銀行從業(yè)資格（公司信貸）模擬試卷68

一、單選題（本題共90題，每題1.0分，共90分。）

1、下列利率中，是由非政府部門的民間金融組織，如銀行協(xié)會等確定的利率，并

對會員銀行具有約束力的是（）

A^法定利率

B、行業(yè)公定利率

C、市場利率

D、浮動利率

標準答案：B

知識點解析：行業(yè)公定利率是指由非政府部門的民間金融組織，如銀行協(xié)會等確定

的利率，該利率對會員銀行具有約束力。

2、我國利率市場化進程正式啟動是在（）

A、2006年

B、1996年

C、2000年

D、1994年

標準答案：B

知識點解析：自1996年我國利率市場化進程正式啟動以來，經(jīng)過多年的發(fā)展、利

率市場化改革穩(wěn)步推進，并取得了階段性進展。

3、公司信貸可分為固定資產(chǎn)貸款、并購貸款、流動資金貸款、項目融資和房地產(chǎn)

貸款，這種分類的依據(jù)是（）

A、貸款期限

B、貸款用途

C、貸款償還方式

D、貸款擔保方式

標準答案：B

知識點解析：按貸款用途，公司信貸可分為固定資產(chǎn)貸款、并購貸款、流動資金貸

款、項目融資和房地產(chǎn)貸款。

4、山銀行兩個或兩個以上同行級，依據(jù)同一貸款協(xié)議，按約定時間和比例，向借

款人提供的本外幣貸款和其他信用或服務(wù)的融資方式是（）

A、內(nèi)部銀團貸款

B、國際銀團貸款

C、國內(nèi)銀團貸款

D、行業(yè)銀團貸款

標準答案：A

知識點解析：內(nèi)部銀團貸款是指銀行兩個或兩個以上的同行級，依據(jù)同一貸款協(xié)

議，按約定時間和比例，向借款人提供的本外幣貸款和其他信用或服務(wù)的融資方

式。

5、借款人將其財產(chǎn)作為抵押，如果借款人不能按期歸還貸款本息，銀行將行使抵

押權(quán)，處理抵押物以收回貸款，這屬于（）

A、質(zhì)押貸款

8、抵押貸款

C、信用貸款

D、保證貸款

標準答案：B

知識點解析：抵押貸款是指以借款人或第三人財產(chǎn)財產(chǎn)作為抵押發(fā)放的貸款。如果

借款人不能按期歸還貸款本息，銀行將行使抵押權(quán)，處理抵押物以收回貸款。

6、關(guān)于信貸資金運動的特征，下列說法錯誤的是（）

A、與社會物質(zhì)產(chǎn)品的生產(chǎn)和流通相結(jié)合

B、產(chǎn)生經(jīng)濟效益才能良性循環(huán)

C、信貸資金運動以客戶為軸心

D、以償還為前提的支出，有條件的讓渡

標準答案：C

知識點解析：暫無解析

7、監(jiān)事會是我國商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督部門，下列不是監(jiān)事會的職責(zé)是（）

A、外部監(jiān)督

B、財務(wù)監(jiān)督

C、內(nèi)部控制監(jiān)督

D、內(nèi)部盡職監(jiān)督

標準答案：A

知識點解析：監(jiān)事會是我國商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督部門，對股東大會負責(zé)，從事商

業(yè)銀行內(nèi)部盡職監(jiān)督、財務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等工作。

8、下列關(guān)于銀行業(yè)金融機構(gòu)開展綠色信貸的敘述錯誤的是（）

A、銀行業(yè)金融機構(gòu)需要明確綠色信貸的支持方向和重點領(lǐng)域

B、銀行業(yè)金融機構(gòu)不分差別的、采取一致的授信政策，實施風(fēng)險敞口管理制度

C、銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)建立健全綠色信貸標識和統(tǒng)計制度，完善相關(guān)信貸管理系統(tǒng)

D、銀行業(yè)金融機構(gòu)在授信流程中應(yīng)強化環(huán)境風(fēng)險和社會風(fēng)險管理

標準答案：B

知識點解析：銀行業(yè)金融機構(gòu)需要明確綠色信貸的支持方向和重點領(lǐng)域，實行有差

別、動態(tài)的授信政策、實施風(fēng)險敞口管理制度；建立健全綠色信貸標識和統(tǒng)計制

度，完善相關(guān)信貸管理系統(tǒng)；在授信流程中強化環(huán)境風(fēng)險和社會風(fēng)險管理。

9、公司信貸客戶按規(guī)模細分時，對于大型房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營的企業(yè)需滿足的條件是

()

A^營業(yè)收入Y入0000萬元;資產(chǎn)總額ZN15000萬元

B、營業(yè)收入Y2200000萬元；資產(chǎn)總額Z215000萬元

C、營業(yè)收入YN250000萬元；資產(chǎn)總額ZN10000萬元

D、營業(yè)收入YN200000萬元；資產(chǎn)總額ZN10000萬元

標準答案：D

知識點解析：國統(tǒng)字[2011]75號文件對我國大中小微型企業(yè)的劃分作出具體規(guī)定，

對于房地產(chǎn)開"經(jīng)營的大型企業(yè)需滿足的條件是營業(yè)收入Y>200000萬元；資產(chǎn)總

額Z>10000萬元。

10、下列關(guān)于零售業(yè)微型企業(yè)需滿足的條件之一是()

A、從業(yè)人員XV5人

B、從業(yè)人員XV10人

C、營業(yè)收入YV200萬元

D、營業(yè)收入YV50萬元

標準答案：B

知識點解析：公司信貸客戶按規(guī)模細分時零售業(yè)微型企業(yè)需滿足的條件為：從業(yè)人

員XV10人；營業(yè)收入YV100萬元。

11、選擇適合自身的目標市場是()的目的。

A、市場細分

B、市場定位

C、市場分析

D、市場評估

標準答案：A

知識點解析：在目標市場中，銀行營銷活動的目的是要滿足特定的需求。它可以是

一個細分市場，也可以是多個細分市場。可以說，市場細分是目標市場確定的前提

和基礎(chǔ)，而選擇適合自身的目標市場則是市場細分的目的。

12、中信銀行在經(jīng)營中提出微笑服務(wù)、站立服務(wù)，并為客戶提供咖啡、牛奶，此種

行為屬于()

A、產(chǎn)品定位

B、形象定位

C、利益定位

D、競爭對手定位

標準答案：B

知識點解析：銀行市場定位主要包括產(chǎn)品定位和銀仃形象定位兩個方面。產(chǎn)品定位

是指根據(jù)客戶的需要和客戶對產(chǎn)品某種屬性的重視程度，設(shè)計出區(qū)別于競爭對手的

具有鮮明個性的產(chǎn)品，讓產(chǎn)品在未來客戶的心目中找到一個恰當?shù)奈恢谩ｃy行形象

定位是指通過塑造和設(shè)計銀行的經(jīng)營觀念、標志、商標、專用字體、標準色彩、外

觀建筑、圖案、戶外廣告、陳列展示等手段在客戶心目中留下別具一格的銀行形

象。中信銀行此舉提高了為客戶服務(wù)的質(zhì)量，屬于形象定位。

13、擴展產(chǎn)品是指在（）的基礎(chǔ)上，為客戶提供的系列化服務(wù)。

A、核心產(chǎn)品

B、利益產(chǎn)品

C、基礎(chǔ)產(chǎn)品

D、附加產(chǎn)品

標準答案：C

知識點解析：力、展產(chǎn)品也稱為附加產(chǎn)品，是指在基礎(chǔ)產(chǎn)品的基礎(chǔ)上，為客戶提供的

系列化服務(wù)。

14、在產(chǎn)品生命周期中，（）是指銀行產(chǎn)品通過試銷打開銷路，轉(zhuǎn)入成批生產(chǎn)和擴大

銷售的階段。

A、介紹期

B、成長期

C、成熟期

D、衰退期

標準答案：B

知識點解析：暫無解析

15、銀行在產(chǎn)品衰退期階段采取的措施不包括（）

A、持續(xù)策略

B、擴張策略

C、轉(zhuǎn)移策略

D、淘汰策略

標準答案：B

知識點解析：銀行在產(chǎn)品衰退期階段可以采取的措施有：（1）持續(xù)策略。（2）轉(zhuǎn)移策

略。（3）收縮策略。（4）淘汰策略。

16、貸款的風(fēng)險費用和貸款價格的關(guān)系正確的是（）

A、貸款風(fēng)險費用越大，貸款定價越低

B、貸款風(fēng)險費用越小，貸款定價越高

C、貸款風(fēng)險費用越大，貸款定價越高

D、貸款風(fēng)險程度和貸款價格無關(guān)

標準答案：C

知識點解析：暫無解析

17、貸款占用的經(jīng)濟資本是指在一定置信水平上，在一定時間內(nèi)，為彌補銀行非預(yù)

期損失所需的資本，其大小決定于（）

A、銀行資產(chǎn)的實際風(fēng)險程度

B、實際凈資本率

c、利率水平

D、實際資產(chǎn)負債率

標準答案：A

知識點解析：為了彌補非預(yù)期損失，貸款要占用一定的經(jīng)濟資本。經(jīng)濟資本：是指

在一定置信度水平上，在一定時間內(nèi)，為彌補銀行非預(yù)期損失所需的資本，其大小

根據(jù)銀行資產(chǎn)的實際風(fēng)險程度計算而得到。從銀行所有者和管理者角度講，經(jīng)濟資

本是用來承擔非預(yù)期損失和保持正常經(jīng)營所需的成本。

18、在價格領(lǐng)導(dǎo)模型中，貸款利率的構(gòu)成不包括（）

A、優(yōu)惠利率

B、借款人支付的違約風(fēng)險溢價

C、長期貸款借款人支付的期限風(fēng)險溢價

D、小額貸款借款人支付的溝通成本溢價

標準答案：D

知識點解析?：價格領(lǐng)導(dǎo)模型貸款利率通常由三部分構(gòu)成：（1）優(yōu)惠利率。（2）借款人

支付的違約風(fēng)險溢價。（3）長期貸款借款人支付的期限風(fēng)險溢價。

19、關(guān)系定價策略是指（）

A、在產(chǎn)品投放市場時將初始價格定得較高，從市場需求中吸引精華客戶的策略

B、采用很低的初始價格打開銷路，以便盡早占領(lǐng)較大的市場份額，樹立品牌形象

后，再相應(yīng)地提高產(chǎn)品價格，從而保持一定的利潤率

C、把一攬子服務(wù)打包定價，對很多服務(wù)項目給予價格優(yōu)惠，從而吸引客戶，從客

戶其他的業(yè)務(wù)中獲得補貼

D、以上都錯

標準答案：C

知識點解析：關(guān)系定價策略就是把一攬子服務(wù)打包定價，對很多服務(wù)項目給予價格

優(yōu)惠，從而吸引客戶，從客戶其他的業(yè)務(wù)中獲得補貼。

20、公司信貸的借款人應(yīng)當是經(jīng)過核準登記的企（事）業(yè)法人，核準部門為（）

A、司法機關(guān)

B、財政部

C、商務(wù)部

D、工商行政管理機關(guān)

標準答案：D

知識點解析：公司信貸的借款人應(yīng)當是經(jīng)工商行政管理機關(guān)（或主管機關(guān)）核準登記

的企（事）業(yè)法人。

21、流動資金貸款的借款人應(yīng)具備的條件不包拈（）

A、借款人依法成立

B、借款人信用狀況良好

C、符合國家有關(guān)投資項目資本金制度的規(guī)定

D、借款用途合法

標準答案：c

知識點.析：根據(jù)《流動資金貸款管理暫行辦法》的規(guī)定，流動資金貸款借款人應(yīng)

具備以下條件：借款人依法成立；借款用途明確、合法；借款人生產(chǎn)經(jīng)營合法、合

規(guī)；借款人具有持續(xù)經(jīng)營能力，有合法的還款來源；借款人信用狀況良好，無重大

不良信用記錄；貸款人要求的其他條件。

22、借款人應(yīng)當向銀行如實提供所有開戶行、賬號及存貸款余額情況，使銀行可以

真實掌握借款人資金運行情況。銀行通過調(diào)杳、審杳、檢杳了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營

情況，確保貸款的（）

A、安全性

B、流動性

C、收益性

D、穩(wěn)定性

標準答案：A

知識點解析：根據(jù)《貸款通則》規(guī)定，借款人應(yīng)如實提供銀行所要求的資料，應(yīng)當

向銀行如實提供所有開戶行、賬號及存貸款余額情況。銀行的調(diào)查、審查、檢查貫

穿于貸款審批、發(fā)放、執(zhí)行的各個環(huán)節(jié)中，銀行可以借此了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營情

況，確保貸款的安全。

23、初次面談中了解客戶的貸款需求狀況不包括（）

A、貸款目的

B、經(jīng)濟效益

C、貸款金額

D、貸款用途

標準答案：B

知識點解析：面談中應(yīng)了解客戶的貨款需求狀況，包括貸款目的、借款用途、貸款

金額、貸款期限、貸款利率、貸款條件等。

24、借款人的權(quán)利不包括（）

A、可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機構(gòu)申請貸款并依條件取得貸款

B、有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款

C、不能拒絕借款合同以外的附加條件

D、在征得銀行同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)

標準答案：C

知識點解析：根據(jù)《貸款通則》第十八條的規(guī)定，貸款人有權(quán)拒絕貸款合同以外的

附加條件。

25、下列關(guān)于貸款意向書和貸款承諾的敘述不正確的是（）

A、貸款意向書和貸款承諾都是貸款程序中不同階段的成果，常見于中長期貸款

B、每一筆中長期貸款均需做貸款意向書和貸款承諾

C、貸款意向書表明該文件是為貸款進行下一步的準備和商談而出具的一種意向性

的書面聲明，但該聲明不具備法律效力

D、貸款承諾是借貸雙方就貸款的主要條件已經(jīng)達成一致，銀行同意在未來特定時

間內(nèi)向借款人提供融資的書面承諾，貸款承諾具有法律效力

標準答案：B

知識點解析：貸款意向書和貸款承諾都是貸款程序中不同階段的成果，常見于中長

期貸款。但并非第一筆中長期貸款均需做貸款意向書和貸款承諾，有的貸款操作過

程中既不需要貸款意向書也不需要貸款承諾。

26、根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，銀行出具貸款意向書和貸款承諾的具體要求和格式

版本可參見（）

A、央行統(tǒng)一制定的標準

銀監(jiān)會制定的標準

C、銀行業(yè)協(xié)會制定的標準

D、各商業(yè)銀行內(nèi)部標準

標準答案：D

知識點解析：暫無解析

27、下列關(guān)于項目貸前調(diào)查的說法錯誤的是（）

A、貸前調(diào)查是貸款決策的基本組成部分

B、客戶經(jīng)理只需花費較少的時間和精力進行貸前調(diào)查

C、貸前調(diào)查是銀行發(fā)放貸款前最重要的一環(huán)，也是貸款發(fā)放后能否如數(shù)按期收回

的關(guān)鍵

D、貸前調(diào)查的主要對象是借款人、保證人、抵（質(zhì)）押人、抵（質(zhì)）押物等

標準答案：B

知識點解析：貸前調(diào)查是貸款決策的基本組成部分，客戶經(jīng)理必須花費相當?shù)臅r間

和精力，通過現(xiàn)場調(diào)研和其他渠道進行嚴格而詳細的貸前調(diào)查，獲取、核實、研究

與貸款有關(guān)的經(jīng)濟信息，以確保貸款具有必要的基礎(chǔ)和條件。

28、在貸款材料中，（）貸款，借款人應(yīng)出具進口方銀行開立的信用證。

A、出口

B、出口打包

C、進口打包

D、外貿(mào)打包

標準答案：B

知識點解析：對于出口打包貸款，銀行確立貸款意向后，除提供一般資料外，還應(yīng)

出具進口方銀行開立的信用證。

29、能綜合反映商業(yè)銀行經(jīng)營管理水平的是（）

A、貸款安全性

B、貸款發(fā)放額

C、存款吸收額

D、貸款的盈利水平

標準答案：D

知識點解析：貸款的效益性是指貸款經(jīng)營的盈利狀況，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動的

主要動力。貸款的盈利水平是商業(yè)銀行經(jīng)營管理水平的綜合反映，同時也受外部環(huán)

境眾多因素的影響。

30、銀行信貸業(yè)務(wù)人員將貸前調(diào)查與信用風(fēng)險分析結(jié)果形成()

A、傾向性意見

B、綜合性診斷結(jié)果

C、貸前調(diào)查報告

D、紀要文件

標準答案：C

知識點解析：信貸業(yè)務(wù)人員要將貸前調(diào)查與信用風(fēng)險分析結(jié)果形成貸前調(diào)查報告供

風(fēng)險管理部門或風(fēng)險評審委員會評審、批準。在貸前調(diào)查階段就應(yīng)參照各商業(yè)銀行

要求安排調(diào)查提綱和計劃。

31、下列各項中能夠評價目標區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實現(xiàn)情況的是()

A、貸款實際收益率

B、銀行收益率

C、利息實收率

D、信貸資產(chǎn)相對不良率

標準答案：C

知識點誦析：利息實收率用于衡量目標區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實現(xiàn)情況。

32、關(guān)于銀行內(nèi)部因素分析中的盈利性說法正確的是()

A、是區(qū)域管理能力和區(qū)域風(fēng)險高低的最終體現(xiàn)

B、只需通過總資產(chǎn)收益率來衡量

C、只需通過貸款實際收益率來衡量

D、盈利性較高，通常區(qū)域風(fēng)險相對較高

標準答案：A

知識點解析：盈利性是區(qū)域管理能力和區(qū)域風(fēng)險高低的最終體現(xiàn)。通過總資產(chǎn)收益

率、貸款實際收益率兩項主要指標，來衡量目標區(qū)域的盈利性。總資產(chǎn)收益率反映

了目標區(qū)域的總體盈利能力，而貸款實際收益率則反映了信貸業(yè)務(wù)的價值創(chuàng)造能

力。這兩項指標高時，通常區(qū)域風(fēng)險相對較低。

33、某銀行2012年初對國內(nèi)整個房地產(chǎn)行業(yè)貸款8000萬元，后由于我國房市震

蕩，造成銀行無法按期收回貸款，該風(fēng)險屬于()

A、經(jīng)營風(fēng)險

B、國家風(fēng)險

C、區(qū)域風(fēng)險

D、行業(yè)風(fēng)險

標準答案：D

知識點解析：行業(yè)風(fēng)險是指由于一些不確定因素的存在，導(dǎo)致對某行業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)

營、投資或授信后偏離預(yù)期結(jié)果而造成損失的可能性。此銀行面臨的風(fēng)險是整個房

地產(chǎn)行業(yè)震蕩，導(dǎo)致銀行無法收回貸款，屬于行業(yè)風(fēng)險。

34、在行業(yè)風(fēng)險分析中，波特五力模型與行業(yè)風(fēng)險分析框架均要考慮的因素是（）

A、行業(yè)成熟度

B、成木結(jié)構(gòu)

C、替代品威脅

D、買方討價還價能力

標準答案：C

知識點解析：波特五力模型考慮的因素有：（1）新進入者進入壁壘。（2）替代品的威

脅。（3）買方議價能力。（4）賣方議價能力。（5）現(xiàn)存競爭者的競爭能力。行業(yè)風(fēng)險分

析框架從七個方面來評為一個行業(yè)的潛在風(fēng)險，這七個方面分別是：（1）行業(yè)成熟

度。（2）行業(yè)內(nèi)競爭程度。（3）替代品潛在威脅。（4）成本結(jié)構(gòu)。（5）經(jīng)濟周期。（6）行業(yè)

進入壁壘。（7）行業(yè)政策法規(guī)。

35、處于成長階段的行業(yè)通常年增長率會（）

A、達到200%以上

B、超過20%

C、5%?10%之間

D、下降

標準答案：B

知識點解析：處于啟動階段的行業(yè)年增長率可以達到100%以上；處于成長階段的

行業(yè)通常年增長率會超過20%；處于成熟階段的行業(yè)增長較為穩(wěn)定，一般年增長

率在5%?10%之間；處于衰退階段的行'上的共同點是銷售額在很長時間內(nèi)都是處

于下降階段。

36、目前我國家電行業(yè)產(chǎn)品成熟、產(chǎn)品差異化很小、產(chǎn)品質(zhì)量與技術(shù)提升的空間都

非常有限，由于產(chǎn)品的同質(zhì)化使得消費者可選擇的空間擴大，從而導(dǎo)致各家電廠家

競爭激烈，大打“價格戰(zhàn)”，根據(jù)行業(yè)成熟度四階段模型判斷，該行業(yè)處于（）

A、啟動階段

B、成長階段

C、成熟階段

D、衰退階段

標準答案：C

知識點解析：處于成熟階段的行業(yè)增長較為穩(wěn)定，成熟期的產(chǎn)品和服務(wù)已經(jīng)非常標

準化，行業(yè)中的價格競爭非常激烈，新產(chǎn)品的出現(xiàn)速度也非常緩慢。題中描述的現(xiàn)

象符合成熟階段的特征。

37、下列關(guān)于成本結(jié)構(gòu)的說法錯誤的是（）

A、經(jīng)營杠桿越高，銷售量時營業(yè)利潤的影響就越大

B、高經(jīng)營杠桿行業(yè)在經(jīng)濟惡化時可以減少變動成本，以保證盈利水平

C、低經(jīng)營杠桿行業(yè)的變動成本占較高比例

D、在經(jīng)濟增長、銷售上升時，低經(jīng)營杠桿行業(yè)的增長速度要比高杠桿行業(yè)的增長

速度緩慢得多

標準答案：B

知識點解析：B項的正確表述是低經(jīng)營杠桿行業(yè)的變動成本占較高比例，在經(jīng)濟惡

化或者銷售量降低的情況下，這些行業(yè)可以較快和較容易地減少變動成本，以保證

盈利水平，其他三項均表述正確。

38、以下屬于固定成本的是（）

A、利息

B、廣告及推廣的費用

C、銷售費用

D、原材料費用

標準答案：A

知識點解析?：固定成木通常不隨銷售量的變化而變化，它一般包括固定資產(chǎn)的折

舊、企業(yè)日常開支（水、電等）、利息、租賃費用、管理人員工資等花費。B、C、D

項屬于變動成本。

39、自20世紀90年代以來，I隨著我國股市在熊市與牛市之間的周期性震蕩，我國

券商行業(yè)的盈利也隨之大幅震蕩；在2007年牛市末期，中國券商全線盈利，之后

隨著我國股市步入熊市，券商的損失又逐步加重，此種風(fēng)險屬于（）

A、成長性風(fēng)險

B、市場集中度風(fēng)險

C、周期性風(fēng)險

D、行業(yè)壁壘風(fēng)險

標準答案：C

知識點解析：暫無解析

40、在經(jīng)濟周期經(jīng)過頂峰后，企業(yè)出現(xiàn)突如其來的銷售增長下滑，這時（）

A、企業(yè)需要增加存貨來增加資產(chǎn)持有

B、即使出現(xiàn)了經(jīng)濟衰退，企業(yè)的信用度也不會下滑

C、離最終的經(jīng)濟停滯甚至經(jīng)濟下滑還有很長一段時間

D、信貸人員應(yīng)等到經(jīng)濟出現(xiàn)負增長時開始應(yīng)對信貸風(fēng)險

標準答案：C

知識點解析：A項在經(jīng)濟周期經(jīng)過頂峰后，突如其來的銷售增長下滑將會導(dǎo)致企業(yè)

存貨上升和價格下降，這時企業(yè)需要降低多余的存貨來增加現(xiàn)金流入；B項即使在

經(jīng)濟周期中，經(jīng)濟衰退的幅度較小，不會出現(xiàn)經(jīng)濟蕭條，企業(yè)的信用度也會大幅下

滑；D項在經(jīng)濟增長停滯甚至出現(xiàn)負增長的時候，信貸人員才開始重視信貸風(fēng)險，

通常難以挽回信貸損失。

41、下列關(guān)于借款需求的說法正確的是（）

A、借款需求與借款目的無聯(lián)系

B、借款需求指借款用途

C、借款需求與還款能力和風(fēng)險評估無聯(lián)系

D、借款需求指的是公司為什么會出現(xiàn)資金短缺并需要借款

標準答案：D

知識點解析：暫無解析

42、銀行為了作出合理的貸款決策，通常需要對借款公司的借款需求進行分析。銀

行在對客戶進行借款需求分析時，要關(guān)注企業(yè)的（）

A、借款目的和信譽

8、借款目的和財務(wù)狀況

C、借款的用途和還款來源

D、借款的用途和經(jīng)營狀況

標準答案：C

知識點解析：銀行為了作出合理的貸款決策，通常需要對借款公司的借款需求進行

分析。銀行在對客戶進行借款需求分析時，要關(guān)注企業(yè)的借款需求原因，即所借款

的用途，同時還要關(guān)注企業(yè)的還款來源以及可靠程度。

43、銀行判斷公司長期銷售收入增長是否產(chǎn)生借款需求的快速簡單方法是（）

A、資產(chǎn)效率相對穩(wěn)定

B、經(jīng)營現(xiàn)金流不足以滿足營運資本投資和資本支出的增長

C、銷售收入保持穩(wěn)定、快速增長

D、判斷持續(xù)的銷售增長是否足夠高

標準答案：D

知識點解析：D項屬于銀行判斷公司長期銷售收入增長是否產(chǎn)生借款需求的快速簡

單的方法。A、B、C項都屬于銀行判斷公司長期銷售收入增長是否產(chǎn)生借款需求

的更為準確的方法。

44、營運資本投資等于（）

A、季節(jié)性負債數(shù)量

B、季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量

C、季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量和季節(jié)性負債數(shù)量的總和

D、季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超出季節(jié)性負債數(shù)量部分

標準答案：D

知識點解析：當季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過季節(jié)性負債時，超出的部分需要通過公司內(nèi)部

融資或銀行貸款來補充，這部分融資稱作營運資本投資。

45、以下關(guān)于公司可持續(xù)增長率的描述錯誤的是（）

A、利潤率越高，銷售增長越快

B、用于分紅的利潤越多，銷售增長越快

C、資產(chǎn)使用效率越高，銷售增長越快

D、財務(wù)杠桿越高，銷售增長越快

標準答案：B

知識點解析：一個公司的可持續(xù)增長率取決于以下4個變量：（1）利潤率。利率越

高，銷售增長越快。（2）留存利潤。用于分紅的利潤越少，銷售增長越快。（3）資產(chǎn)

使用效率效率越高，綃售增長越快。（4）財務(wù)杠桿。財務(wù)杠桿越高，銷售增長越

快。

46、一家公司的財務(wù)信息如下：總資產(chǎn)21678萬元，總負債11946萬元，所有者

權(quán)益9732萬元，銷售額29962萬元，凈利潤1572萬元，股息分紅608萬元。則

本公司的可持續(xù)增長率為（）

A、0.35

B、0.5

C、0.11

D、1

標準答案：C

知識點解析：根據(jù)以上信息可知：資本回報率ROE=凈利潤/所有者權(quán)益=1572/9

732=0.16；紅利支付率一股息分紅/凈利潤=608/1572=0.39；留存比率RR=1

一紅利支付率=1-0.39=0.61；所以本公司可持續(xù)增長率SGR二

ROEXRR_O.16XO.6I0

1-ROEXRK-1-0,16X0.61**

47、資產(chǎn)效率下降和商業(yè)信用減少可能成為公司貸款的原因，一般是在公司（）

A、現(xiàn)金需求低于現(xiàn)金供給時

B、現(xiàn)金需求高于現(xiàn)金供給時

C、現(xiàn)金需求增加時

D、現(xiàn)金供給減少時

標準答案：B

知識點解析：當公司現(xiàn)金需求高于現(xiàn)金供給時，資產(chǎn)效率下降和商業(yè)信用減少，引

起公司貸款。

48、在債務(wù)重構(gòu)中，普弋債務(wù)的期限不取決于（）

A、財務(wù)不匹配

B、公司產(chǎn)生現(xiàn)金流的能力

C、付款期縮短

D、融資利率降低

標準答案：D

知識點解析：暫無解析

49、固定資產(chǎn)使用率代表著（）

A、累計折舊與總折舊固定資產(chǎn)的比率

B、折舊資產(chǎn)凈額

C、凈折舊固定資產(chǎn)與折舊支出的比率

D、凈固定資產(chǎn)中折舊資產(chǎn)所占的比例

標準答案：A

知識點解析：固定資產(chǎn)使用率=累計折舊/總折舊固定資產(chǎn)，它反映了固定資產(chǎn)的

折舊程度。

50、與固定資產(chǎn)擴張相關(guān)的借款需求，其關(guān)鍵信息主要來源于（）

A、公司管理層

B、固定資產(chǎn)使用率

C、固定資產(chǎn)折舊率

D、固定資產(chǎn)剩余壽命

標準答案：A

知識點解析：與固定資產(chǎn)力,張相關(guān)的借款需求，其關(guān)鍵信息主要來源于公司管理

層。管理層可以推遲固定資產(chǎn)擴張的時間，直到固定資產(chǎn)生產(chǎn)能力受限，或者好機

會出現(xiàn)以及融資成本降低時再進行投資。銀行必須與公司管理層進行詳細討論，了

解公司的資本投資計劃，進而評估固定資產(chǎn)擴張是否可以成為合理的借款原因。

51、公司的應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)下降時，不可能導(dǎo)致（）

A、公司經(jīng)營的風(fēng)險降低

B、公司的商業(yè)信用降低

C、公司需要額外的現(xiàn)金及時支付供貨商

D、公司可能產(chǎn)生借款需求

標準答案：A

知識點解析：公司的應(yīng)討賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)下降時，意味著公司需要額外的現(xiàn)金及時支

付給供貨商。如果現(xiàn)金需求超過了公司的現(xiàn)金儲備，那么應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)的下降

就可能會引起借款需求，公司的經(jīng)營風(fēng)險將加大。

52、某地區(qū)擁有豐富的淡水資源，因而養(yǎng)魚成為該區(qū)域的主業(yè)和農(nóng)民致富的主要渠

道。隨著魚產(chǎn)量增加，為解決鄉(xiāng)親們賣魚難的問題，該地區(qū)政府籌資組建起一家股

份制成品魚供銷公司，利用企業(yè)做風(fēng)帆引領(lǐng)農(nóng)民闖市場，則該企業(yè)成立的動機是基

于（）

A、人力資源

B、產(chǎn)銷分工

C、產(chǎn)品分工

D、客戶資源

標準答案：B

知識點解析：暫無解析

53、杠桿比率不包括（）

A、資產(chǎn)負債率

B、負債與有形凈資產(chǎn)比率

C、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

D、利息保障倍數(shù)

標準答案：C

知識點解析：杠桿比率一般包括資產(chǎn)負債率、負債與所有者權(quán)益比率、負債與有形

凈資產(chǎn)比率、利息保障倍數(shù)等。

54、以下屬于企業(yè)的非流動資產(chǎn)的是()

A、預(yù)付賬款

B、存貨

C、無形及遞延資產(chǎn)

D、應(yīng)收賬款

標準答案：C

知識點解析：非流動資產(chǎn)包括長期投資、固定資產(chǎn)、無形及遞延資產(chǎn)和其他長期資

產(chǎn)等。

55、某超市擁有總資產(chǎn)1000萬元，其中現(xiàn)金30萬元，存貨200萬元，固定資產(chǎn)

400萬元，應(yīng)收賬款150萬元，該超市的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)()

A、與同行業(yè)相當，提供貸款

B、優(yōu)于同行業(yè)，提供貸款

C、劣于同行業(yè)，拒絕貸款

D、與同行業(yè)比例有較大差異，應(yīng)進一步分析差異原因

標準答案：D

知識點解析：資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是一個相對指標，只能通過比較來得出優(yōu)劣。在實踐中，

般將借款人的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與同行業(yè)比例進行比較，判斷借款人資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的優(yōu)劣。超市

屬于零售業(yè)，根據(jù)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)參考指標，零售業(yè)的現(xiàn)金占總資產(chǎn)比例為5%?8%、

存貨為50%?60%、固定資產(chǎn)為10%?20%、應(yīng)收賬款為0%?10%；而該超市

的現(xiàn)金占總資產(chǎn)比例為3%(30/1000)、存貨為20%(200/1000)、固定資產(chǎn)為

40%(400/1000)＞應(yīng)收賬款為15%(150/1000),對比可見,該超市與行業(yè)比例

差異較大，因而應(yīng)進一步分析差異原因。

56、下列關(guān)于借款人資金結(jié)構(gòu)表述正確的是()

A、資金結(jié)構(gòu)不合理，佶款人的經(jīng)濟基礎(chǔ)就較薄弱，抵御風(fēng)險的能力就較差，償債

能力也就會低下

B、季節(jié)性生產(chǎn)企業(yè)或貿(mào)易企業(yè)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期變化較大，對長期資金有很大的需

求

C、穩(wěn)定型生產(chǎn)制造企業(yè)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期較長且穩(wěn)定，需要更多的是短期資金

D、企業(yè)總資產(chǎn)利潤率高于長期債務(wù)成本時，應(yīng)該降低長期債務(wù)比重

標準答案：A

知識點解析：資金結(jié)構(gòu)合理，借款人的經(jīng)濟基礎(chǔ)就牢固，就能承擔較大的風(fēng)險，就

有較強的償債能力，尤其是長期償債能力。反之，如果資金結(jié)構(gòu)不合理，借款人的

經(jīng)濟基礎(chǔ)就較薄弱，抵御風(fēng)險的能力就較差，其償債能力也就會低下。

57、下列不能反映借款人盈利能力的比率是()

A、資產(chǎn)收益率

B、所有者權(quán)益收益率

C、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

D、稅前利潤率

標準答案：C

知識點解析：反映借款人盈利能力的比率主要有：銷售利潤率、營業(yè)利潤率、稅前

利潤率和凈利潤率、成本費用利潤率、資產(chǎn)收益率、所有者權(quán)益收益率，這些統(tǒng)稱

為盈利比率。

58、客戶的稅前凈利潤與資產(chǎn)平均總額的比率為（）

A、資產(chǎn)收益率

8、所有者權(quán)益收益率

C、存款周轉(zhuǎn)率

D、現(xiàn)金比率

標準答案：A

知識點解析：資產(chǎn)收益率是客戶稅前凈利潤與資產(chǎn)平均總額的比率，其計算公式

為：資產(chǎn)收益率=稅前凈利潤/資產(chǎn)平均總額xlOO%。

59、以下不屬于效率比率的是（）

A、流動比率

B、存貨周轉(zhuǎn)率

C、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

D、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率

標準答案：A

知識點解析：效率比率主要包括總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)

率、存貨周轉(zhuǎn)率等。選項A屬于償債能力比率。

60、客戶信用評級的評，'介目標是（）

A、客戶違約風(fēng)險

B、信用等級

C、償債能力

D、償債意愿

標準答案:A

知識點解析：客戶評級的評價主體是商業(yè)銀行，評價目標是客戶違約風(fēng)險，評價結(jié)

果是信用等級。

61、銀行在對項目進行技術(shù)及工藝流程分析時做法不正確的是（）

A、產(chǎn)品技術(shù)方案分析無須考慮市場的需求狀況

B、分析產(chǎn)品的質(zhì)量標準時.，應(yīng)將選定的標準與國家標準、國際常用標準進行對比

C、對生產(chǎn)工藝進行評估，首先要熟悉項目產(chǎn)品國內(nèi)外有關(guān)資料，分析各種生產(chǎn)方

法的優(yōu)缺點

D、分析工藝技術(shù)方案的選擇是否與社會發(fā)展目標符合

標準答案：A

知識點解析：產(chǎn)品技術(shù)方案分析，就是分析項目產(chǎn)品的規(guī)格、品種、技術(shù)性能以及

產(chǎn)品的質(zhì)量。產(chǎn)品技術(shù)方案分析一方面要分析產(chǎn)品方案和市場需求狀況，另一方面

要分析擬建項目的主要產(chǎn)品和副產(chǎn)品所采用的質(zhì)量標準是否符合要求。所以A選

項錯誤。

62、用以反映專業(yè)職稱、技術(shù)等級考察的人力資源組合情況的是（）

A、人力資源自然結(jié)構(gòu)

B、人力資源文化結(jié)構(gòu)

C、人力資源專業(yè)技能結(jié)構(gòu)

D、人力資源業(yè)務(wù)或工種結(jié)構(gòu)

標準答案：C

知識點解析：人力資源專業(yè)技能結(jié)構(gòu)是以專業(yè)職稱、技術(shù)等級考察的人力資源組合

情況。

63、項目財務(wù)分析的基礎(chǔ)性工作是（）

A、財務(wù)預(yù)測的審查

B、現(xiàn)金流量分析

C、盈利能力分析

D、清償能力分析

標準答案：A

知識點解析：財務(wù)預(yù)測的審查是對項目可行性研究報告財務(wù)評價的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的審

查，是項目財務(wù)分析的基礎(chǔ)性工作。

64、貸款項目分析的核心內(nèi)容是（）

A、項目財務(wù)分析

B、項目背景分析

C、項目環(huán)境條件分析

D、項目組織與人力資源分析

標準答案：A

知識點解析：暫無解析

65、某企業(yè)采用雙倍余額遞減法進行固定資產(chǎn)折舊，某固定資產(chǎn)原值為100萬，殘

值率為3%,預(yù)計使用年限為10年，該固定資產(chǎn)第二年的年折舊額為（）萬元。

A、9.7

B、10

C、16

D、20

標準答案：C

知識點解析：雙倍余額遞減法：年折舊率=2/折舊年限，年折舊額=固定資產(chǎn)賬面

凈值x年折舊率。第一年年折舊額=100x2/10=20萬元；第二年年折舊額=（100—

20）x2/10=16萬元。

66、在對貸款項目進行成本審查時，屬于經(jīng)營成本的是（）

A、廣告費、銷售服務(wù)費

B、差旅費、辦公費

C、運輸、裝卸包裝費

D、維簡費

標準答案：D

知識點解析：銷售費用二運輸、裝卸包裝費+廣告費、銷售服務(wù)費+差旅費、辦公費

+其他；經(jīng)營成本二總成本一折舊費一維簡費一無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)攤銷費一利息

支出。

67、主要用于選擇資金籌措方案的報表為（）

A、全部投資現(xiàn)金流量表

B、自有資金現(xiàn)金流量表

C、資金來源與運用表

D、利潤表

標準答案：c

知識點解析：資金來源與運用表主要反映項目計算期內(nèi)各年的資金盈余及短缺情

況，用于選擇資金籌措方案，制定適宜的借款及還款計劃為編制資產(chǎn)負債表提供依

據(jù)。

68、反映項目計算期內(nèi)各年的利潤總額、所得稅及稅后利潤的分配情況，用于計算

投資利潤率.、投資利稅率、資本金利潤率等指標的財務(wù)報表是（）

A、資產(chǎn)負債表

B、資金來源和運用表

C、現(xiàn)金流量表

D、利潤表

標準答案：D

知識點解析：利潤表由利潤表和利潤分配表合并而成，反映項目計算期內(nèi)各年的利

潤總額、所得稅及稅后利潤的分配情況，用于計算投資利潤率、投資利稅率、資本

金利潤率等指標。

69、（）是指債權(quán)人與債務(wù)人或債務(wù)人提供的第三人以協(xié)商訂立書面合同的方式，移

轉(zhuǎn)債務(wù)人或者債務(wù)人提供的第三人的動產(chǎn)或權(quán)利的占有，在債務(wù)人不履行債務(wù)時，

債權(quán)人有權(quán)以該財產(chǎn)價款優(yōu)先受償。

A、抵押

B、質(zhì)押

C、保證

D、留置

標準答案：B

知識點解析：暫無解析

70、由于外部環(huán)境變化引起的貶值或增值是（）

A、實體性貶值

B、功能性貶值

C、經(jīng)濟性貶值

D、科技性貶值

標準答案：c

知識點解析：經(jīng)濟性貶值，即由于外部環(huán)境變化引起的貶值或增值。

71、在設(shè)立質(zhì)權(quán)時，一物（）

A、只能設(shè)立一個質(zhì)押權(quán)

8、不得設(shè)立質(zhì)押權(quán)

C、可以設(shè)立多個質(zhì)押權(quán)

D、以上都不對

標準答案：A

知識點解析：在設(shè)立質(zhì)權(quán)時，一物只能設(shè)立一個質(zhì)押權(quán)。

72、以海關(guān)監(jiān)管期內(nèi)的動產(chǎn)申請質(zhì)押貸款的，須由相關(guān)部門出具同意質(zhì)押的證明文

件，此部門為（）

A、資產(chǎn)評估機構(gòu)

B、股東會

C、董事會

D、負責(zé)監(jiān)管的海關(guān)

標準答案：D

知識點解析：根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，用于質(zhì)押的質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利必須合法，以海關(guān)監(jiān)

管期內(nèi)的動產(chǎn)作質(zhì)押的，須由負責(zé)監(jiān)管的海關(guān)出具同意質(zhì)押的證明文件，否則不允

許質(zhì)押。

73、金融企業(yè)和資產(chǎn)管理公司負責(zé)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓或收購的有關(guān)部門應(yīng)遵循的原

則不包括的內(nèi)容有（）

A、崗位分離

B、職能制衡

C、人員獨立

D、利益最大化

標準答案：D

知識點解析：金融企業(yè)和資產(chǎn)管理公司負責(zé)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓或收購的有關(guān)部門應(yīng)

遵循崗位分離、人員獨立、職能制衡的原則。

74、銀行業(yè)金融機構(gòu)對外合格授信的基礎(chǔ)和前提是（）

A、授信授權(quán)

B、授權(quán)適度

C、授權(quán)人不得越權(quán)

D、對內(nèi)合理授權(quán)

標準答案：D

知識點解析：對內(nèi)授權(quán)和對外授權(quán)密切相關(guān)，對內(nèi)合理授權(quán)是銀行業(yè)金融機構(gòu)對外

合理授信的前提和基礎(chǔ)。

75、（）的授信對象是符合規(guī)定條件的自然人。

A、固定資產(chǎn)貸款

B、個人貸款

C、流動資金貸款

D、項目融資

標準答案：B

知識點解析：個人貸款的授信對象是符合規(guī)定條件的自然人。

76、用于每個單獨批準在一定貸款條件（收入的使用、最終到期日、還款時間安

排、定價、擔保等）下的貸款授信額度指的是（）

A、借款企業(yè)額度

B、集團借款企業(yè)額度

C、單筆貸款授信額度

D、承兌匯票額度

標準答案：C

知識點解析：單筆貸款授信額度主要指用于每個單獨批準在一定貸款條件（收入的

使用、最終到期日、還款時間安排、定價、擔保等）下的貸款授信額度。

77、下列不屬于授信額度的決定因素是（）

A、了解并測算借款企業(yè)的需求，通過與借款企業(yè)進行討論，對借款原因進行分析

B、客戶的還款能力

C、借款企業(yè)對借貸金額的需求

D、貸款材料是否齊全，文件準備是否合規(guī)

標準答案：D

知識點解析：暫無解析

78、貸款合同要在法律框架內(nèi)充分維護銀行業(yè)金融機構(gòu)的合法權(quán)益，這是貸款合同

制定時應(yīng)遵守的（）

A、不沖突原則

B、適宜相容原則

C、維權(quán)原則

D、完善性原則

標準答案：C

知識點解析：暫無解析

79、下列關(guān)于貸款合同的說法不正確的是（）

A、貸款合同是從借款人主體角度提出的

B、貸款合同的內(nèi)容主要包括：當事人的名稱（姓名）和住所、貸款種類、幣種、貸

款用途、貸款金額、貸款利率、貸款期限、還款方式等

C、貸款合同分為格式合同和非格式合同兩種

D、銀行業(yè)金融機構(gòu)貸款合同應(yīng)當依據(jù)法律法規(guī)、部門規(guī)章、現(xiàn)行制度規(guī)定、業(yè)務(wù)

操作規(guī)程以及業(yè)務(wù)需求制定

標準答案：A

知識點解析：貸款合同是從貸款人主體角度提出的，一般是指可以作為貸款人的銀

行業(yè)金融機構(gòu)與法人、其他組織之間就貸款的發(fā)放與收回等相關(guān)事宜簽訂的規(guī)范借

貸雙方權(quán)利義務(wù)的書面法律文件。

80、實貸實付的基本要求是（）

A、滿足有效信貸需求

B、按進度發(fā)放貸款

C、受托支付

D、協(xié)議承諾

標準答案：B

知識點解析：暫無解析

81、既是貸款實貸實付原則的主要方式，也是最能體現(xiàn)實貸實付的核心要求的支付

方式是（）

A、延期支付

B、自主支付

C、受托支付

D、分期付款

標準答案：C

知識點解析：受托支付是實貸實付原則的主要體現(xiàn)方式，最能體現(xiàn)實貸實付的核心

要求，也是有效控制貸款用途、保障貸款資金安全的有效手段。

82、受托支付是實貸實時的（）

A、根本目的

B、基本要求

C、外部執(zhí)行依據(jù)

D、重要手段

標準答案：D

知識點解析：實貸實付的核心要義有以下幾個方面：（1）協(xié)議承諾是實貸實付的外

部執(zhí)行依據(jù)。（2）受托支付是實貸實付的重要手段。（3）按進度發(fā)放貸款是實貸實付

的基本要求。（4）滿足有效信貸需求是實貸實付的根本目的。

83、2013年2月，某集團董事局主席蔡某因涉嫌經(jīng)濟犯罪被警方拘捕，該集團臨

時更換革事會主席，這將為向其提供貸款的銀行帶來（）

A、經(jīng)營風(fēng)險

B、管理風(fēng)險

C、財務(wù)風(fēng)險

D、市場風(fēng)險

標準答案：B

知識點解析：該集團的主要領(lǐng)導(dǎo)者陷于經(jīng)濟犯罪，導(dǎo)致其高管層發(fā)生重大變動，有

可能為企業(yè)帶來管理風(fēng)險。

84、根據(jù)運作機制，風(fēng)險預(yù)警方法不包括（）

A、黑色預(yù)警法

B、黃色預(yù)警法

C、藍色預(yù)警法

D、紅色預(yù)警法

標準答案：B

知識點解析：暫無解析

85、借款人未申請展期或申請展期未得到批準，其貸款需轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶，轉(zhuǎn)入

時間為自（）

A、核準之日起

B、展期之日起

C、到期當日起

D、到期日次日起

標準答案：D

知識點解析：借款人未申請展期或申請展期未得到批準，其貸款從到期日次日起，

轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶。

86、就貸款的基本情況進行分析和評價，重點從客戶選擇、貸款綜合效益分析、貸

款方式選擇等方面進行總結(jié)，這屬于（）

A、貸款風(fēng)險評價

B、貸款管理中出現(xiàn)的問題及解決措施

C、其他有益經(jīng)驗

D、貸款基本評價

標準答案：D

知識點解析：暫無解析

87、借款人還款能力的主要標志是（）

A、借款人的現(xiàn)金流量是否充足

B、借款人的資產(chǎn)負債比率是否足夠低

C、借款人的管理水平是否很高

D、借款人的銷售收入和利潤是否足夠高

標準答案：A

知識點解析：借款人還款能力的主要標志是借款人的現(xiàn)金流量是否充足。

88、抵債資產(chǎn)必須經(jīng)過嚴格的資產(chǎn)評估來確定價值，評估程序應(yīng)合法合規(guī)，其合理

的定價基礎(chǔ)為（）

A、市場價格

B、核定價格

C、協(xié)議價格

D、固定價格

標準答案：A

知識點解析：抵債資產(chǎn)必須經(jīng)過嚴格的資產(chǎn)評估來確定價值，評估程序應(yīng)合法合

規(guī)，要以市場價格為基礎(chǔ)合理定價。

89、成立資產(chǎn)管理公司是指具有健全公司治理、內(nèi)部管理控制機制，并有（）不良資

產(chǎn)管理和處置經(jīng)驗。

A、5年以上

B、3年以上

C、10年以上

D、2年以上

標準答案：A

知識點解析?：資產(chǎn)管理公司，是指具有健全公司治理、內(nèi)部管理控制機制，并有5

年以上不良資產(chǎn)管理和處汽經(jīng)驗，公司注冊資本金100億元（含）以上，取得銀監(jiān)會

核發(fā)的金融許可證的公司，以及各省、自治區(qū)、直轄市人民政府依法設(shè)立或授權(quán)的

資產(chǎn)管理或經(jīng)營公司。

90、金融企業(yè)對一定規(guī)模的不良資產(chǎn)（10戶/項以上）進行組包，定向轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管

理公司的行為叫做（）

A、資產(chǎn)重組

B、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓

C、批量轉(zhuǎn)讓

D、不良資產(chǎn)處置

標準答案：C

知識點解析：批量轉(zhuǎn)讓是指金融企業(yè)對一定規(guī)模的不良資產(chǎn)（10戶/項以上）進行組

包,定向轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司的行為C

二、多選題（本題共40題，每題1.0分，共40分。）

91、信貸產(chǎn)品是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務(wù)方式，主要包括（）

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：信貸產(chǎn)品是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務(wù)方式，主要包括貸款、

擔保、承兌、保函、信用證和承諾等。

92、貸款利率的種類有（）

標準答案：A,B,D,E

知識點解析：貸款利率的種類有本幣貸款利率和外幣貸款利率；浮動利率和固定利

率；法定利率、行業(yè)公定利率和市場利率。

93、商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營管理組織架構(gòu)包括()

標準答案：B,C,D,E

知識點解析：商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營管理組織架構(gòu)包括董事會及其專門委員會、監(jiān)

事會、高級管理層和信貸業(yè)務(wù)前中后臺部門。

94、在市場環(huán)境分析中，微觀環(huán)境包括()

標準答案：A,B,D

知識點解析：在市場環(huán)境分析中，微觀環(huán)境包括信貸資金的供給狀況、信貸資金的

需求狀況、銀行同業(yè)的競爭狀況。

95、在市場環(huán)境分析中，內(nèi)部環(huán)境分析主要包括()

標準答案:A,D,E

知識點解析：暫無解析

96、銀行主要采用SWOT分析方法對其內(nèi)外部環(huán)境進行綜合分析，其中S、W、

0、T分別表示()

標準答案：A,C,D,E

知識點解析：銀勺主要采用SWOT、?析方法對其內(nèi)外部環(huán)境坐行綜合分析，其

中S(Slrength)表示優(yōu)勢，W(Weak)表示劣勢，O(Opporlunily)表示機遇，T(Threat)表

示威脅。

97、商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查報告一般包括的內(nèi)容有()

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查報告一般包括的內(nèi)容有：借款人資信

情況、項目合法性要件取得情況、投資估算與資金籌措安排情況、項目情況、項目

配套條件落實情況、項目效益情況、還款能力、擔保情況、銀行業(yè)金融機構(gòu)收益預(yù)

測和結(jié)論性意見。

98、商業(yè)銀行流動資金貸款貸前調(diào)查報告一般包括的內(nèi)容有()

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：商業(yè)銀行流動資金貸款貸前調(diào)查報告一般包括的內(nèi)容有：借款人基本

情況、借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟效益情況、借款人財務(wù)情況、借款人與銀行的關(guān)系、

借款人流動資金需求分析與測算、對流動資金貸款的必要性分析、對流動資金貸款

的可行性分析、對貸款祖保的分析、綜合性結(jié)論和建議。

99、貸款的合規(guī)性調(diào)查的內(nèi)容包括()

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：貸款的合規(guī)性是指銀行業(yè)務(wù)人員對借款人和擔保人的資格合乎法律和

監(jiān)管要求的行為進行調(diào)查、認定。調(diào)查的內(nèi)容應(yīng)包括：（1）認定借款人、擔保人合

法主體資格。（2）認定借款人、擔保人的法定代表人、授權(quán)委托人、法人公章、簽

名的真實性和有效性，并依據(jù)授權(quán)委托書所載明的代理事項、權(quán)限、期限認定授權(quán)

委托人是否具有簽署法律文件的資格、條件。（3）對需董事會決議同意借款和擔保

的，信貸業(yè)務(wù)人員應(yīng)調(diào)查認定董事會同意借款、擔保決議的真實性、合法性和有效

性。（4）對抵押物、質(zhì)押物清單所列抵（質(zhì)）押物品或權(quán)利的合法性、有效性進行認

定。（5）對貸款使用合法合規(guī)性進行認定。（6）對購銷合同的真實性進行認定。（7）對

借款人的借款目的進行調(diào)查。

100、區(qū)域風(fēng)險分析中的外部因素分析包括（）

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：區(qū)域風(fēng)險分析中的外部因素分析包括：區(qū)域自然條件分析、區(qū)域產(chǎn)業(yè)

結(jié)構(gòu)分析、區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展水平分析、區(qū)域市場化程度和執(zhí)法及司法環(huán)境分析、區(qū)域

經(jīng)濟政策分析、區(qū)域政府行為和政府信用分析。

101、在區(qū)域風(fēng)險分析中，內(nèi)部因素分析常用的內(nèi)部指標包括（）

標準答案：A,B,D

知識點解析：在區(qū)域風(fēng)險分析中，內(nèi)部因素分析常用的內(nèi)部指標包括三個方面：信

貸資產(chǎn)質(zhì)量（安全性）、盈利性、流動性。

102、行業(yè)風(fēng)險的產(chǎn)生受（）的影響。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：行業(yè)風(fēng)險的產(chǎn)生主要是受經(jīng)濟周期的影響、受產(chǎn)業(yè)發(fā)展周期的影響、

受產(chǎn)業(yè)組織結(jié)構(gòu)的影響、受地區(qū)生產(chǎn)力布局的影響、受國家政策的影響、受產(chǎn)業(yè)鏈

位置的影響。

103、從資產(chǎn)負債表看，（）可能導(dǎo)致流動資產(chǎn)增加。

標準答案：B,C,D

知識點解析：從資產(chǎn)負債表看，季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、資產(chǎn)效率下降可

能導(dǎo)致流動資產(chǎn)增加。

104、一個公司的可持續(xù)增長率取決于變量（）

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：一個公司的可持續(xù)增長率取決于利潤率、留存利潤、資產(chǎn)使用效率、

財務(wù)杠桿。

105、在某些情況下，公司可能僅僅想用一個債權(quán)人取代另一個債權(quán)人，原因可能

是（）

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：暫無解析

106、在對客戶進行歷史分析時，主要關(guān)注的內(nèi)容有（）

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：在對客戶進行歷史分析時，主要關(guān)注的內(nèi)容有：成立動機、經(jīng)營范

圍、名稱變更、以往重組情況。

107、客戶主營業(yè)務(wù)的演變有（）

標準答案：A,C,D,E

知識點解析：客戶主營業(yè)務(wù)的演變有以下兒種情形：行業(yè)轉(zhuǎn)換型、產(chǎn)品轉(zhuǎn)換型、技

術(shù)轉(zhuǎn)換型、股權(quán)變更型、業(yè)務(wù)停頓型。

108、在貸款決策中，除了使用財務(wù)報表本身的資料外，還需要使用財務(wù)指標綜合

反映借款人的財務(wù)狀況，這些指標分別是（）

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：在貸款決策中，除了使用財務(wù)報表本身的資料外，還需要使用財務(wù)指

標綜合反映借款人的財務(wù)狀況。這些指標分別是：（1）盈利比率。（2）效率比率。（3）

杠桿比率。（4）償債能力比率。

109、就涉及領(lǐng)域而言，項目的可行性研究和貸款項目評估是相同的，它們的區(qū)別

主要表現(xiàn)在（）

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：就涉及領(lǐng)域而言，項目的可行性研究和貸款項目評估是相同的，它們

的區(qū)別主要表現(xiàn)在發(fā)起的主體不同、發(fā)生的時間不同、研究的范圍與側(cè)重點不同、

進行項目評估和可行性研究的目的不同。

110、項目財務(wù)評估包拈（）

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：項目財務(wù)評估包括項目投資估算與資金籌措評估、項目基礎(chǔ)財務(wù)數(shù)據(jù)

評估、項目的盈利能力和清償能力評估以及不確定性評估四個方面。

111、市場需求預(yù)測的內(nèi)容包括（）

標準答案：A,C,D,E

知識點解析：市場需求預(yù)測是在對需求量調(diào)查的基礎(chǔ)上，對需求現(xiàn)狀進行分析與評

估。對當前市場需求狀況進行預(yù)測分析，包括估計總的市場潛在需求量、公司的市

場占有率、區(qū)域市場潛量和行業(yè)的實際銷售額。

112、下列選項中屬于擔保的作用是（）

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：擔保的作用有：（1）協(xié)調(diào)和穩(wěn)定商品流轉(zhuǎn)秩序，使國民經(jīng)濟健康運

行。（2）降低銀行貸款風(fēng)險，提高信貸資金使用效率。（3）促進借款企業(yè)加強管理，

改善經(jīng)營管理狀況。（4）鞏固和發(fā)展信用關(guān)系。

113、在《擔保法》規(guī)定的法定范圍內(nèi)，銀行實現(xiàn)債權(quán)支出的合理費用一般包括（）

標準答案:A,R,C,D,F

知識點解析：在《擔保法》規(guī)定的法定范圍內(nèi)，實現(xiàn)債權(quán)的合理費用一般包拈訴訟

費、鑒定評估費、公證費、拍賣費、變賣費和執(zhí)行費等。

114、保證合同的內(nèi)容包括（）

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：保證合同的內(nèi)容包括被保證的主債權(quán)（貸款）種類、數(shù)額，貸款期限、

保證的方式、保證擔保的范圍、保證的期限及雙方認為需要約定的其他事項。尤其

是從合同之間的當事人名稱、借款與保證金額、有效日期等，一定要銜接一致。

115、信貸授權(quán)的類型有（）

標準答案：A,C,E

知識點常析：7看貸授權(quán)的類型主要有直接授權(quán)、轉(zhuǎn)授權(quán)和臨時授權(quán)。

116、常用的信貸授權(quán)形式劃分方式有（）

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：常用的授雙形式劃分方式有按授權(quán)人劃分、按授信品種劃分、按行業(yè)

進行授權(quán)、按客戶風(fēng)險評級授權(quán)、按擔保方式授權(quán)。

117、在貸款審查審批過程中，一般要把握的內(nèi)容有（）

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：在貸款審查審批過程中，一般要把握的內(nèi)容有：（1）信貸資料完整性

及調(diào)查工作與申報流程的合規(guī)性審查。（2）借款人主體資格及基本情況審查。（3）信

貸業(yè)務(wù)政策符合性審查。（4）財務(wù)因素審查。（5）非財務(wù)因素審查。（6）擔保審查。（7）

充分揭示信貸風(fēng)險。（8）提出授信方案及結(jié)論。

118、貸款合同的內(nèi)容有（）

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：貸款合同的內(nèi)容主要包括：當事人的名稱（姓名）和住所、貸款種類、

貸款用途、貸款金額、貸款利率、貸款期限、還款方式、借貸雙方的權(quán)利與義務(wù)、

擔保方式、違約責(zé)任等。

119、根據(jù)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》的規(guī)定，貸款人應(yīng)要求借款人在合同中

對與貸款相關(guān)的重要內(nèi)容作出承諾，其承諾的內(nèi)容有（）

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：暫無解析

120、整體來看，我國銀行業(yè)金融機構(gòu)在對貸款合同管理中尚存的問題有（）

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：整體來看，我國銀行業(yè)金融機構(gòu)在對貸款合同管理中尚存的問題有：

（1）貸款合同存在不合規(guī)、不完備等缺陷。（2）合同簽署前審查不嚴。（3）簽約過程違

規(guī)操作。（4）履行合同監(jiān)管不力。（5）合同救濟超時。

121、企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險主要體現(xiàn)在（）

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險主要表現(xiàn)在企業(yè)不能按期支付銀行貸款本息；經(jīng)營性

凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負值；產(chǎn)品積壓、存貨周轉(zhuǎn)率大幅下降；應(yīng)收賬款異常增加I;流

動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重大嗝下降；短期負債增加失當，長期負債大量增加、銀行賬戶

混亂，到期票據(jù)無力支時；企業(yè)銷售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營虧損；不

能及時報送會計報表，或會計報表有造假現(xiàn)象；財務(wù)記錄和經(jīng)營控制混亂。

122、銀行對抵押品定期檢查的內(nèi)容有（）

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：銀行對抵沖品定期檢查的內(nèi)容有抵押品價值的變化情況；抵押品是否

被妥善保管；抵押品保險到期后有沒有及時續(xù)投保險；抵押品有否被變賣出售或部

分被變賣出售的行為；式押品有否被轉(zhuǎn)移至不利于銀行監(jiān)控的地方。

123、風(fēng)險預(yù)警的方法主要有（）

標準答案：A,B,D,E

知識點解析：風(fēng)險預(yù)警的方法主要有專家判斷法、評級方法、信用評分法和統(tǒng)計模

型。

124、下列選項中屬于檔案管理的原則有（）

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：檔案管理的原則有管理制度健全、人員職責(zé)明確、檔案門類齊全、信

息利用充分、提供有效服務(wù)。

125、《貸款風(fēng)險分類指引》中將貸款劃分為（）

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：中國銀監(jiān)會在2007年發(fā)布54號文件《貸款風(fēng)險分類指引》，至少將

貸款劃分為五類，即正常、關(guān)注、次級、可疑和損失，后三類合稱為不良貸款。

126、貸款風(fēng)險分類的會計原理的方法有（）

標準答案：A,B,C,E

知識點解析：暫無解析

127、商業(yè)銀行的信息管理系統(tǒng)的功能包括（）

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：商業(yè)銀行應(yīng)當建立用于風(fēng)險和資本的計量和管理的信息管理系統(tǒng)。商

業(yè)銀行的信息管理系統(tǒng)的功能包括：（1）清晰、及時地向董事會和高級管理層提供

總體風(fēng)險信息。（2）準確、及時地加總各業(yè)務(wù)條線的風(fēng)險暴露和風(fēng)險計量結(jié)果。（3）

動態(tài)支持集中度風(fēng)險和潛在風(fēng)險的識別。（4）識別、計量并管理各類風(fēng)險緩釋工具

以及因風(fēng)險緩釋帶來的風(fēng)險。（5）為多角度評估風(fēng)險計量的不確定性提供支持，分

析潛在風(fēng)險假設(shè)條件變化帶來的影響。（6）支持前瞻性的情景分析，評估市場變化

和壓力情形對銀行資本的影響。（7）監(jiān)測、報告風(fēng)險限額的執(zhí)行情況。

128、不良貸款的處置方式包括（）

標準答案：A,B,E

知識點解析：暫無解析

129、目前商業(yè)銀行的貸款重組方式包括（）

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：目前商業(yè)銀行的貸款重組方式主要