門根據數據分析結果，對潛在風險進行評估，確定風險等級。（4）風險預警：風險監測部門對評估出的高風險項目進行預警，及時報告公司高層。（5）風險應對：公司高層根據風險預警，制定風險應對措施，降低風險。（6）風險監測報告：風險監測部門定期向公司高層報告風險監測情況，為公司決策提供依據。（7）持續改進：風險監測部門根據風險監測結果，不斷優化風險監測流程，提高風險防控能力。第六章：風險預警第一節風險預警體系1.1.44概述風險預警體系是金融理財公司對潛在風險進行識別、評估、預警和監控的系統性工程。其目的是通過提前發覺風險信號，為公司決策層提供風險防范和應對的依據，保證公司穩健經營，維護投資者利益。1.1.45風險預警體系構成（1）信息收集與處理金融理財公司應建立全面的信息收集與處理機制，涵蓋宏觀經濟、市場動態、行業趨勢、公司內部經營狀況等方面。通過收集、分析、整理各類信息，為公司風險預警提供數據支持。（2）風險識別與評估金融理財公司應采用科學的風險識別與評估方法，對潛在風險進行分類、量化、排序，確定風險等級。風險識別與評估主要包括以下內容：（1）風險類型識別：識別可能導致公司經營風險的各類因素。（2）風險程度評估：評估風險可能對公司經營產生的影響程度。（3）風險概率評估：評估風險發生的可能性。（3）風險預警指標體系金融理財公司應根據風險類型和風險程度，建立風險預警指標體系。指標體系應包括財務指標、非財務指標、市場指標等，以全面反映公司風險狀況。（4）風險預警機制金融理財公司應建立風險預警機制，包括預警信號設置、預警級別劃分、預警信息傳遞等環節。當風險達到預警級別時，應及時向決策層報告，以便采取相應措施。第二節風險預警處理1.1.46預警信息處理（1）預警信息接收金融理財公司應建立預警信息接收機制，保證預警信息能夠及時、準確傳遞至決策層。（2）預警信息分析決策層應對預警信息進行深入分析，了解風險的具體情況，為制定應對措施提供依據。1.1.47預警響應與處理（1）預警響應金融理財公司應在預警信息分析的基礎上，迅速啟動預警響應機制，包括以下內容：（1）成立應急小組：負責組織、協調風險應對工作。（2）制定應對方案：根據風險類型和程度，制定切實可行的應對措施。（3）資源調配：保證風險應對所需的人力、物力、財力等資源。（2）預警處理金融理財公司應根據預警響應方案，采取以下措施：（1）風險隔離：對可能引發風險的業務或項目進行隔離，降低風險傳播。（2）風險化解：通過協商、調解、訴訟等手段，化解風險。（3）風險補償：對已發生的風險損失進行補償，減輕公司負擔。（4）風險防范：總結風險應對經驗，完善風險防控體系，提高公司風險抵御能力。1.1.48預警后續管理（1）預警效果評估金融理財公司應定期對預警效果進行評估，分析預警響應措施的合理性和有效性。（2）預警信息反饋金融理財公司應建立預警信息反饋機制，將預警處理結果及時反饋至相關部門和人員，以便調整預警策略。（3）預警體系優化金融理財公司應根據預警效果評估和預警信息反饋，不斷優化預警體系，提高風險防控能力。第七章：風險應對第一節風險應對策略1.1.49風險規避風險規避是指通過調整投資組合或業務模式，避免或減少風險暴露的策略。具體措施包括：（1）避免高風險業務：對潛在風險較大的業務進行限制或禁止，如高風險投資、投機性交易等。（2）分散投資：將投資分散于不同行業、地區、資產類別，降低單一風險對整體投資組合的影響。（3）避免風險疊加：避免同時承擔多種風險，如市場風險、信用風險、操作風險等。1.1.50風險減輕風險減輕是指通過采取一定措施，降低風險發生的概率或減輕風險影響的策略。具體措施包括：（1）風險預警：建立風險監測和預警機制，及時發覺潛在風險，并采取措施進行防范。（2）風險隔離：對風險進行隔離，避免風險在內部傳播，如設立風險隔離墻、獨立風險管理部門等。（3）風險分散：通過業務多元化、資產配置等方式，降低單一風險對整體業務的影響。1.1.51風險轉移風險轉移是指將風險轉嫁給其他經濟主體，以降低自身風險承擔的策略。具體措施包括：（1）保險：通過購買保險，將風險轉嫁給保險公司。（2）對沖：通過期貨、期權等金融工具進行風險對沖。（3）合作：與合作伙伴共同承擔風險，如共同投資、共同承擔項目風險等。1.1.52風險承受風險承受是指在一定范圍內接受風險，并通過提高收益來彌補風險損失的策略。具體措施包括：（1）風險定價：對風險進行合理定價，提高風險收益。（2）風險偏好：根據公司風險承受能力，合理設定風險偏好。（3）風險管理：建立完善的風險管理體系，對風險進行有效監控和控制。第二節風險應對流程1.1.53風險識別風險識別是風險應對的第一步，主要包括以下環節：（1）收集信息：收集與公司業務相關的各類信息，包括市場信息、政策法規、公司內部數據等。（2）分析評估：對收集到的信息進行分析，識別可能存在的風險。（3）風險分類：將識別出的風險按照類型進行分類，便于后續應對。1.1.54風險評估風險評估是對識別出的風險進行量化分析，確定風險程度和影響范圍。具體包括以下環節：（1）風險量化：采用定量方法，如概率分析、敏感性分析等，對風險進行量化。（2）風險排序：根據風險程度和影響范圍，對風險進行排序。（3）風險矩陣：建立風險矩陣，明確風險等級和應對策略。1.1.55風險應對方案制定根據風險評估結果，制定風險應對方案，包括以下環節：（1）確定應對策略：根據風險類型和程度，選擇合適的應對策略。（2）制定具體措施：針對每一種應對策略，制定具體實施措施。（3）明確責任主體：明確風險應對措施的責任主體，保證措施得到有效執行。1.1.56風險應對實施與監控風險應對實施與監控是保證風險應對措施得以落實的關鍵環節，主要包括以下環節：（1）實施措施：按照風險應對方案，實施具體措施。（2）監控效果：對風險應對措施的實施效果進行監控，評估風險是否得到有效控制。（3）調整方案：根據監控結果，及時調整風險應對方案。1.1.57風險應對總結與反饋風險應對總結與反饋是對風險應對過程進行總結，以不斷提高風險防控能力。具體包括以下環節：（1）總結經驗：對風險應對過程中的成功經驗和教訓進行總結。（2）反饋信息：將風險應對結果反饋給相關部門，提高公司整體風險防控水平。（3）持續改進：根據總結和反饋，不斷優化風險應對策略和流程。第八章：風險防范與化解第一節風險防范措施1.1.58建立健全風險管理體系金融理財公司應建立健全風險管理體系，包括風險識別、風險評估、風險監測和風險控制等環節，保證公司各項業務在可控風險范圍內運行。（1）風險識別：對各類業務進行全面的風險識別，明確風險來源和風險類型，為公司制定針對性的風險防范措施提供依據。（2）風險評估：對識別出的風險進行量化評估，確定風險等級，為公司制定風險防范策略提供參考。（3）風險監測：建立風險監測指標體系，實時跟蹤風險變化，保證公司對風險狀況有清晰的認識。（4）風險控制：根據風險評估結果，制定風險控制措施，保證公司業務在風險可控范圍內開展。1.1.59加強內部控制金融理財公司應加強內部控制，保證公司各項業務合規、穩健運行。（1）建立健全內部控制制度：制定完善的內部控制制度，保證公司業務開展符合法律法規和行業規范。（2）完善內部審計機制：加強對公司各項業務的審計，保證業務合規、穩健運行。（3）加強合規培訓：提高員工合規意識，保證員工在業務開展過程中遵循法律法規和公司制度。1.1.60優化風險防范策略（1）定期評估風險防范措施的有效性：對公司已實施的風險防范措施進行定期評估，保證其有效性。（2）調整風險防范策略：根據業務發展、市場環境和風險狀況的變化，及時調整風險防范策略。第二節風險化解方法1.1.61風險隔離金融理財公司應通過風險隔離措施，降低單一風險事件對公司整體業務的影響。（1）業務隔離：對各類業務進行隔離，保證單一業務風險不會波及其他業務。（2）人員隔離：對涉及敏感信息的崗位進行人員隔離，防止信息泄露。1.1.62風險分散金融理財公司應通過風險分散措施，降低風險集中度，提高公司抗風險能力。（1）投資分散：對投資組合進行分散，降低單一投資風險。（2）業務分散：開展多元化業務，降低單一業務風險。1.1.63風險轉移金融理財公司可通過風險轉移措施，將部分風險轉移至其他主體。（1）購買保險：通過購買保險，將部分風險轉移至保險公司。（2）合作伙伴：與具有較強風險承受能力的合作伙伴開展業務，共同承擔風險。1.1.64風險補償金融理財公司可通過風險補償措施，降低風險損失。（1）提高收益：通過提高投資收益，彌補風險損失。（2）增加風險準備金：根據風險評估結果，提取風險準備金，用于彌補風險損失。第九章：風險防控組織與管理第一節風險防控組織結構1.1.65組織架構設立金融理財公司應設立專門的風險防控組織架構，以實現對風險的有效識別、評估、監控和控制。風險防控組織架構主要包括以下部分：（1）風險管理決策層：由公司高級管理層組成，負責制定公司風險管理策略、政策和程序，并對風險防控工作進行總體部署。（2）風險管理職能部門：負責具體實施風險管理策略，包括風險識別、評估、監控和應對措施的制定與執行。（3）業務部門：各部門應設立風險管理崗位，負責本部門的風險識別、評估、監控和應對措施的落實。（4）風險管理協調部門：負責協調公司內部各部門之間的風險管理活動，保證風險防控工作的有效性。1.1.66組織結構職責（1）風險管理決策層：負責制定公司風險管理戰略、政策和程序，審批風險管理報告，對風險防控工作進行監督和指導。（2）風險管理職能部門：負責組織制定風險管理制度，開展風險識別、評估和監控工作，制定風險應對措施，并向決策層報告風險狀況。（3）業務部門：負責本部門的風險識別、評估和監控，落實風險應對措施，對風險事件進行及時報告。（4）風險管理協調部門：負責協調公司內部各部門之間的風險管理活動，保證風險管理信息的共享和溝通，提高風險管理效率。第二節風險防控管理制度1.1.67風險管理制度的制定金融理財公司應根據國家法律法規、行業標準和公司實際情況，制定以下風險管理制度：（1）風險管理基本制度：明確風險管理的基