用友GRPU8鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政精細(xì)化管理新會(huì)計(jì)制度操作手冊?一、引言鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政是我國財(cái)政體系的重要組成部分，對于促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展、保障基層政權(quán)運(yùn)轉(zhuǎn)、推動(dòng)農(nóng)村社會(huì)事業(yè)進(jìn)步具有重要意義。新會(huì)計(jì)制度的實(shí)施，進(jìn)一步規(guī)范了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政的會(huì)計(jì)核算，提高了財(cái)政資金的使用效益和財(cái)務(wù)管理水平。用友GRPU8軟件為鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政精細(xì)化管理提供了強(qiáng)大的信息化支持。本操作手冊旨在幫助鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政工作人員熟悉用友GRPU8軟件在新會(huì)計(jì)制度下的操作流程，確保會(huì)計(jì)核算的準(zhǔn)確性和規(guī)范性。

二、系統(tǒng)初始化（一）建立賬套1.打開用友GRPU8系統(tǒng)管理，以系統(tǒng)管理員（admin）身份登錄。2.點(diǎn)擊"賬套"菜單，選擇"建立"。3.按照向?qū)崾荆斎胭~套信息，包括賬套號、賬套名稱、啟用會(huì)計(jì)期間等。4.設(shè)置單位信息、核算類型、基礎(chǔ)信息等。在核算類型中，選擇新會(huì)計(jì)制度對應(yīng)的行業(yè)性質(zhì)。5.根據(jù)實(shí)際情況設(shè)置其他相關(guān)參數(shù)，完成賬套建立。

（二）設(shè)置操作員及權(quán)限1.點(diǎn)擊"權(quán)限"菜單，選擇"用戶"。2.增加操作員，設(shè)置用戶名、密碼等信息。3.點(diǎn)擊"權(quán)限"菜單，選擇"權(quán)限"。4.為操作員分配相應(yīng)的賬套權(quán)限，包括財(cái)務(wù)處理、報(bào)表管理、固定資產(chǎn)管理等權(quán)限，確保不同崗位人員具有相應(yīng)的操作權(quán)限。

（三）基礎(chǔ)檔案設(shè)置1.會(huì)計(jì)科目點(diǎn)擊"基礎(chǔ)設(shè)置"菜單，選擇"財(cái)務(wù)"，進(jìn)入"會(huì)計(jì)科目"界面。根據(jù)新會(huì)計(jì)制度要求，增加、修改或刪除會(huì)計(jì)科目。例如，增加明細(xì)科目時(shí)，注意科目編碼的規(guī)則要符合制度要求。對一些常用科目設(shè)置輔助核算，如部門核算、項(xiàng)目核算等，方便后續(xù)財(cái)務(wù)處理。2.憑證類別點(diǎn)擊"基礎(chǔ)設(shè)置"菜單，選擇"財(cái)務(wù)"，進(jìn)入"憑證類別"界面。根據(jù)業(yè)務(wù)特點(diǎn)，設(shè)置憑證類別，如記賬憑證等。3.部門檔案點(diǎn)擊"基礎(chǔ)設(shè)置"菜單，選擇"機(jī)構(gòu)人員"，進(jìn)入"部門檔案"界面。按照鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政的組織架構(gòu)，設(shè)置部門信息，包括部門編碼、部門名稱等。4.項(xiàng)目檔案點(diǎn)擊"基礎(chǔ)設(shè)置"菜單，選擇"項(xiàng)目目錄"。定義項(xiàng)目大類，如財(cái)政專項(xiàng)資金項(xiàng)目等。增加項(xiàng)目分類及項(xiàng)目目錄，設(shè)置項(xiàng)目相關(guān)信息，如項(xiàng)目名稱、負(fù)責(zé)人等。5.其他基礎(chǔ)檔案根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需求，設(shè)置供應(yīng)商檔案、客戶檔案、職員檔案等其他基礎(chǔ)檔案，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確對接。

三、日常賬務(wù)處理（一）填制憑證1.以制單人身份登錄用友GRPU8系統(tǒng)。2.點(diǎn)擊"總賬"菜單，選擇"憑證"，進(jìn)入"填制憑證"界面。3.點(diǎn)擊"增加"按鈕，開始填制憑證。4.選擇憑證類別、制單日期等信息。5.輸入摘要，簡明扼要地描述經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容。6.選擇會(huì)計(jì)科目，可通過科目編碼或科目名稱進(jìn)行查找。如果科目設(shè)置了輔助核算，需要錄入相應(yīng)的輔助信息，如部門、項(xiàng)目等。7.輸入借方金額和貸方金額，確保借貸平衡。8.憑證填制完成后，點(diǎn)擊"保存"按鈕。

（二）審核憑證1.以審核人身份登錄系統(tǒng)。2.點(diǎn)擊"總賬"菜單，選擇"憑證"，進(jìn)入"審核憑證"界面。3.選擇需要審核的憑證范圍，點(diǎn)擊"確定"按鈕。4.進(jìn)入憑證審核界面，點(diǎn)擊"審核"按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)在審核人處簽字，表示憑證審核通過。審核后的憑證不能直接修改，如需修改，需先取消審核。

（三）記賬1.以記賬人身份登錄系統(tǒng)。2.點(diǎn)擊"總賬"菜單，選擇"憑證"，進(jìn)入"記賬"界面。3.選擇需要記賬的憑證范圍，點(diǎn)擊"下一步"，按照提示完成記賬操作。記賬過程中系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)檢查憑證的合法性和完整性。

（四）查詢憑證1.點(diǎn)擊"總賬"菜單，選擇"憑證"，進(jìn)入"查詢憑證"界面。2.可以按照憑證類別、制單日期、憑證號等條件進(jìn)行憑證查詢，方便查看已填制的憑證信息。

四、固定資產(chǎn)管理（一）資產(chǎn)增加1.點(diǎn)擊"固定資產(chǎn)"菜單，選擇"資產(chǎn)增加"。2.輸入固定資產(chǎn)卡片信息，包括資產(chǎn)類別、資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號、使用部門、增加方式、原值、預(yù)計(jì)使用年限等。3.如果資產(chǎn)需要計(jì)提折舊，設(shè)置折舊方法、折舊年限等折舊相關(guān)信息。4.錄入完畢后，點(diǎn)擊"保存"按鈕。

（二）資產(chǎn)變動(dòng)1.對于固定資產(chǎn)的原值變動(dòng)、使用部門變動(dòng)等情況，點(diǎn)擊"固定資產(chǎn)"菜單，選擇"資產(chǎn)變動(dòng)"。2.選擇需要變動(dòng)的固定資產(chǎn)卡片，輸入變動(dòng)后的信息，如原值變動(dòng)金額、新的使用部門等。3.點(diǎn)擊"保存"按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)記錄資產(chǎn)變動(dòng)信息。

（三）計(jì)提折舊1.點(diǎn)擊"固定資產(chǎn)"菜單，選擇"計(jì)提本月折舊"。2.系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算本月應(yīng)計(jì)提的折舊額，并生成折舊清單和折舊分配表。3.查看折舊清單和折舊分配表，確認(rèn)無誤后，點(diǎn)擊"折舊分配表"中的"憑證"按鈕，生成計(jì)提折舊的記賬憑證。

（四）資產(chǎn)減少1.對于已報(bào)廢、出售等需要減少的固定資產(chǎn)，點(diǎn)擊"固定資產(chǎn)"菜單，選擇"資產(chǎn)減少"。2.選擇需要減少的固定資產(chǎn)卡片，輸入減少日期、減少方式等信息。3.點(diǎn)擊"確定"按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行資產(chǎn)減少處理，并生成資產(chǎn)減少的記賬憑證。

（五）固定資產(chǎn)查詢1.點(diǎn)擊"固定資產(chǎn)"菜單，選擇"卡片管理"。2.可以按照不同條件查詢固定資產(chǎn)卡片信息，包括資產(chǎn)名稱、使用部門、資產(chǎn)狀態(tài)等，方便對固定資產(chǎn)進(jìn)行管理和統(tǒng)計(jì)。

五、工資管理（一）工資類別設(shè)置1.點(diǎn)擊"工資"菜單，選擇"工資類別"，進(jìn)入"新建工資類別"界面。2.輸入工資類別名稱，如鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政在職人員工資等。3.選擇該工資類別所包含的部門，點(diǎn)擊"確定"按鈕。

（二）人員檔案設(shè)置1.在新建的工資類別下，點(diǎn)擊"工資"菜單，選擇"設(shè)置"，進(jìn)入"人員檔案"界面。2.增加人員信息，包括人員編號、姓名、部門、人員類別等。3.設(shè)置人員的工資項(xiàng)目及計(jì)算公式，如基本工資、績效工資等。

（三）工資數(shù)據(jù)錄入1.點(diǎn)擊"工資"菜單，選擇"業(yè)務(wù)處理"，進(jìn)入"工資變動(dòng)"界面。2.按照實(shí)際情況錄入每個(gè)人員的工資數(shù)據(jù)，如基本工資、獎(jiǎng)金、津貼等。3.錄入完成后，點(diǎn)擊"計(jì)算"按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算應(yīng)發(fā)工資、代扣稅等數(shù)據(jù)。4.點(diǎn)擊"匯總"按鈕，將工資數(shù)據(jù)匯總。

（四）工資分?jǐn)?.點(diǎn)擊"工資"菜單，選擇"業(yè)務(wù)處理"，進(jìn)入"工資分?jǐn)?界面。2.選擇需要分?jǐn)偟墓べY類別、計(jì)提費(fèi)用類型等。3.設(shè)置分?jǐn)偙壤c(diǎn)擊"確定"按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)生成工資分?jǐn)偟挠涃~憑證。

（五）工資查詢1.點(diǎn)擊"工資"菜單，選擇"統(tǒng)計(jì)分析"，可以進(jìn)行工資發(fā)放條、工資匯總表、工資分析表等查詢，方便了解工資發(fā)放情況和進(jìn)行數(shù)據(jù)分析。

六、期末處理（一）自動(dòng)轉(zhuǎn)賬1.點(diǎn)擊"總賬"菜單，選擇"期末"，進(jìn)入"轉(zhuǎn)賬定義"界面。2.根據(jù)新會(huì)計(jì)制度和實(shí)際業(yè)務(wù)需求，設(shè)置自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證，如計(jì)提稅金、結(jié)轉(zhuǎn)損益等。例如，設(shè)置計(jì)提稅金的自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證，定義轉(zhuǎn)賬序號、轉(zhuǎn)賬說明、憑證類別等信息。設(shè)置借方科目為"稅金及附加"，貸方科目為"應(yīng)交稅費(fèi)"，并設(shè)置計(jì)算公式。3.點(diǎn)擊"總賬"菜單，選擇"期末"，進(jìn)入"轉(zhuǎn)賬生成"界面。4.選擇需要生成的自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證類型，點(diǎn)擊"全選"按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)生成轉(zhuǎn)賬憑證。5.生成的轉(zhuǎn)賬憑證需要進(jìn)行審核和記賬。

（二）對賬1.點(diǎn)擊"總賬"菜單，選擇"期末"，進(jìn)入"對賬"界面。2.選擇對賬月份，點(diǎn)擊"對賬"按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)對總賬與明細(xì)賬、總賬與輔助賬進(jìn)行核對，檢查數(shù)據(jù)是否一致。3.如果對賬結(jié)果顯示有錯(cuò)，需要根據(jù)提示查找原因并進(jìn)行調(diào)整。

（三）結(jié)賬1.點(diǎn)擊"總賬"菜單，選擇"期末"，進(jìn)入"結(jié)賬"界面。2.選擇需要結(jié)賬的月份，點(diǎn)擊"下一步"。3.系統(tǒng)自動(dòng)檢查本月憑證是否已全部記賬、損益是否已結(jié)轉(zhuǎn)等。4.如果檢查通過，點(diǎn)擊"結(jié)賬"按鈕，完成本月結(jié)賬工作。結(jié)賬后本月不能再填制憑證和修改憑證。

七、報(bào)表管理（一）報(bào)表格式定義1.點(diǎn)擊"財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)"菜單，選擇"UFO報(bào)表"。2.點(diǎn)擊"文件"菜單，選擇"新建"，創(chuàng)建一張空白報(bào)表。3.根據(jù)新會(huì)計(jì)制度要求和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政報(bào)表格式，設(shè)置報(bào)表格式，包括表頭、表體、表尾等部分。定義表尺寸，如行數(shù)、列數(shù)。設(shè)置單元屬性，如文字格式、數(shù)字格式等。繪制表格線，調(diào)整行高和列寬。4.在報(bào)表格式中輸入報(bào)表項(xiàng)目，如資產(chǎn)、負(fù)債、凈資產(chǎn)、收入、支出等項(xiàng)目名稱。

（二）公式定義1.對于報(bào)表中的數(shù)據(jù)，需要定義計(jì)算公式。點(diǎn)擊"數(shù)據(jù)"菜單，選擇"編輯公式"，進(jìn)入"單元公式"界面。2.根據(jù)會(huì)計(jì)科目和報(bào)表項(xiàng)目之間的關(guān)系，設(shè)置計(jì)算公式。例如，資產(chǎn)負(fù)債表中"貨幣資金"項(xiàng)目的公式可以設(shè)置為"QM('1001',月)+QM('1002',月)+QM('1012',月)"。3.對于其他報(bào)表項(xiàng)目，按照類似方法設(shè)置公式，確保報(bào)表數(shù)據(jù)能夠自動(dòng)取數(shù)準(zhǔn)確。

（三）報(bào)表數(shù)據(jù)生成1.點(diǎn)擊"數(shù)據(jù)"菜單，選擇"關(guān)鍵字"，錄入關(guān)鍵字，如年、月、日等。2.點(diǎn)擊"數(shù)據(jù)"菜單，選擇"表頁重算"，系統(tǒng)自動(dòng)根據(jù)定義的公式計(jì)算報(bào)表數(shù)據(jù)。3.生成的報(bào)表數(shù)據(jù)可以進(jìn)行審核，檢查數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和合理性。

（四）報(bào)表查詢與輸出1.點(diǎn)擊"文件"菜單，選擇"另存為"，可以將報(bào)表保存為不同格式，如Excel格式等，方便后續(xù)查看和分析。2.點(diǎn)擊"文件"菜單，選擇"打印"，可以直接打印報(bào)表。也可以在報(bào)表界面直接進(jìn)行打印預(yù)覽，調(diào)整打印格式。

八、數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)（一）數(shù)據(jù)備份1.以系統(tǒng)管理員身份登錄用友GRPU8系統(tǒng)管理。2.點(diǎn)擊"賬套"菜單，選擇"輸出"。3.選擇需要備份的賬套，點(diǎn)擊"確定"按鈕。4.指定備份路徑，系統(tǒng)自動(dòng)將賬套數(shù)據(jù)備份到指定位置。備份文件的命名規(guī)則一般為賬套號+備份日期等。

（二）數(shù)據(jù)恢復(fù)1.以系統(tǒng)管理員身份登錄用友GRPU8系統(tǒng)管理。2.點(diǎn)擊"賬套"菜單，選擇"引入"。3.找到需要恢復(fù)的備份文件，點(diǎn)擊"確定"按鈕。4.按照提示完成賬套數(shù)據(jù)的恢復(fù)操作。恢復(fù)賬套時(shí)需要注意選擇正確的備份文件，并且確保系統(tǒng)環(huán)境與備份時(shí)一致。

九、注意事項(xiàng)1.在進(jìn)行系統(tǒng)操作前，確保操作人員已熟悉新會(huì)計(jì)制度的相關(guān)規(guī)定，準(zhǔn)確理解各項(xiàng)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)處理要求。2.操作過程中，嚴(yán)格按照軟件操作流程進(jìn)行，避免誤操作導(dǎo)致數(shù)據(jù)錯(cuò)誤。如在填制憑證時(shí)，要仔細(xì)核對會(huì)計(jì)科目和金額，確保憑證的準(zhǔn)確性。3.定期進(jìn)行數(shù)據(jù)備份，防止數(shù)據(jù)丟失。建議每周至少進(jìn)行一次數(shù)據(jù)備份，并將備份數(shù)據(jù)存儲在安全的位置，如外部硬盤、光盤等。4.遇到問題及時(shí)記錄，并向系統(tǒng)管理員或軟件技術(shù)支持人員