項目工程結算管理制度?總則目的為加強公司項目工程結算管理，規范工程結算流程，確保工程價款結算的準確性、及時性和合理性，維護公司合法權益，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司所有工程項目的結算管理，包括但不限于建筑工程、安裝工程、裝飾裝修工程等。基本原則1.真實性原則：工程結算必須以實際完成的工程量和合同約定為依據，確保結算資料真實、準確、完整。2.及時性原則：工程完工后，應按照規定的時間及時辦理結算手續，避免拖延導致結算工作被動。3.準確性原則：結算數據計算準確，套用定額、取費標準等符合規定，杜絕錯算、漏算。4.合法性原則：工程結算必須符合國家法律法規和公司相關規定，嚴格按照合同約定執行。工程結算流程工程竣工報告1.工程項目完工后，施工單位應在規定時間內提交工程竣工報告，報告內容包括工程概況、施工情況、工程質量驗收情況等。2.項目管理部門收到竣工報告后，應組織相關人員對工程進行初步驗收，檢查工程是否達到合同要求。結算資料準備1.施工單位工程竣工圖：應詳細標注工程實際完成情況，與設計變更、工程洽商等相符。工程量計算書：按照規定的計算規則準確計算工程量。工程合同：包括主合同、補充合同、變更協議等。工程簽證單：記錄施工過程中發生的設計變更、現場簽證等事項。材料設備清單：注明材料設備的規格、型號、數量等。其他相關資料：如施工日志、隱蔽工程驗收記錄等。2.項目管理部門對施工單位提交的結算資料進行審核，確保資料齊全、有效。整理項目實施過程中的相關資料，如項目進度計劃、質量檢驗報告等。結算初審1.項目管理部門組織相關專業人員對施工單位提交的結算資料進行初審，重點審核工程量計算的準確性、定額套用的合理性、費用計取的合規性等。2.初審人員應與施工單位進行溝通，對存在的問題提出修改意見，要求施工單位進行補充或調整。結算復審1.初審完成后，將結算資料及初審意見提交給公司造價管理部門進行復審。2.造價管理部門應獨立、客觀地對結算進行復審，對初審結果進行核實和補充完善。3.復審過程中如有需要，可組織相關人員進行現場勘查或召開會議討論。結算審批1.復審通過的結算資料提交給公司分管領導進行審批。2.分管領導根據公司相關規定和項目實際情況，對結算金額進行最終審定。3.審批通過的結算資料作為支付工程價款的依據。工程價款支付1.財務部門根據審批后的結算金額，按照合同約定的支付方式和時間，辦理工程價款支付手續。2.支付過程中應嚴格審核相關憑證，確保支付金額準確無誤。工程結算審核要點工程量審核1.審核竣工圖與實際施工情況是否相符，是否存在擅自變更工程內容的情況。2.按照規定的工程量計算規則，對各項工程量進行逐一核對，防止多算、漏算。3.對于隱蔽工程，應結合隱蔽工程驗收記錄進行審核。定額套用審核1.審核定額選用是否準確，是否與工程實際情況相符。2.檢查定額換算是否符合規定，換算依據是否充分。3.防止高套定額或錯套定額的情況發生。費用計取審核1.審核各項費用的計取基數是否正確，費率是否符合規定。2.檢查費用調整是否依據合同約定或相關政策文件執行。3.杜絕重復計取費用或不合理計取費用的現象。材料價格審核1.審核材料價格是否按照合同約定執行，如未約定，是否參考市場價格。2.檢查材料價格的真實性，防止虛高報價。3.對于甲供材料，應核實供應數量和結算價格。工程簽證管理簽證原則1.必須是因合同約定外的原因引起的工程變更或現場簽證事項。2.簽證內容應具體、明確，能夠準確反映實際情況。3.簽證必須經過相關部門和人員的審核、批準。簽證流程1.施工單位提出簽證申請，填寫簽證單，詳細說明簽證原因、內容、工程量等。2.項目管理部門現場代表對簽證事項進行核實，確認情況屬實后簽署意見。3.涉及設計變更的，應經設計單位簽字確認。4.簽證單經項目管理部門負責人審核后，提交給公司分管領導審批。5.審批通過的簽證單作為工程結算的依據之一。簽證注意事項1.簽證應及時辦理，避免事后補辦導致證據不足。2.簽證單應一式多份，各方留存，確保信息一致。3.簽證內容不得與合同約定相沖突，如有沖突應及時協商解決。工程變更管理變更原因1.設計變更：由于設計單位原因導致的工程設計變更。2.建設單位要求變更：建設單位根據項目實際需要提出的工程變更。3.現場條件變化：施工過程中發現現場實際情況與設計不符，需要進行變更。變更流程1.提出變更申請：由提出變更的單位或部門填寫工程變更申請單，說明變更原因、內容、對工程進度和造價的影響等。2.變更評估：項目管理部門組織相關人員對變更申請進行評估，分析變更的必要性、可行性和經濟性。3.設計變更：涉及設計變更的，由設計單位出具設計變更通知單。4.變更審批：變更申請經評估通過后，提交給公司分管領導審批。5.變更實施：施工單位按照變更通知單進行施工，并做好施工記錄。6.變更結算：工程變更完成后，按照工程結算流程辦理變更部分的結算手續。變更費用控制1.嚴格控制工程變更的數量和范圍，避免不必要的變更。2.對于重大變更，應進行專項評估和論證，確保變更費用合理。3.變更費用應納入工程結算一并審核，按照合同約定進行支付。爭議處理爭議原因1.結算金額爭議：雙方對工程結算金額存在分歧。2.結算依據爭議：對結算資料的真實性、有效性、合法性等存在爭議。3.合同條款理解爭議：對合同條款的解釋和執行存在不同意見。爭議解決方式1.協商解決：雙方首先通過友好協商的方式解決爭議，達成一致意見。2.第三方審計：如協商不成，可共同委托具有資質的第三方審計機構進行審計，以審計結果作為結算依據。3.仲裁或訴訟：如對第三方審計結果仍有異議，可根據合同約定選擇仲裁或向人民法院提起訴訟。爭議處理流程1.提出爭議：一方以書面形式向對方提出爭議事項，并說明爭議理由和要求。2.協商會議：雙方召開協商會議，就爭議問題進行溝通和協商，尋求解決方案。3.第三方審計：協商不成的，按照約定委托第三方審計機構進行審計。4.仲裁或訴訟：如對審計結果仍有異議，根據合同約定進行仲裁或訴訟。5.執行裁決或判決：爭議解決后，雙方應按照裁決或判決結果執行。監督與考核監督機制1.公司審計部門定期對工程項目結算情況進行審計監督，檢查結算流程是否合規、結算結果是否準確。2.項目管理部門應建立內部監督機制，對結算工作進行全程跟蹤和監督，及時發現和解決問題。考核辦法1.對參與工程結算工作的相關人員進行考核，考核內容包