差旅費報銷管理制度匯編?一、總則1.目的為了加強公司差旅費的管理，規范差旅費報銷流程，控制差旅費支出，提高資金使用效益，特制定本管理制度。2.適用范圍本制度適用于公司全體員工因公務需要出差所發生的差旅費報銷。3.職責分工財務部：負責制定差旅費報銷標準，審核差旅費報銷憑證，辦理差旅費報銷支付。各部門：負責本部門員工出差的審批，確保出差事由真實、合理，并督促員工及時辦理差旅費報銷手續。二、差旅費報銷標準（一）交通費用1.飛機票員工乘坐飛機應根據工作需要，選擇經濟艙出行。因特殊情況需乘坐商務艙或頭等艙的，需提前經部門負責人及分管領導審批同意。機票價格應通過正規的票務代理機構購買，原則上不得高于同期市場公開價格。2.火車（高鐵、動車）票員工應根據出差距離和時間合理選擇火車車次，優先選擇高鐵二等座、動車二等座或火車硬臥。如因工作需要乘坐高鐵一等座、動車一等座或火車軟臥的，需提前經部門負責人及分管領導審批同意。3.汽車票長途汽車票應根據實際行程購買，不得故意繞路增加費用。市內交通原則上乘坐公共交通工具，如因特殊情況需要乘坐出租車的，應在發票上注明事由。（二）住宿費用1.住宿費標準根據出差地區的不同，分為以下幾類標準：一線城市：[X]元/天二線城市：[X]元/天三線及以下城市：[X]元/天同性員工兩人及以上一同出差的，應根據標準選擇標間住宿；如因特殊情況需單獨住宿的，需提前經部門負責人及分管領導審批同意，并按相應標準的150%報銷住宿費。2.住宿要求員工應選擇安全、衛生、便捷的酒店住宿，原則上不得入住豪華型酒店或度假村。住宿發票應注明酒店名稱、住宿日期、房間價格等詳細信息，發票內容應與實際住宿情況相符。（三）餐飲補貼1.補貼標準根據出差地區的不同，分為以下幾類標準：一線城市：[X]元/天二線城市：[X]元/天三線及以下城市：[X]元/天2.補貼范圍餐飲補貼包含員工在出差期間的早餐、午餐和晚餐費用。如因業務需要發生的招待費用，應按照公司招待費管理制度另行報銷，不得重復計算餐飲補貼。（四）其他費用1.市內交通員工在市內因公務需要乘坐公共交通工具的，憑有效票據實報銷；乘坐出租車的，應在發票上注明事由，經部門負責人審批后報銷。2.通訊費用員工在出差期間因工作需要發生的通訊費用，憑有效票據實報銷。3.訂票手續費因購買機票、火車票等發生的訂票手續費，憑有效票據實報銷。三、差旅費報銷流程（一）出差申請1.員工因公務需要出差的，應提前填寫《出差申請表》，詳細注明出差事由、目的地、預計出差時間、交通工具、住宿安排等信息。2.《出差申請表》經部門負責人審批同意后，交分管領導審批；如涉及重大項目或重要業務的出差，還需經總經理審批。（二）出差執行1.員工應嚴格按照出差申請的內容執行出差任務，確保出差事由真實、合理，出差行程安排緊湊、高效。2.在出差期間，員工應妥善保管好各類票據，如飛機票、火車票、汽車票、住宿費發票、餐飲發票等，以便日后報銷使用。（三）報銷申請1.出差結束后，員工應在[X]個工作日內填寫《差旅費報銷單》，并將出差期間的各類票據粘貼在《差旅費報銷單》后面。2.《差旅費報銷單》應填寫完整、準確，包括出差日期、出差地點、交通工具、住宿費用、餐飲補貼、其他費用等明細，并注明報銷金額合計。3.將填寫好的《差旅費報銷單》及相關票據一并提交給部門負責人審核。（四）部門審核1.部門負責人應認真審核員工的差旅費報銷申請，核實出差事由的真實性、合理性，以及票據的合法性、完整性。2.如發現報銷申請存在問題，部門負責人應及時與員工溝通，要求其補充或更正相關信息；如審核通過，部門負責人應在《差旅費報銷單》上簽字確認。（五）財務審核1.財務部收到員工的差旅費報銷申請后，應按照本制度的規定對報銷憑證進行審核。2.審核內容包括報銷標準的執行情況、票據的真實性和合法性、報銷金額的計算準確性等。3.如發現報銷申請不符合本制度規定，財務部應及時與員工溝通，要求其補充或更正相關信息；如審核通過，財務部應在《差旅費報銷單》上簽字確認。（六）審批報銷1.經部門負責人和財務部審核通過的差旅費報銷申請，按照公司審批權限規定，報分管領導或總經理審批。2.審批通過后，財務部根據報銷金額辦理報銷支付手續。如報銷金額較大，需通過銀行轉賬方式支付的，財務部應及時安排資金，確保報銷款項及時到賬。四、差旅費報銷憑證要求1.票據真實性員工報銷差旅費的票據必須是真實、合法的，不得使用虛假發票或白條報銷。發票應加蓋發票專用章，印章清晰、完整，發票內容應與實際業務相符。2.票據完整性報銷憑證應包括出差申請、出差行程安排、各類票據（飛機票、火車票、汽車票、住宿費發票、餐飲發票等）、《差旅費報銷單》等。票據應粘貼整齊、牢固，不得隨意折疊或粘貼不規范。3.票據合法性報銷憑證應符合國家法律法規和財務制度的規定，不得使用過期發票、無效發票或不符合規定的票據報銷。對于不符合規定的票據，財務部有權拒絕報銷。五、特殊情況處理1.因工作需要延長出差時間員工因工作需要延長出差時間的，應提前填寫《出差延期申請表》，詳細說明延長出差時間的原因、預計延長天數等信息。《出差延期申請表》經部門負責人審批同意后，交分管領導審批；如涉及重大項目或重要業務的出差延期，還需經總經理審批。出差延期期間的差旅費報銷標準按照原出差申請執行。2.出差期間發生的其他費用出差期間因工作需要發生的其他費用，如會議費、培訓費、業務招待費等，應按照公司相關費用管理制度另行報銷，不得與差旅費一并報銷。如因特殊情況需要在差旅費中報銷其他費用的，需提前經部門負責人及分管領導審批同意，并在報銷申請中詳細說明費用事由和金額。3.出差乘坐飛機的特殊情況因自然災害、航班延誤、航空公司原因等不可抗力因素導致員工無法按照原計劃乘坐飛機的，員工應及時與航空公司溝通協調，并取得相關證明材料。在報銷機票費用時，應提供航空公司出具的航班延誤證明、改簽憑證等資料，經部門負責人和財務部審核后，按照實際發生的機票費用報銷。六、監督與檢查1.財務部應定期對公司員工的差旅費報銷情況進行檢查和統計分析，及時發現和糾正報銷過程中存在的問題。2.審計部門應不定期對公司差旅費報銷情況進行審計監督，重點檢查報銷標準的執行情況、報銷憑證的真實性和合法性等。3.對于違反本制度規定的差旅費報銷行為，公司將視情節輕重給予相應的處罰，包括但不限于退回違規報銷款項、警告、罰款等；如構成違法犯罪的，將依法追究相關