銀行現金核查管理制度?總則目的本制度旨在規范銀行現金核查工作，確保現金資產的安全、完整，保證現金業務的合規性，防范現金管理風險，維護銀行的正常運營秩序。適用范圍本制度適用于銀行各營業網點、自助設備及相關現金業務操作崗位。基本原則1.真實性原則：現金核查應基于實際現金收付情況，確保賬實相符。2.及時性原則：定期、不定期地進行現金核查，及時發現和解決問題。3.全面性原則：涵蓋現金庫存、收付業務、自助設備現金等各個方面。4.責任追究原則：對現金核查中發現的違規行為，嚴格追究相關人員責任。現金核查職責分工管理部門職責1.運營管理部門制定現金核查管理制度和流程，并監督執行。組織開展全行性的現金核查工作，定期對核查結果進行分析總結。協調解決現金核查中發現的重大問題。2.審計部門對現金核查工作進行監督和審計，檢查核查制度的執行情況。對現金核查中發現的違規違紀問題進行調查和處理。基層機構職責1.營業網點負責人負責本網點現金核查工作的組織和實施。對本網點現金核查結果負責，確保現金業務合規操作。2.現金柜員每日營業終了進行現金賬款核對，確保現金庫存與系統記錄一致。配合上級部門的現金核查工作，如實提供相關資料和信息。3.自助設備管理員定期對自助設備現金進行清機、盤點，確保自助設備現金賬實相符。及時報告自助設備現金核查中發現的異常情況。現金核查內容及方法現金庫存核查1.核查內容現金實物與現金庫存登記簿、現金科目總賬及分戶賬余額是否一致。現金的券別、張數、金額是否準確無誤。現金是否存在假幣、殘損幣等異常情況。2.核查方法現金柜員在營業終了進行賬款核對，雙人共同清點現金庫存，填寫現金庫存登記簿。運營管理部門定期或不定期對營業網點現金庫存進行抽查，采用實地盤點的方式進行核查。現金收付業務核查1.核查內容現金收付憑證的真實性、完整性、合規性。現金收付業務是否符合相關制度和操作規程。現金收付的賬務處理是否及時、準確。2.核查方法抽取一定數量的現金收付憑證，檢查憑證要素是否齊全，簽章是否合規，與相關附件是否相符。調閱監控錄像，查看現金收付過程是否符合規定流程。核對現金收付業務的賬務記錄，檢查是否存在串戶、漏記等情況。自助設備現金核查1.核查內容自助設備現金庫存與系統記錄是否一致。自助設備現金的清機、加鈔、取鈔等操作是否規范。自助設備現金長短款情況及處理是否及時、合規。2.核查方法自助設備管理員定期對自助設備進行清機，打印清機報告，核對現金庫存與清機報告、系統記錄是否相符。檢查自助設備加鈔、取鈔的相關記錄，包括加鈔、取鈔時間、金額、人員等信息，確保操作流程合規。對自助設備現金長短款情況進行跟蹤檢查，核實處理結果是否符合規定。現金核查頻率日常核查1.現金柜員每日營業終了進行現金賬款核對，確保賬實相符。2.自助設備管理員每周至少進行一次自助設備現金清機、盤點。定期核查1.營業網點負責人每月至少組織一次本網點現金全面核查。2.運營管理部門每季度對全行營業網點現金進行一次抽查核查。不定期核查1.審計部門根據工作需要，不定期對現金核查情況進行監督檢查。2.遇有重大事項或風險事件，運營管理部門可隨時組織開展現金核查。現金核查流程準備階段1.制定核查計劃：運營管理部門或基層機構根據核查要求和實際情況，制定現金核查計劃，明確核查范圍、內容、方法、時間安排及人員分工。2.收集相關資料：收集現金庫存登記簿、現金收付憑證、賬務記錄、監控錄像等與現金業務相關的資料。實施階段1.實地核查：核查人員按照核查計劃和方法，對現金庫存、收付業務、自助設備現金等進行實地檢查和核對。2.記錄核查情況：核查人員如實記錄核查過程中發現的問題，包括問題描述、發現時間、涉及金額、相關人員等信息。結果反饋階段1.形成核查報告：核查結束后，核查人員撰寫核查報告，總結核查情況，分析存在問題及原因，提出整改建議。2.反饋核查結果：核查報告經審核后，及時反饋給相關部門和人員。對于發現的問題，明確責任部門和整改期限。整改階段1.制定整改措施：責任部門針對核查發現的問題，制定具體的整改措施，明確整改責任人及時間節點。2.實施整改：整改責任人按照整改措施要求，認真組織整改工作，確保問題得到有效解決。3.整改跟蹤檢查：運營管理部門對整改情況進行跟蹤檢查，確保整改工作按時完成，整改效果符合要求。現金核查結果處理正常情況處理如現金核查結果賬實相符、業務操作合規，核查報告存檔備案，無需進行特殊處理。異常情況處理1.現金長款處理發現現金長款時，現金柜員應及時報告營業網點負責人，并進行詳細登記。營業網點負責人組織查找原因，如屬于客戶多交、賬務處理錯誤等原因，應及時聯系客戶退還或調整賬務。如無法查明原因，長款應暫列"其他應付款"科目核算，待查明原因后再做處理。2.現金短款處理發現現金短款時，現金柜員應立即報告營業網點負責人，并進行全面自查。如屬于現金收付操作失誤、現金丟失等原因造成的短款，由責任人負責賠償。如短款金額較大或存在可疑情況，應及時報告上級管理部門，并配合進行調查處理。3.假幣處理發現假幣時，應按照《中國人民銀行假幣收繳、鑒定管理辦法》的規定進行收繳和處理。現金柜員對收繳的假幣應予以加封，在假幣上加蓋"假幣"戳記，并向持有人出具《假幣收繳憑證》。營業網點應定期將收繳的假幣上繳上級管理部門，由上級管理部門統一上繳當地人民銀行。4.違規違紀處理對于現金核查中發現的違規違紀行為，如挪用現金、賬外經營、偽造憑證等，審計部門應進行嚴肅調查處理。根據違規違紀情節輕重，對相關責任人給予警告、罰款、紀律處分、解除勞動合同等處理，觸犯法律的，移交司法機關依法追究刑事責任。現金核查檔案管理檔案內容現金核查檔案應包括核查計劃、核查報告、核查記錄、整改報告、相關資料復印件等。檔案整理1.核查人員應在核查工作結束后及時整理核查檔案，確保資料齊全、完整。2.按照檔案管理的要求，對檔案資料進行分類、編號、裝訂。檔案保管1.現金核查檔案由運營管理部門或基層機構指定專人負責保管。2.檔案保管期限按照國家有關規定執行，一般為[X]年。檔案查閱1.因工作需要查閱現金核查檔案的，應履行審批手續，經相關負責人批準后方可查閱。2.查閱檔案時，查閱人員應在指定地點進行，不得擅自將檔案帶出或復制、涂改檔案內容。監督與檢查內部監督1.運營管理部門定期對現金核查制度的執行情況進行檢查，確保核查工作落實到位。2.審計部門對現金核查工作進行獨立監督，對發現的問題及時提出整改意見，并跟蹤整改情況。外部監督1.接受人民銀行、銀保監會等監管部門的監督檢查，積極配合監管部門的工作，如實提供相關資料和信息。2.根據監管部門的要求，及時整改存在的問題，不斷完善現金核查管理制度。培訓與宣傳培訓1.運營管理部門定期組織現金核查相關制度和業務知識培訓，提高員工的現金管理水平和核查技能。2.培訓內容包括現金核查制度、操作流程、風險防范、問題處理等方面。宣傳1.通過內部刊物、宣傳欄、培訓等多種形式，向員工宣傳現金