資金審批管理制度通知?一、總則（一）目的為加強公司資金管理，規范資金審批流程，確保資金使用的合理性、安全性和效益性，保障公司各項業務的順利開展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門、分公司、子公司的資金審批管理。（三）基本原則1.合法性原則：資金審批必須符合國家法律法規和公司相關規定。2.合理性原則：資金使用應具有明確的目的和合理的用途，符合公司的經營戰略和財務預算。3.審批流程規范原則：嚴格按照規定的審批流程進行資金審批，確保審批環節嚴謹、有序。4.責任明確原則：明確各審批環節的責任人和職責，做到誰審批、誰負責。二、資金審批管理職責分工（一）業務部門1.負責提出資金使用申請，詳細說明資金用途、金額、預計支付時間等信息，并對申請內容的真實性、合理性負責。2.按照審批意見組織實施資金使用計劃，確保資金使用符合規定和要求。（二）財務部門1.負責審核資金使用申請的合規性、準確性和完整性，包括財務預算、資金來源、支付方式等方面。2.對資金使用情況進行跟蹤、監督和核算，及時反饋資金使用信息。3.根據審批結果辦理資金支付手續，并進行賬務處理。（三）審批人1.根據授權范圍對資金使用申請進行審批，簽署審批意見。2.對審批事項的真實性、合理性和合規性負責。三、資金審批流程（一）資金使用申請1.業務部門根據業務需要填寫《資金使用申請表》，詳細注明申請日期、申請部門、申請人、資金用途、金額、支付對象、預計支付時間等內容。2.如有相關合同、協議、發票等附件，應一并附上，并確保附件真實、完整、有效。（二）部門初審1.業務部門負責人對資金使用申請進行初審，重點審核申請事項是否符合本部門業務范圍和工作計劃，資金用途是否合理、必要，金額是否準確等。2.初審通過后，業務部門負責人在《資金使用申請表》上簽署意見并簽字確認。（三）財務審核1.財務部門收到《資金使用申請表》及相關附件后，對申請進行財務審核。審核內容包括但不限于：是否符合財務預算安排，資金來源是否可靠，支付方式是否合規，發票等憑證是否齊全、有效等。2.財務審核人員在《資金使用申請表》上簽署審核意見并簽字。如審核不通過，應注明原因并退回業務部門重新申請。（四）審批1.根據資金金額大小和審批權限，按照以下審批流程進行審批：金額較小的資金：由部門負責人審批后，報財務負責人備案。一般金額的資金：經部門負責人、財務負責人審核后，由分管領導審批。重大金額的資金：在上述審核基礎上，需經總經理或董事長審批。2.審批人應認真審查申請內容，對不符合規定的申請予以否決，并簽署明確的審批意見。（五）資金支付1.經審批通過的資金使用申請，由財務部門按照審批意見辦理資金支付手續。2.財務人員根據支付方式的不同，分別進行相應的操作，如支票支付、網銀支付、現金支付等。在支付過程中，要嚴格遵守相關支付規定和操作流程，確保資金安全。3.支付完成后，財務人員應及時進行賬務處理，并更新資金臺賬。四、資金審批權限（一）日常費用審批權限1.單筆金額在[x]元以下的日常費用，由部門負責人審批。2.單筆金額在[x]元至[x]元之間的日常費用，經部門負責人、財務負責人審核后，由分管領導審批。3.單筆金額在[x]元以上的日常費用，需經總經理審批。（二）采購付款審批權限1.單筆金額在[x]元以下的采購付款，由采購部門負責人審批。2.單筆金額在[x]元至[x]元之間的采購付款，經采購部門負責人、財務負責人審核后，由分管領導審批。3.單筆金額在[x]元以上的采購付款，需經總經理審批。（三）項目資金審批權限1.項目預算內且單筆金額在[x]元以下的資金支出，由項目負責人審批。2.項目預算內且單筆金額在[x]元至[x]元之間的資金支出，經項目負責人、財務負責人審核后，由分管領導審批。3.項目預算內且單筆金額在[x]元以上的資金支出，需經總經理審批。4.項目預算外的資金支出，無論金額大小，均需經總經理或董事長審批。（四）投資、融資等重大資金審批權限1.投資、融資等重大資金事項，需經公司董事會或股東大會審議通過后，由董事長審批。2.具體審批流程和權限根據公司相關規定和決策程序執行。五、特殊情況資金審批（一）緊急資金支付1.因突發事件或緊急業務需要，無法按照正常審批流程進行資金支付時，業務部門應填寫《緊急資金支付申請表》，詳細說明緊急情況和資金需求原因。2.經部門負責人、財務負責人審核后，報分管領導或總經理特批。特批后，財務部門應立即辦理資金支付手續，但事后需補齊相關審批手續。（二）臨時性資金調整1.如因業務發展需要，需對已批準的資金預算進行臨時性調整，業務部門應提出書面申請，說明調整原因、調整金額及調整后的資金使用計劃。2.按照資金審批權限進行審批，審批通過后，財務部門相應調整資金預算和資金使用安排。六、資金審批監督與檢查（一）內部審計監督1.公司內部審計部門定期對資金審批制度的執行情況進行審計檢查，重點審查資金審批流程是否合規、審批權限是否正確行使、資金使用是否合理等。2.對審計檢查中發現的問題，及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）財務監督1.財務部門負責對資金使用情況進行日常監督，定期核對資金臺賬和相關賬務記錄，確保資金收支準確、合規。2.發現異常資金使用情況時，及時向財務負責人和相關領導報告，并采取措施進行核實和處理。（三）違規處理1.對于違反資金審批制度的行為，按照公司相關規定追究責任人的責任。2.如因違規審批或使用資金給公司造成損失的，責任人應承擔相應的賠償責任；構成違法犯罪的，依法追究法律責任。七、附則（一）解釋權本制度由公司財務部門負責解釋。（二）修訂與完善1.本制度將根據國家法律法規、公司經營管理需要和實際執行情況適時進