風險管理考試試卷（一）

一、單項選擇題（每小題2分，共100分）

1、目前，我國商業(yè)銀行的資本充足率是以（）為基礎計算的。

A、會計資本

B、經(jīng)濟資本

C、監(jiān)管資本

D、賬面資本

【答案】c

【解析】以監(jiān)管資本為基礎計算的資本充足率，是監(jiān)管部門限制銀行過度承擔

風險、保證金融市場穩(wěn)定運行的重要匚具。

2、相對而言，下列受房地產(chǎn)行業(yè)價格波動影響小的行業(yè)是（）。

A、水泥業(yè)

B、鋼鐵業(yè)

C、汽車業(yè)

D、建筑業(yè)

【答案】C

【解析】行業(yè)風險是指當某些行業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結構調整或原材料價格上升或競爭

加劇等不利變化時，貸款組合中處于這些行業(yè)的借款人可能因履約能力整體下

降而給商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風險損失，包二舌上下游行業(yè)風險和關聯(lián)性行

業(yè)風險。A、B、D三項受房地產(chǎn)行業(yè)價格波動影響相對較大。

3、系統(tǒng)性風險因素主要通過（）來影響貸款組合的信用風險。

A、宏觀經(jīng)濟因素的變動

B、借款人的生產(chǎn)經(jīng)營狀況

C、借款人所在行業(yè)狀況

D、借款人競爭能刀狀況

【答案】A

【解析】系統(tǒng)性風險因素對貸款組合信用風險的影響，主要是由宏觀經(jīng)濟因素

的變動反映出來：當宏觀經(jīng)濟因素發(fā)生不利變動時，有可能導致貸款組合中所

存借款人的履約能力下降并造成信用風險損失。因此，對借款人所在地的宏觀

經(jīng)濟因素進行持續(xù)監(jiān)測、分析及評估，已經(jīng)成為貸款組合的信用風險識別和分

析的重要內容。

4、若客戶尚未違約，在債項評級中表外項目的違約風險暴露為（）。

A、表外項目已承諾未提取金額

B、表外項目已提取金額

C、表外項目名義金額義信用轉換系數(shù)

D、表外項目名義金額/信用轉換系數(shù)

【答案】C

【解析】違約風險暴露是指債務人違約時的預期表內項目和表外項目的風險暴

露總額。如果客戶尚未違約，則違約風險暴露對于表內項目為債務賬面價值，

對于表外項目為表外項目名義金額X信用轉換系數(shù)。

5、在每個時間段內，將利率敏感性資產(chǎn)減去利率敏感性負債，再加上表外業(yè)務

頭寸，就得到該時間段內的重新定價()。

A、價值

B、缺口

C、頭寸

D、敞口

【答案】B

【解析】將資產(chǎn)和負債按重新定價的期限劃分到不同的時間段，然后將資產(chǎn)和

負債的差額加上表外頭寸，得到該時段內的重新定價“缺口”，再乘以假定的

利率變動，得出這一利率變動對凈利息收入的影響。

6、我國商業(yè)銀行之間的競爭日趨激烈，普遍面臨著收益下降、產(chǎn)品/服務成本

增加、創(chuàng)新不足的發(fā)展困局。為有效提升中長期競爭能力和優(yōu)勢，各商業(yè)銀行

應重視并強化()的管理。

A、市場風險

B、信用風險

C、聲譽風險

D、戰(zhàn)略風險

【答案】D

【解析】戰(zhàn)略風險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的過程

中，因不適當?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風險。

為了避免因盲目承擔風險造成的重大經(jīng)濟損失，同時乂能適時把握發(fā)展機遇，

商業(yè)銀行應當將最佳的風險管理辦法轉變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則，從應

急性的風險管理操作轉變?yōu)轭A防性的風險管理規(guī)劃，通過定期評估威脅商業(yè)銀

行產(chǎn)品/服務、員工、財物、信息以及正常運營的所有風險因素，及早采取有效

措施減少或杜絕各類風險隱患，確保商業(yè)銀行的健康和可持續(xù)發(fā)展。

7、()作為商業(yè)銀行的重要“無形資產(chǎn)”，必須設置嚴格的安全保障，確保能

夠長期、不間斷地運行。

A、完善的公司治理機構

B、健全的內部控制機制

C、有效的風險管理策略

D、風險管理信息系統(tǒng)

【答案】D

【解析】風險管理信息系統(tǒng)作為商業(yè)銀行的重要“無形資產(chǎn)”，必須設置嚴格

的安全保障，確保系統(tǒng)能夠長期、不問斷地運行。

8、下列商業(yè)銀行資產(chǎn)中，通常最具流動性的資產(chǎn)是()。

A、股票

B、現(xiàn)金

C、同業(yè)借款

D、公司債券

【答案】B

【解析】巴塞爾委員會將銀行資產(chǎn)按流動性高低分為四類：

(1)最具有流動性的資產(chǎn)，如現(xiàn)金及在中夬銀行的市場操作中可用于抵

押的政府債券，這類資產(chǎn)可用于從中央銀行獲得流動性支持，或者在市場上出

售、回購或抵押融資；

(2)其他可在市場上交易的證券，如股票和同業(yè)借款，這些證券是可以

出售的，但在不利情況下可能會喪失流動性；

（3）商業(yè)銀行可出售的貸款組合，一些貸款組合雖然有可供交易的市

場，但在流動性分析的框架內卻可能被視為不能由售；

（4）流動性最差的資產(chǎn)包括實質上無法進行市場交易的資產(chǎn)，如無法出

售的貸款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴重問題的信貸資產(chǎn)等。

通常最具流動性的資產(chǎn)是現(xiàn)金。

9、隨著銀行對風險管理重要性程度認識的提高，一些國際大型銀行開始在高管

層層面設立（），具體負責組織實施銀行風險管理工作。

A,風險管理專職人員

B、風險管理委員會

C、風險控制專職人員

D、首席風險官

【答案】D

【解析】隨著銀行對風險管理重要性程度認識的泥高，一些國際大型銀行開始

在高管層層面設立首席風險官，具體負責組織實施銀行風險管理工作?！渡虡I(yè)銀

行公司治理指引》也指出，商業(yè)銀行可以設立獨立于操作和經(jīng)營條線的首席風

險官。

10、商業(yè)銀行應當通過系統(tǒng)化的管理方法降低聲譽風險可能給商業(yè)銀行造成的

損失，據(jù)此對聲譽風險管理的認識，最不恰當?shù)氖牵ǎ?

A、商業(yè)銀行面臨的幾乎所有風險都可能危及自身聲譽

B、聲譽風險可以通過歷史模擬法計量和監(jiān)測

C、所有員匚都應當深入理解風險管理理念，恪守內部流程，減少可能造成聲

譽風險的因素

D、有效的聲譽風險管理是由資質的管理人員、高效的風險管理流程和現(xiàn)代信

息技術共同作用的結果

【答案】B

【解析】截至目前，國內外金融機構尚未開發(fā)出有效的聲譽風險管理量化技

術，但普遍認為聲譽風險管理的最佳實踐操作是:推行全面風險管理理念，改善

公司治理，并預先做好防范危機的準備;確保各類風險被正確識別、優(yōu)先排序，

并得到有效管理。

11、監(jiān)管機構關于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求，不包括0。

A、銀行應該能夠獲取和匯總整個集團的所有重要風險數(shù)據(jù)

B、能夠滿足內部需求以及監(jiān)管問詢的要求

C、要能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應監(jiān)管要求變化，適應組織架構變化和新業(yè)務

D、銀行生成的匯總風險數(shù)據(jù)應該有針對性地滿足壓力/危機情境下風險管

理報告的需要

【答案】A

【解析】關于靈活性，巴塞爾委員會要求：銀行生成的匯總風險數(shù)據(jù)應該有針

對性地滿足風險管理報告的需要，包括壓力/危機情境下的需要、內部需求以

及監(jiān)管問詢的要求。加總流程的靈活性是指能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應監(jiān)管要

求變化，適應組織架構變化和新業(yè)務。除生成總的風險敞口外，還要具有按監(jiān)

管要求生成數(shù)據(jù)子集的能力。A項體現(xiàn)的是完整性的要求。

12、下列應當歸屬于商業(yè)銀行操作風險中的“內部流程”類別的是（）。

A、2008年汶川大地震給當?shù)囟嗉疑虡I(yè)銀行造成損失

B、金融機構“重前臺，輕后臺”的發(fā)展模式從長期來看可能導致?lián)p失

C、信貸調查人員在調查過程中接受各種形式的賄賂/好處協(xié)助騙貸

D、未在抵押貸款管理辦法中明確規(guī)定“先落實抵押手續(xù)，后放款”

I答案

]D

I解析

]操作風險在內部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和

告不

艮力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產(chǎn)品服務缺陷、泄密、與客戶

紛等

幺U

k—

13、在商業(yè)銀行信用風險內部評級法中，下列關于違約概率與違約損失率的表

述最恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A、違約概率針對銀行的交易對手而言，違約損失率則針對銀行每?交易品種

而言

B、違約概率與信貸資產(chǎn)保障無關，違約損失率與信貸資產(chǎn)保隙有關

C、違約概率與客戶信用等級密切相關，違約損失率與客戶信用等級無關

D、商業(yè)銀行應根據(jù)內部數(shù)據(jù)信息自行計算違約概率和違約損失率

【答案】A

【解析】違約損失率指估計的某一債項違約后損失的金額占該違約債項風險暴

露的比例，違約概率是指借款人在未來?定時期內發(fā)生違約的可能性。

14、在現(xiàn)代商業(yè)銀行的風險管理體系中，商業(yè)銀行進行風險管理的最根本驅動

力是（）o

A、客戶利益

B、股東利益

C、資本

D、金融監(jiān)管機構的要求

【答案】C

【解析】資本是風險的最終承擔者，因而也是風險管理最根本的動力來源。在

商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動中，風險管理始終是由代表資本利益的董事會來推動并

承擔最終風險責任的。

15、在制定風險偏好過程中需要考慮的因素，不包括（）。

A、風險偏好與利益相關人的期望

B、銀行需考慮該行愿意承擔的風險

C、監(jiān)管要求

D、內部控制和風險隔離

【答案】I）

【解析】在制定風險偏好過程中需要考慮以下因素：1.風險偏好與利益相關人

的期望；2.銀行需考慮該行愿意承擔的風險；3.監(jiān)管要求；4.充分考慮壓力測

試。

16、國別限額可依據(jù)的因素不包括（）o

A、國別風險

B、業(yè)務機會

C、國家重要性

D、外部風險

【答案】D

【解析】國別限額可依據(jù)國別風險、業(yè)務機會和國家（地區(qū)）重要性三個因素

確定。

17、從報告的使用者來看，風險報告可分為()。

A、內部報告和綜合報告

B、內部報告和外部報告

C、綜合報告和專題報告

D、綜合報告和外部報告

【答案】B

【解析】從報告的使用者來看，風險報告可分為內部報告和外部報告；從類型

上劃分，風險報告通常分為綜合報告和專題報告兩種類型。

18、借款人向銀行申請1年期貸款100萬，經(jīng)測算其違約概率為2.5%,違約

回收率為40%,該筆貸款的信用VaR為10萬，則該筆貸款的非預期損失為

()萬。

A、9

B、1.5

C、60

D、8.5

【答案】D

【解析】每?項風險資產(chǎn)的預期損失計算公式為：預期損失(E1)二違約概率

(PD)X違約風險暴露(EAD)X違約損失率(LGD)。其中，違約損失率=1違約回收

率。則該筆貸款的預期損失二2.5%X100X(1-40%)=1.5(萬)，非預期損失

=10-1.5=8.5(萬)。

19、風險識別應涵蓋銀行面臨的所有重大風險，不包括()。

A、表內與表外

B、集團層面

C、投資組合層面

D、收益層面

【答案】D

【解析】風險識別應涵蓋銀行面臨的所有重人風險，包括表內與表外、集團層

面、投資組合層面及業(yè)務條線層面的風險。

20、監(jiān)管部門對內部控制體系的內容不包括()。

A、控制環(huán)境

B、信息披露

C、控制活動

D、信息與溝通

【答案】B

【解析】為實現(xiàn)上述E標，企業(yè)應當建立起包括控制環(huán)境(Control

Environment)^風險評估(RiskAssessment)>控制活動(Control

Activities)、信息與溝通(InformationandCommunication)、監(jiān)控

(Monitoring)五個要素的內部控制體系。

21、采用權重法計量信用風險資本時，時我國商業(yè)銀行的次級債權(未扣除部

分)的風險權重為()。

A、100%

B、20%

C、0%

D、50%

【答案】A

【解析】權重法下，不同的資產(chǎn)類別分別對應不同的風險權重/信用轉換系

數(shù)。其中，對我國商業(yè)銀行的次級債權（未扣除部分）的風險權重為100%。

22、風險因素與風險管理復雜程度的關系是（）。

A、風險因素考慮得越充分，風險管理就越容易

B、風險因素越多，風險管理就越復雜，難度就越大

C、風險管理流程越復雜，則會有效減少風險因素

D、風險因素的多少同風險管理的復雜性的相關程度并不大

【答案】B

【解析】風險因素考慮得愈充分，風險識別與分析也會愈加全面和深入。但隨

著風險因素的增加，風險管理的復雜程度和難度呈幾何倍數(shù)增長，所產(chǎn)生的邊

際收益呈遞減趨勢。

23、某商業(yè)銀行選取過去250天的歷史數(shù)據(jù)計算交易賬戶的風險價值（VaR）為

780萬元人民幣，置信水平為99%,持有期為1天。則該銀行在未來250個交

易口內，預期會有（）天交易賬戶的損失超過780萬元。

A、2.5

B、3.5

C、2

D、3

【答案】A

【解析】風險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率、股

票價格和商品價格等市場風險要素發(fā)生變化時可能對產(chǎn)品頭寸或組合造成的潛

在最大損失。本題題干表明，在未來250個交易三內損失超過780萬元的無能

性不會超過1%,即2,5天。

24、反洗錢的主要制度中，處于核心地位的是（）。

A、客戶身份識別制度

B、客戶身份資料和交易記錄保存制度

C、大額交易與可疑交易報告制度

D、涉嫌洗錢的可疑交易報告制度

【答案】C

【解析】商業(yè)銀行反洗錢內控制度體系主要包括:客戶身份識別制度;大額交易

與可疑交易報告制度;客戶身份資料和交易記錄保存制度;客戶洗錢風險等級劃

分制度;反洗錢宣傳培訓制度;反洗錢保密制度;反洗錢協(xié)助調查制度;反洗錢稽

核審計制度;反洗錢崗位職責制度;反洗錢業(yè)務操作規(guī)程。其中，處于基礎地位

的是客戶身份識別制度。處于核心地位的是大額交易與可疑交易報告制度。

25、某商業(yè)銀行上年度資產(chǎn)總額為5000億元，負債總額為1000億元。其資產(chǎn)

負債率為（）o

A、40%

B、10%

C、20%

D、30%

【答案】C

【解析】資產(chǎn)負債率二（負債總額/資產(chǎn)總額）X100%=1000/5000X100%

二20%。

26、”不要將所有雞蛋放在一個籃子里"，這一發(fā)資格言說明的風險管理策略

是（）。

A、風險分散

B、風險對沖

C、風險轉移

D、風險補償

【答案】A

【解析】風險分散是指通過多樣化投資分散并降低風險的策略性選擇。

27、下列不屬于商業(yè)銀行風險管理模式的是（

A、資產(chǎn)風險管理模式

B、負債風險管理模式

C、信用風險管理模式

D、全面風險管理模式

【答案】C

【解析】商業(yè)銀行風險管理模式大體經(jīng)歷了四個發(fā)展階段。：資產(chǎn)風險管理模

式、負債風險管理模式、資產(chǎn)負債風險管理模式、全面風險管理模式。

28、電腦“千年蟲”屬于典型的（）風險。

A、不完善或有問題的內部程序

B、人員因素

C、系統(tǒng)缺陷

D、外部事件

【答案】c

【解析】系統(tǒng)缺陷包括以下三個方面：①計算機系統(tǒng)中斷、業(yè)務應急計劃不力

造成代理業(yè)務中的數(shù)據(jù)丟失而引發(fā)損失，如代理證券買賣因系統(tǒng)中斷使客戶不

能及時買入賣出股票而遭受損失；②系統(tǒng)設計和/或系統(tǒng)維護不完善，造成數(shù)

據(jù)/信息質量不符合委托方要求；③違反系統(tǒng)安全規(guī)定造成系統(tǒng)運行不暢、難

以兼容、數(shù)據(jù)傳送失敗等影響委托方業(yè)務等。在系統(tǒng)方面，最典型的風險是電

腦“千年蟲”的風險，世界各地的商業(yè)銀行為此支付了巨額費用。

29、良好的風險報告路徑應采?。ǎ﹐

A、橫向傳送

B、縱向報送

C、直線傳送

D^縱向報送與橫向傳送相結合的矩陣式結構

【答案】D

【解析】良好的風險報告路徑應采取縱向報送與橫向傳送相結合的矩陣式結

構，即本級行各部門向上級行對口部門報送風險我告的同時，也須向本級行的

風險管理部門傳送風險報告，以增強決策管理層對操作層的管理和監(jiān)督。

30、下列關于信貸審批的說法，不正確的是（）。

A、原有貸款的展期無須再次經(jīng)過審批程序

B、授信審批應當完全獨立于貸款的營銷和發(fā)放

C、在進行信貸決黃時，應當考慮衍生交易工具的信用風險

D、在進行信貸決策時，商業(yè)銀行應當對可能引發(fā)信用風險的借款人的所有風

險暴露和債項做統(tǒng)一考慮和計量

【答案】A

【解析】信貸審批或信貸決策應遵循的原則包括：①申貸分離原則，授信審批

應當完全獨立于貸款的營銷和貸款的發(fā)放；②統(tǒng)一考慮原則，在進行信貸決策

時，商業(yè)銀行應當對可能引發(fā)信用風險的借款人的所有風險暴露和債項做統(tǒng)一

考慮和計量，包括貸款、回購協(xié)議、再回購協(xié)議、信用證、承兌匯票、擔保和

衍生交易工具等；③展期重審原則，原有貸款和其他信用風險暴露的任何展期

都應作為一個新的信用決策，需要經(jīng)過正常的審批程序。

31、關聯(lián)交易是指發(fā)生在集團內（）之間的有關轉移權利和義務的事項安排。

A、控股股東

B,高級管理層

C、關聯(lián)方

D、董事會成員

【答案】C

【解析】關聯(lián)交易是指發(fā)生在集團內關聯(lián)方之間的有關轉移權利或義務的事項

安排。關聯(lián)方是指在財務和經(jīng)營決策中，與他方之間存在直接或間接控制關系

或重大影響關系的企事業(yè)法人。

32、下列關于集團法人客戶信用風險特征的說法，錯誤的是（）。

A、連環(huán)擔保十分普遍

B、內部美聯(lián)交易頻繁

C、系統(tǒng)性風險較低

D、貸后管理難度大

【答案】C

【解析】與單一法人客戶相比，集團法人客戶的信用風險具有以下明顯特征：

①內部關聯(lián)交易頻繁；②連環(huán)擔保卜分普遍；③真實財務狀況難以掌握；④系

統(tǒng)性風險較高；⑤風險識別和貸后管理難度大。

33、（）方法是以某一個市場變量作為計值基礎，推算出或計算出交易頭寸的

價值。

A、盯市

B、情景分析

C、模擬

D、盯模

【答案】D

【解析】盯模即按模型計值。當按市場價格計值存在困難時，銀行可以按照數(shù)

理模型確定的價值計值。具體來說，就是以某一個市場變量作為計值基礎，推

算出或計算出交易頭寸的價值。

34、卜列屬于戰(zhàn)略風險識別中觀管理層面內容的是（）0

A、進入或退出市場的決策是否恰當

B、資產(chǎn)投資組合中是否存在高風險、低收益的金融產(chǎn)品

C、是否忽視對個人理財人員的職業(yè)技能和道德操守培訓

D、建立企業(yè)級風險管理信息系統(tǒng)的決策是否恰當

【答案】B

【解析】“進入或退出市場的決策是否恰當”、“建立企業(yè)級風險管理信息系

統(tǒng)的決策是否恰當”屬于宏觀戰(zhàn)略層面的內容：“是否忽視對個人理財人員的

職業(yè)技能和道德操守培訓”屬于微觀執(zhí)行層面的內容。

35、下列商業(yè)銀行面臨的風險中，不能采用風險對沖策略進行管理的是（）。

A、匯率風險

B、操作風險

C、商品價格風險

D、利率風險

【答案】B

【解析】風險對沖對管理市場風險（利率風險、匯率風險、股票風險和商品風

險）非常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。操作風險很難通過風

險對沖策略進行管理。

36、下列關于客戶信用評級與債項評級的說法，正確的是（

A、在某?時點，同?債務人可能有不同的客戶信用評級

B、在某一時點，同一債務人的不同交易可能會有不同的債項評級

C、客戶信用評級主要針對客戶的每筆具體債項進行評級

D、債項評級是在假設客戶尚未違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預測

債項可能的損失率

【答案】B

【解析】AB兩項，根據(jù)商業(yè)銀行的內部評級，一個債務人只能有一個客戶信用

評級，而同?債務人的不同交易可能會有不同的債項評級：C項，客戶信用評

級主要針對交易主體，其等級主要由債務人的信用水平?jīng)Q定；D項，債項評級

是在假設客戶已經(jīng)違約的情況卜，針對每筆債項本身的特點預測債項可能的損

失率。

37、國別風險預警和應急處置不包括（）。

A、建立國別風險預警機構

B、完善風險信息監(jiān)控

C、加強風險控制

D、健全預警信息傳遞機制

【答案】C

【解析】國別風險預警和應急處置包括：（1）建立國別風險預警機構；（2）完

善風險信息監(jiān)控；（3）健全預警信息傳遞機制；（4）準確把握預警等級；（5）

加強風險預測（6）應急處置方案。

38、下列關于商業(yè)銀行資金交易業(yè)務中存在的風險隱患及其控制措施的表述，

最不恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A、代客資金業(yè)務應當向客戶充分提示有關風險，獲取必要的履約保證

B、實行嚴格的前中后臺職責、崗位分離制度，嚴禁后臺結算操作人員與前臺

交易核對交易明細

C、建立資金業(yè)務的風險責任制可以有效降低前臺交易員操作失誤的概您

D、借助適當?shù)娘L險量化模型及業(yè)務管理系統(tǒng)可以提高中臺風險管理人員對

交易風險評估的準確性

【答案】B

【解析】后臺結算操作人員未及時與前臺核對交易明細，前后臺賬務長期不符

屬于操作風險。

39、下列說法正確的是（）o

A、累計總敞口頭寸法和凈總敞口頭寸法均比較保守

B、累計總敞口頭寸法比較保守，凈總敞口頭寸法較為激進

C、累計總敞口頭寸法較為激進，凈總敞口頭寸法比較保守

D、累計總敞口頭寸法和凈總敞口頭寸法均較為激進

【答案】B

【解析】累計總敞口頭寸法認為，不論多頭還是空頭，都屬于銀行的敞口頭

寸，都應被納入總敞口頭寸的計量范圍，因此，這種計量方法比較保守；凈總

敞口頭寸法主要考慮不同貨幣匯率波動的相關性，認為多頭與空頭存在對沖效

應，因此，這種計量方法較為激進。

40、商業(yè)銀行通常采用定期的自我評估的方法來檢驗戰(zhàn)略風險管理是否有效實

施，定期通常是指（）o

A,每天

B、每月或每季

C、每周

D、每年

【答案】B

【解析】商業(yè)銀行通常采用定期（每月或季度）芻我評估的方法，來檢驗戰(zhàn)略

風險管理是否有效實施。

41、操作風險管理與控制情況報告中不包括（）。

A、主要操作風險事件的詳細信息

B、未確認的重大操作風險損失等信息

C、操作風險及控制措施的評估結果

D、關鍵風險指標監(jiān)測結果

【答案】B

【解析】操作風險管理與控制情況報告中應包括：主要操作風險事件的詳細信

息、已確認或潛在的重大操作風險損失等信息、操作風險及控制措施的評估結

果、關鍵風險指標監(jiān)測結果。

42、下列不屬于盈利能力比率的是（）o

A、銷售毛利率

B、資產(chǎn)凈利率

C、總資產(chǎn)收益率

D、存貨周轉率

【答案】D

【解析】存貨周轉率屬于效率比率。

43、某一投資組合由兩種證券組成，證券甲的預期收益率為8%,權重為

0.3,證券乙的預期收益率為6%,權重為0.7,則該投資組合的收益率為

（）o

A、6.6%

B、2.4%

C、3.2%

D、4.2%

【答案】A

44、假設其他條件保持不變，下列關于商.業(yè)銀行利率風險的表述，正確的是

（）o

A、購買票面利率為3%的國債，當期資金成本為2%,則該交易不存在利率

風險

B、發(fā)行固定利率債券有助于降低利率上升可能造成的風險

C、以3個月LIBOR為參照的浮動利率債券，其債券利率風險為0

D、資產(chǎn)以固定利率為主，負債以浮動利率為主，則利率上升有助于增加收益

【答案】B

【解析】A項，資金成本屬丁?機會成本，不可用于比較利率風險；C項，浮動利

率債券參照3個月LIBOR,可能存在基準風險；D項，資產(chǎn)以固定利率為主，負

債以浮動利率為主，則利率上升使得在利息收入不變的情況下利息支出增加，

這將減少收益。

45、關于商業(yè)銀行資本的作用，下列敘述中錯誤的是。。

A、維持市場信心

B、使銀行免受損矢

C、提供融資

D、限制業(yè)務過度擴張

【答案】B

【解析】商業(yè)銀行資本發(fā)揮的作用比一般企業(yè)更為重要，主要體現(xiàn)在以下幾個

方面:第一，為銀行提供融資。第二，吸收和消化損失。第三，限制業(yè)務過度擴

張和承擔風險，增強銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性。第四，維持市場信心。

46、下列各項指標中，（）可以反映資產(chǎn)收益率的波動性。

A、概率

B、標準差

C、概率密度

D、分布函數(shù)

【答案】B

【解析】在風險管理實踐中，通常將標準差作為刻畫風險的重要指標。資產(chǎn)收

益率標準差越大，表明資產(chǎn)收益率的波動性越大。當標準差很小或接近于零

時，資產(chǎn)的收益率基本穩(wěn)定在預期收益水平，出現(xiàn)的不確定性程度逐漸減小。

47、商業(yè)銀行中承擔風險管理的最終責任是（）。

A、董事會

B、監(jiān)事會

C、風險管理部門

D、財務控制部門

【答案】A

【解析】董事會承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任。

48、在針對單個客戶進行限額管理時，商業(yè)銀行對客戶進行信用評級后，首要

工作是判斷客戶的（）。

A、最高債務承受額

B、最低債務承受額

C、平均債務承受額

D、長期債務承受額

【答案】A

【解析】針對單個客戶進行限額管理時，商'也銀行對客戶進行信用評級后，首

要工作是判斷該客戶的債務承受能力，即確定客戶的最高債務承受額。

49、（）是用來判斷企業(yè)歸還短期債務的能力。

A、盈利能力比率

B、效率比率

C、杠桿利率

D、流動比率

【答案】D

【解析】（1）盈利能力比率，用來衡量管理層將銷售收入轉換成實際利潤的效

率，體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的能力。

（2）效率比率，乂稱營運能力比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能

力。

（3）杠桿比率，用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力，也

用于判斷企業(yè)的償債資格和能力。

（4）流動比率，用來判斷企業(yè)歸還短期債務的能力，即分析企業(yè)當前的

現(xiàn)金支付能力和應付突發(fā)事件和困境的能力。

50、合格循環(huán)&傳風險暴露的風險特征為：各類無擔保的個人循環(huán)貸款，木單

一客戶最大信貸余額不超過（）萬元。

A、50

B、100

C、150

D、200

【答案】B

【解析】合格循環(huán)零售風險暴露的風險特征為：各類無擔保的個人循環(huán)貸款，

對單一客戶最大信貸余額不超過100萬元。

風險管理考試試卷(二)

一、單項選擇題(每小題2分，共100分)

1、對于無法降低又無法避免的風險，采取承擔并通過定價、撥備、資本等方式

進行主動管理屬下()策略。

A、降低風險

B、承受風險

C、轉移或緩釋風險

D、回避風險

【答案】B

【解析】承受風險，即對于無法降低又無法避免的風險，如人員、流程、系統(tǒng)

等引起的操作風險，采取承擔并通過定價、撥備、資本等方式進行主動管理；

降低風險，即通過風險管理.、內部控制程序對各風險環(huán)節(jié)進行控制，減少操作

風險發(fā)生的可能性，降低風險損失的嚴重程度；轉移或緩釋風險，即通過外

包、保險、專門協(xié)議等工具，將損失全部或部分轉移至第三方，值得注意的

是，在轉移或緩釋操作風險的過程中，可能會產(chǎn)生新的操作風險：回避風險，

即通過撤銷危險地區(qū)網(wǎng)點、關閉高風險業(yè)務等方式進行規(guī)避。

2、5列關于商業(yè)銀行內部審計獨立性的表述中,錯誤的是()o

A、獨立性是指內部審計活動獨立于他們所審杳的活動之外

B、內部審計部門在一個特定的組織中，享有經(jīng)費、人事、內部管理、業(yè)務開

展等方面的相對獨立性

C、審計人員在審計活動中不受任何來自外界的干擾，獨立自主地開展審計工

作

D、獨立性要求內部審計人員不能把為其他事物的判斷凌駕于對審計事物的

判斷之上

【答案】D

【解析】獨立性是指內部審計活動獨立于他們所審查的活動之外。衡量是否獨

立的標準是內部審計活動的開展是否受到干擾。獨立性可以理解為內部審計部

I'J的獨立性和內部審計人員的獨立性。組織上的獨立性是指內部審計部門在一

個特定的組織中，享有經(jīng)費、人事、內部管理、業(yè)務開展等方面的相對獨立

性，不受來自管理層和其他方面的干擾和阻撓，獨立地開展內部審計活動。人

員的獨立性是指內部審計人員在審計活動中不受任何來自外界的干擾，獨立自

主地開展審計工作。獨立性是內部審計應有的特質之，也是對內部審計工作的

內在要求。

3、假設下列銀行貸款的債務人為同一客戶，則這幾種貸款中風險最大的是

()。

A、貸款金額為2000萬元且可收回率40%

B、貸款金額為1000萬元且無任何擔保

C、貸款金額為1100萬元且有保證擔保

D、貸款金額為2200萬元且可收回率為50%

【答案】A

【解析】風險通常采用損失的可能性以及潛在的殞失規(guī)模來計量。A項，估計

貸款違約后的損失金額二2000X(l-40%)=1200(萬元)；B項，可能產(chǎn)生?的最大

損失為1000萬元；C項，可能產(chǎn)生的最大損失為1100萬元；D項，估計貸款違

約后的損失金額二2200X（1-50%）二1100（萬元）。由此可見，A項的貸款風險最

大。

4、關于頭寸拆分，以下說法中錯誤的是（）o

A、同一頭寸通過不同風險類別計提的資本，體現(xiàn)了同一頭寸對應不同風險類

別的潛在損失對應的資本

B、相同的產(chǎn)品頭寸納入不同風險類別下的分別計量，屬于重復計量

C、頭寸拆分的原理是從現(xiàn)金流的角度來看待一個產(chǎn)品

D、在標準法下，金融產(chǎn)品被從現(xiàn)金流角度拆分并重新組合，形成了按多空頭、

利率、期限、幣種等劃分的多組現(xiàn)金流

【答案】B

【解析】B項，相同的產(chǎn)品頭寸納入不同風險類別卜的分別計量，并非重復計

量。同一頭寸通過不同風險類別計提的資本，體現(xiàn)了同一頭寸對應不同風險類

別的潛在損失對應的資本。

5、一家銀行1年期的浮動利率貸款與1年期的浮動利率存款同時發(fā)生，貸款按

月根據(jù)美國聯(lián)邦債券利率浮動，存款按月根據(jù)LIBOR浮動，當聯(lián)邦債券利率和

LIBOR浮動不一致的時候，利率風險表現(xiàn)出（）o

A、基準風險

B、期權性風險

C、重新定價風險

D、收益率曲線風險

【答案】A

【解析】基準風險也稱利率定價基礎風險，是一種重要的利率風險。在利息收

入和利息支出所依據(jù)的基準利率變動不?致的情況下，雖然資產(chǎn)、負債和表外

業(yè)務的重新定價特征相似，但因其利息收入和利息支出發(fā)生了變化，也會充銀

行的收益或內在經(jīng)濟價值產(chǎn)生不利的影響。

6、關于戰(zhàn)略風險管理的基本做法，下列說法正確的是（）o

A、增強對客戶的透明度

B、確保及時處理投訴和批評

C、明確董事會和高級管理層的責任

D、建立公平的獎懲機制，支持發(fā)展目標和股東價值的實現(xiàn)

【答案】C

【解析】戰(zhàn)略風險管理的基本做法包括：①明確董事會和高級管理層的責任；

②建立清晰的戰(zhàn)略風險管理流程；③采取恰當?shù)膽?zhàn)略風險管理方法。AB兩項屬

于聲譽風險的管理方法；D項屬于有效的聲譽風險管理體系應包括的內容。

7、下列情形中，（）表現(xiàn)的是流動性風險與市場風險的關系。

A、制定實施新戰(zhàn)略、推廣新業(yè)務之前，應合理評估并預測其可能對商業(yè)銀行

經(jīng)營狀況/資產(chǎn)價值造成的不利影響

B、因錯誤判斷市場發(fā)展趨勢，導致投資組合價值嚴重受損，從而增加流動性

風險，如超限額持有/投機次級金融產(chǎn)品

C、法國興業(yè)銀行交易員違規(guī)交易衍生產(chǎn)品造成巨額損失，不得不接受政府救

助

D、任何涉及商業(yè)銀行的負面消息，都可能削弱存款人和社會公眾的信心并造

成存款資金大量流失，最終使商業(yè)銀行被動陷入流動性危機

【答案】B

【解析】A項為流動性風險與策略風險關系，策略風險源于商業(yè)決策本身或執(zhí)

行過程中的錯漏和偏差，以及對外部環(huán)境和行業(yè)變化缺乏正確的應對措施；C

項為流動性風險與操作風險關系，操作風險是由于不完善或有問題的內部程

序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成農(nóng)失的風險；D項為流動性風

險與聲譽風險關系，銀行在履行債務和安全穩(wěn)健運行方面的聲譽，對F銀行維

持資金穩(wěn)定及以合理成本融資至關重要。

8、影響商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)違約損失率的因素有很多，其中清償優(yōu)先性屬于

（1

A、項目因素

B、行業(yè)因素

C、地區(qū)因素

D、宏觀性因素

【答案】A

【解析】項目因素直接與債項的具體設計相關，反映了違約損失率的產(chǎn)品特

性，也反映了商業(yè)銀行在具體交易中通過交易方式的設計來管理和降低信用風

險的努力，包括清償優(yōu)先性、抵押品等。清償優(yōu)先性是債務合同規(guī)定的債權人

所擁有債權的重要特性，是指1負債企業(yè)破產(chǎn)清算時，債權人從企業(yè)殘余價值

中獲得清償時相對于該企業(yè)其他債權人和股東的先后順序。

9、（）是代表某一業(yè)務領域操作風險變化情況的統(tǒng)計指標，是識別操作風險的

重要工具。

A、標準法

B、關鍵風險指標

C、高級計量法

D、內部評級法

【答案】B

【解析】商業(yè)銀行建立關鍵風險指標開展操作風險監(jiān)測工作，關鍵風險指標是

代表某一業(yè)務領域操作風險變化情況的統(tǒng)計指標，是識別操作風險的重要工

具。

10、商業(yè)銀行的操作風險可市場風險、信用風險相比，具有（）的特點。

A、普遍性、非營利性

B、普遍性、營利性

C、特殊性、非營利性

D、特殊性、營利性

【答案】A

【解析】操作風險是指由小完善或有問題的內部程序、員匚、信息科技系統(tǒng)以

及外部事件所造成損失的風險。與市場風險主要存在于交易賬戶和信用風險主

要存在于銀行賬戶不同，操作風險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務和管理的各個領

域，具有普遍性和非營利性，不能給商業(yè)銀行帶來盈利。

11、有效的戰(zhàn)略風險管理應當定期采?。ǎ┑姆绞?，全面評估商業(yè)銀行的愿

景、短期目的以及長期目標，并據(jù)此制定切實可行的實施方案。

A、從卜.至上

B、從上至下

C、由內到外

D、由外到內

【答案】B

【解析】戰(zhàn)略風險涵蓋了商業(yè)銀行的發(fā)展愿景、戰(zhàn)略目標以及當前和未來的資

源制約等諸多方面的內容。因此，有效的戰(zhàn)略風險管理應當定期采取從上至下

的方式，全面評估商旅銀行的愿景、短期目的以及長期目標，并據(jù)此制訂切實

可行的實施方案，體現(xiàn)在商業(yè)銀行的口常風險管理活動中。

12、假設其他條件均相同，以下債券中，利率風險最小的是（）。

A、2年期零息債券

B,10年期息票為8%的債券

C、10年期零息債券

D、2年期息票為8%的債券

【答案】D

【解析】利率風險是指市場利率變動的不確定性造成損失的可能性。時間越

長，風險越大；票面利率越低，利率風險越高。因此，就本題來說，D項利率

風險最小。

13、對于正態(tài)曲線，若固定。的值，隨u值不同，加線位置（）o

A、不同

B、相同

C、不動

D、不確定

【答案】A

【解析】正態(tài)曲線由。和H決定其形狀：P為均值決定了曲線中心，。為標

準差決定了曲線的離散程度。若固定。的值，隨P值不同，曲線位置將不

同。

14、下列關于商業(yè)銀行資本的說法中，借誤的是

A、賬面資本即所有者權益，是商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表上所有者權益部分

B、賬面資本包括實收資本、資本公積、盈余公積、一般風險準備、投資重估

儲備和未分配利潤等

C、監(jiān)管資本是指商業(yè)銀行根據(jù)監(jiān)管當局關于合格資本的法規(guī)與指引發(fā)行的

所有合格的資本工具

D、經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行用于彌補預期損失的資本

【答案】D

【解析】經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行用于彌補非預期板失的資本。

15、香港金融管理局規(guī)定的法定流動資產(chǎn)比率為（）

A、20%

B、25%

C、30%

D、35%

【答案】B

【解析】杏港金融管理局規(guī)定的法定流動資產(chǎn)比率為25%。

16、（）因為其資金來源更加分散、同質性更低，相比批發(fā)性質的資金具有更

局的穩(wěn)定性。

A、發(fā)行債券

B、公司存款

C、同業(yè)拆借

D、居民儲蓄

【答案】D

【解析】零售性質的資金（如居民儲蓄）因為其資金來源更加分散、同質性更

低，相比批發(fā)性質的資金（如同業(yè)拆借、公司存款）具有更高的穩(wěn)定性。因

此，以零售資金來源為主的商業(yè)銀行，其流動性風險相對較低。

17、某金融產(chǎn)品的收益率為20%的概率是0.8,收益率為勘％的概率是0.

本金完全不能收回的概率是0.1,則該金融產(chǎn)品的預期收益率為。。

A,17%

B、7%

C、10%

［）、15%

【答案】B

【解析】由于投資風險的不確定性，資產(chǎn)或投資組合的未來收益往往也是不確

定的。在風險管理實踐中，為了對這種不確定的收益進行計量和評估，通常需

要計算資產(chǎn)或投資組合未來的預期收益率（或期望收益率），以便于比較和決

策。因此該金融產(chǎn)品的預期收益率=E（R）=Plrl+P2r2+-+Pnrn=20%

X0.8110%X0.1100%X0.1=7%。

18、如果商業(yè)銀行資產(chǎn)分散于負相關或弱相關的多種行業(yè)、地區(qū)和信用等級的

客戶，其資產(chǎn)組合的總體風險一般會（）o

加

A增

、

低

B降

、

不

c變

、

負

D相

、

【答案】B

【解析】根據(jù)投資組合分散風險的原理，當各資產(chǎn)間的相關系數(shù)為正時，風險

分散效果較差；當相關系數(shù)為負時，風險分散效果較好。

19、處于聲譽風險管理的第一線的部門是（）0

A、聲譽風險管理部門

B、聲譽風險審計部門

C、聲譽風險監(jiān)測部門

D、聲譽風險評估部門

【答案】A

【解析】聲譽風險管理部門處在聲譽風險管理的第一線，應當隨時了解各類利

益持有者所關注的問題，并且正確預測他們對商業(yè)銀行的'業(yè)務、政策或運營調

整可能產(chǎn)生的反應。

20、如果兩筆貸款的信用風險隨著風險因素的變叱同時上升或下降，則下列說

法正確的是（）。

A、這兩筆貸款的信用風險是不相關的

B、這兩筆貸款的信用風險是負相關的

C、這兩筆貸款同時發(fā)生損失的可能性比較大

D、由兩筆貸款構成的貸款組合的風險大于各筆貸款信用風險的簡單加總

【答案】C

【解析】貸款組合內的各單筆貸款之間通常存在一定程度的相關性。如果兩筆

貸款的信用風險隨著風險因素的變化同時上升或下降，則兩筆貸款是正相關

的，即同時發(fā)生風險損失的可能性比較大；如果一個風險下降而另一個風險上

升，則兩筆貸款就是負相關的，即同時發(fā)生風險7員失的可能性比較小。正是由

F這種相關性，貸款組合的整體風險通常小于單筆貸款信用風險的簡單加總。

21、相對而言，卜列受房地產(chǎn)行業(yè)價格波動影響小的行業(yè)是（）。

A、水泥業(yè)

B、鋼鐵業(yè)

C、汽車業(yè)

D，建筑業(yè)

【答案】C

【解析】行業(yè)風險是指當某些行業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結構調整或原材料價格上升或競爭

加劇等不利變化時，貸款組合中處于這些行業(yè)的借款人可能因履約能力整體卜

降而給商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風險損失，包活上下游行業(yè)風險和關聯(lián)性行

業(yè)風險。ABD三項均為房地產(chǎn)行業(yè)的上游或下游行業(yè)，受房地產(chǎn)行業(yè)價格波動

影響相對較大。

22、下列關于商業(yè)銀行聲譽風險的理解中，最恰當?shù)氖牵ǎ﹐

A、聲譽風險通過整體的、系統(tǒng)化的方法來管理

B、聲譽風險無法通過加強內部控制來避免

C、聲譽風險不會損害到銀行的經(jīng)濟價值

D、聲譽風險與其他風險不具有相關性

【答案】A

【解析】商業(yè)銀行所面臨的風險，不論是正面的本是負面的，都必須通過系統(tǒng)

化方法管理，因為幾乎所有風險都可能影響商業(yè)銀行聲譽，因此聲譽風險也被

視為?種多維風險。商業(yè)銀行只有從整體層面認真規(guī)劃、管理聲譽風險，制定

明確的運營規(guī)范、行為方式和道德標準，并切實貫徹和執(zhí)行，才能有效管理和

降低聲譽風險。

23、下列關于經(jīng)濟資本的說法，不正確的是（）o

A、經(jīng)濟資本又稱為風險資本

B、經(jīng)濟資本小于?銀行的賬面資本

C、商業(yè)銀行的整體風險水平高，要求的經(jīng)濟資本就多

D、經(jīng)濟資本是為了應對非預期損失向持有的資本

【答案】B

【解析】經(jīng)濟資本又稱為風險資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋

和抵御銀行超出預期的經(jīng)濟損失（即非預期損失）所需要持有的資本數(shù)額，是

銀行抵補風險所要求擁有的資本，并不必然等同于銀行所持有的賬面資本，可

能大卜賬間資本，也巨■能小于賬冏資本。經(jīng)濟資本是一種取決于商業(yè)銀行實際

風險水平的資本，商業(yè)銀行的整體風險水平高，要求的經(jīng)濟資本就多，反之要

求的經(jīng)濟資本就少。

24、國別風險應當至少劃分為（）個等級。

A、三

B、四

C＞五

D、六

【答案】C

【解析】國別風險應當至少劃分為低、較低、中、較高、高五個等級，風險暴

露較大的機構可以考慮建立更為復雜的評級體系。

25、（）是反洗錢和反恐怖融資領域最具權威性的政府間國際組織之-o2007

年6月28日，中國成為該機構的正式成員。

A、埃格蒙特集團

B、反洗錢金融行動特別工作組

C、沃爾夫斯堡集團

D、亞太反洗錢集團

【答案】B

【解析】反洗錢金融行動特別工作組是反洗錢和反恐怖融資領域最具權威性的

政府間國際組織之一，其成員遍布各大洲。2007年6月28日，中國成為該機

構的正式成員。

26、對于風險發(fā)生的可能性高而且影響顯著的戰(zhàn)略風險，采取的措施是（）。

A、采取必要的管理措施

B、密切關注

C、盡量避免或高度重視

D、接受風險

【答案】c

【解析】在評估戰(zhàn)略區(qū)險時，應當首先由商業(yè)銀行內部具有豐富經(jīng)驗的專家負

責審核一些技術性較強的假設條件；然后由戰(zhàn)略管理/規(guī)劃部門對各種戰(zhàn)略風

險的影響效果和發(fā)生的可能性作出評估，據(jù)此進行優(yōu)先排序并制訂具有針定性

的戰(zhàn)略實施方案，如表所示。

27、歷史上曾多次發(fā)生銀行工作人員違反公司規(guī)定私自操作給銀行造成重大經(jīng)

濟損失的事故，銀行面臨的這種風險屬于（）。

A、法律風險

B、政策風險

C、操作風險

D、策略風險

【答案】c

【解析】本題中銀行面臨的這種風險屬于由人員因素引起的操作風險。

28、某國家外匯儲備中美元所占的比重較大，為了防止美元下跌帶來損失，可

以（）。

A、賣出一部分美元，買入英鎊、歐元等其他國際主要儲備貨幣

B、買入美元，賣匕一部分英鎊、歐元等其他國際主要儲備貨幣

C、買入美元，同時買入英鎊、歐元等其他國際主要儲備貨幣

D、賣出一部分美元，同時賣出一部分英鎊、歐元等其他國際主要儲備貨幣

【答案】A

【解析】風險對沖是指通過投資或購買與標的資產(chǎn)收益波動負相關的某種資產(chǎn)

或衍生產(chǎn)品，來抵消標的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。題目中，為了防止

美元下跌帶來損失，可以賣出?部分美元的同時買入英鎊、歐元等其他國際主

要儲備貨幣，從而降低風險。

29、卜列哪一項屬于商業(yè)銀行面臨的技術風險（）

A、技術開發(fā)失敗

B、我國金融業(yè)開放之后，行業(yè)競爭更加激烈

C、銀行的信息系統(tǒng)安全性存在風險

D、銀行缺乏獨特的品牌形象

【答案】C

【解析】A項屬于項目風險；B項屬于行業(yè)風險；D項屬于品牌風險。

30、對于規(guī)模巨大的災難性損失，一般需要（）來轉移。

A、提取損失準備金

B、沖減利潤

C、資本金

D、保險手段

【答案】D

【解析】一般情況下，金融風險可能造成的損失分為預期損失、非預期損失和

災難性損失，商業(yè)銀行通常應對的做法為：①采取提取損失準備金和沖減利潤

的方式來應對和吸收預期損失；②用資本金來應對非預期損失；③對廣規(guī)模巨

大的災難性損失，如地震、火災等，可能過購買商業(yè)保險轉移風險。

31、某銀行資產(chǎn)負債表如表4—1所示。由于銀行的資產(chǎn)負債管理人員事先無法

預知歐元兌美元的匯率年底會發(fā)生什么樣的變化，所以這筆相當于3億美元的

歐元貸款對于銀行來說是?種（）。

表41某銀行資產(chǎn)負債表

A、交易性外匯敞口

B、非交易性外匯敞口

C、基準風險

D、收益率曲線風險

【答案】B

【解析】非交易性外匯敞口是因為銀行資產(chǎn)、負債之間的幣種不匹配而產(chǎn)生

的，也包括商業(yè)銀行在對資產(chǎn)負債表的會計處理中，將功能貨幣轉換成記賬貨

幣時，因匯率變動產(chǎn)生的風險。題中，相當于3Z美元的歐元貸款與5億美元

定期存款之間幣種不匹配，存在非交易性外匯敞口。

32、F列關于VaR的描述，正確的是（）。

A、風險價值與損失的任何特定事件相關

B、風險價值是即將發(fā)生的真實損失

C、風險價值是指可能發(fā)生的最大損失

D、風險價值并非是指可能發(fā)生的最大損失

【答案】C

【解析】風險價值，是指在給定的時間區(qū)間和給定的置信水平下，利率、匯率

等市場風險要素發(fā)生變化時，投資組合所面臨的潛在的最大損失。（故ABD三項

說法錯誤）

33、下列聲譽風險管理中，不是董事會及高級管理層責任的是（）0

A、制定聲譽風險管理政策和操作流程

B、獨立設置聲譽風險管理職能

C、負責識別、評估、監(jiān)測和控制聲譽風險

D、征詢最大多數(shù)員工的意見和建議

【答案】D

【解析】董事會和高級管理層負責制定商業(yè)銀行的聲譽風險管理政策和操作流

程，并在其直接領導下，獨立設置聲譽風險管理職能，負責識別、評估、監(jiān)測

和控制聲譽風險。所以A、B、C項正確，D選項屬于戰(zhàn)略風險管理中董事會及

高級管理層的職責。

34、（）代表了國際先進銀行風險管理的最佳實踐，符合各國監(jiān)管機構的要

求，已經(jīng)成為現(xiàn)代銀行謀求發(fā)展和保持競爭優(yōu)勢的重要基石。

A、資產(chǎn)負債風險管理

B、全面風險管理

C、資產(chǎn)風險管理

D、負債風險管理

【答案】B

【解析】全面風險管理代表了國際先進銀行風險管理的最住實踐，符合巴塞爾

協(xié)議和各國監(jiān)管機構的監(jiān)管耍求，已成為現(xiàn)代商業(yè)銀行謀求發(fā)展和保持競爭優(yōu)

勢的重要基石。

35、《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》全面引入了巴塞爾協(xié)議in確立的資本監(jiān)

管最新要求，資本監(jiān)管要求的最低資本要求不包括（）0

A、儲備資本充足塞

B、核心一級資本充足率

C、?級資本充足參

D、資本充足率

【答案】A

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》全面引入了巴塞爾協(xié)議山確立的資

本監(jiān)管最新要求，資本監(jiān)管要求的最低資本要求包括：核心一級資本充足率、

級資本充足率和資本充足率。

36、”未按審批時所附的限制性條款發(fā)放貸款”屬于（）業(yè)務環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的

違規(guī)事項。

A、貸前調查

B、信貸審查

C、信貸審批

D、貸款發(fā)放

【答案】D

【解析】貸款發(fā)放業(yè)務環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的違規(guī)事項有：①逆程序發(fā)放貸款；②未

按審批時所附的限制性條款發(fā)放貸款；③貸款合同要素填寫不規(guī)范；④未按規(guī)

定辦妥抵押品抵押登記手續(xù)或手續(xù)不完善，造成抵押無效；⑤未按規(guī)定辦理質

押物止付手續(xù)和質押權利轉移手續(xù)，形成無效質押；⑥貸款錄入上賬錯誤等。

37、下列關于蒙特卡羅模擬法的表述錯誤的是（）o

A、是一種結構化模擬的方法

B、以大量的歷史數(shù)據(jù)為基礎，對數(shù)據(jù)的依賴性強

C、考慮到了波動性隨時間變化的情形

D、模型風險較高，且較難實施，需要非常龐大的資源支持

【答案】B

【解析】B項屬于歷史模擬法的缺點。

38、在商業(yè)銀行市場風險管理中，久期通常用來衡量金融資產(chǎn)的價格對（）因

素的敏感度。

A、股票價格

B、匯率

c^商品價格

D、利率

【答案】D

【解析】缺口分析用來衡量利率變動對銀行當期收益的影響。缺口分析是對銀

行資產(chǎn)負債利率敏感度進行分析的重要方法之一，是銀行業(yè)較早采用的利率風

險計量方法。

39、從風險實質性上說，業(yè)務操作或服務可以外包，（）o

A、其最終責任并天被“包”出去

B,其最終責任部分被“包”了出去

C、其最終責任完全被“包”了出去

D、其最終責任承擔比例視外包業(yè)務類型而定

【答案】A

【解析】從風險實質性上說，業(yè)務操作或服務雖然可以外包，但其最終責任并

未被“包”出去。外包并不能減少或免除董事會和高級管理層確保第三方行為

的安全穩(wěn)健以及遵守相關法律的責任。

40、《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行（）應對董事會及高級

管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進行監(jiān)督評價，并至

少每年一次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。

A、首席風險官

B、董事

C、監(jiān)事會

D、風險管理委員會

【答案】C

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行監(jiān)事會應對董事會

及高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進行監(jiān)督評

價，并至少每年?次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。

41、下列關于商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債期限結構的說法，不正確的是（）o

A、股票投資收益率的卜.降，會造成存款人資金轉移，從而很可能會造成商業(yè)

銀行的流動性緊張

B、在每周的最后幾天、每月的最初幾日或每年的節(jié)假日，商業(yè)銀行必須隨時

準備應付現(xiàn)金的巨額需求

C、商業(yè)銀行對利亶變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負債期限結構

D、商業(yè)銀行在正常范圍內的“借短貸長”的資產(chǎn)負債特點所引致的持有期

缺口，是一種正常的、可控性較強的流動性風險

【答案】A

【解析】A項，股票市場投資收益率上升時，存款人傾向于將資金從銀行轉到

股票市場，而借款人更能會推進新的貸款請求或加速提取那些支付低利率的信

貸額度，也將對商業(yè)銀行的流動性狀況造成影響。

42、（）一直是商業(yè)銀行管理操作風險的重要工具。

A、業(yè)務連續(xù)性管理計劃

B、購買商業(yè)保險

C、業(yè)務外包

D、獨立營業(yè)方案

【答案】B

【解析】購買商業(yè)保險作為操作風險緩釋的有效手段，一直是商業(yè)銀行管理操

作風險的重要工具。

43、若商業(yè)銀行通過歷史數(shù)據(jù)分析得知，借款人

A、B的一年期違約可能性分別為0.02%和0.04%,則根據(jù)監(jiān)管要求，在該

銀行信用風險內部評級體系中，

A、B的一年期違約概也分別為（）o

A、0.03%,0.03%

B、0.02%,0.04%

C,0.02%,0.03%

D、0.03%,0.04%

【答案】D

【解析】違約概率是指借款人在未來一定時期內發(fā)生違約的可能性。違約概率

一般被具體定義為借款人內部評級1年期違約概率與0.03%中的較高者，設

定0.03%的下限是為了給風險權重設定下限，乜是考慮到商業(yè)銀行在檢驗小

概率事件時所面臨的困難。

44、商業(yè)銀行在實施限額管理的過程中，除了要制定交易限額、風險限額和止

損限額外，還需要制定并實施合理的（）和處理程序。

A、超限額監(jiān)控

B、授權管理

C、上報程序

D、返回檢驗

【答案】A

【解析】商業(yè)銀行在實施限額管理的過程中，需要制定并實施合理的超限額監(jiān)

控和處理程序。負責市場風險管理的部門應當通過風險管理信息系統(tǒng)，監(jiān)測對

市?場風險限額的遵守情況，并及時將超限額情況農(nóng)告給相應級別的管理層。

45、風險控制可以分為事前控制和事后控制，常用的事前控制方法不包括

A、限額管理

B、制定應急預案

C、風險定價

D、風險轉移

【答案】D

【解析】商業(yè)銀行常用的事前控制方法有：限額管理、風險定價和制定應急預

案等；常用的事后控制的方法有：風險緩釋或風險轉移、風險資本的重新分

配、提高風險資本水平等。

46、關于風險管理組織中各機構的主要職責，下列說法中正確的是（）o

A、風險管理部門對商業(yè)銀行的財務活動、經(jīng)營決策、風險管理和內部控制進

行監(jiān)督

B、董事會負責組織實施經(jīng)董事會審核通過的重大風險管理事項，以及在董事

會授權范圍內就有關風險管理事項進行決策

C、高級管理層是商業(yè)銀行的最高風險管理/決策機構，承擔商業(yè)銀行風險管

理的最終責任

D、風險管理部門主要負責建設完善包括風險管理政策制度、「具方法、信息

系統(tǒng)等在內的風險管理體系

【答案】D

【解析】A項屬于監(jiān)事會的職責；B項屬于高級管理層的職責；C項屬于董事會

的職責。

47、下列不具備戰(zhàn)略風險管理前瞻性、預防性特征的是（）0

A、將最佳的風險管理辦法轉變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則

B、定期評估威脅商業(yè)銀行的風險因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風

險隱患

C、對風險造成的損失進行最大程度的控制

D,從應急性的風險管理操作轉變?yōu)轭A防性的風險管理規(guī)劃

【答案】C

【解析】基于戰(zhàn)略風蹄管理的前瞻性理念的全面、預防性的風險管理方法，是

指商業(yè)銀行應當將最佳的風險管理辦法轉變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則，從

應急性的風險管理操作轉變?yōu)轭A防性的風險管理規(guī)劃，通過定期評估威脅商業(yè)

銀行產(chǎn)品/服務、員工、財物、信息以及正常運營的所有風險因素,及早采取

有效措施減少或杜絕各類風險隱患，確保商業(yè)銀吁的健康和可持續(xù)發(fā)展。C項

屬于事后控制措施。

48、在國別風險的主要類型中，（）是最主要的類型之二

A、主權風險

B、政治風險

C、傳染風險

D、轉移風險

【答案】D

【解析】國別風險的主要類型包括轉移風險、主權風險、傳染風險、貨幣風

險、宏觀經(jīng)濟風險、政治風險、間接國別風險七類。其中，轉移風險是國別風

險的最主要類型之一。

49、外部人員的故意欺詐屬于（）風險。

A、不完善或有問題的內部程序

B、系統(tǒng)缺陷

C、人員因素

D、外部事件

【答案】D

【解析】商業(yè)銀行的外部事件風險包括：外部欺作、自然災害、交通事故、外

包商不履責等。

50、銀行的流動性風險的內生因素不包括（）。

A、資產(chǎn)負債期限結構

B、資產(chǎn)負債類別結構

C、資產(chǎn)負債分布結構

D、資產(chǎn)負債幣種結構

【答案】B

【解析】銀行流動性風險的內生因素包括：資產(chǎn)負債期限結構、資產(chǎn)負債幣種

結構和資產(chǎn)負債分布結構。

風險管理考試試卷（三）

一、單項選擇題（每小題2分，共100分）

1、商業(yè)銀行計劃推出

A、

B、C三種不同金融產(chǎn)品。預期在不同市場條件下，三種產(chǎn)品可能產(chǎn)生.的收益率分

別為5%、10%、15%,產(chǎn)生不同收益率的可能性如表1一2所示。

表1—2

A、

B、C產(chǎn)生不同收益率的可能性

根據(jù)上表，商業(yè)銀行如果以預期收益率作為決策依據(jù)，下列描述正確的是（）。

I.A和B具有同樣的預期收益水平

II.A和B的預期收益率同為10%,C的預期收益率為11.25%

HI.C的預期收益水平最高，因此可以作為最佳選擇

IV.A和B的組合是-一種良好的風險轉移策略

A、I,III

B、II,III

C、I,IV

DsI.II

【答案】D

【解析】A的預期收靛率=0.25X5%+0.5X10%+0.25X15%=10%,方差

=0.25X（5%-10%）2-0.5X（10%-10%）2+0.25X（15%-10%）2=0.00125；

B的預期收益率=0.5X5%+0.5X15%=10%,方差二0.54（5%-

10%）2+0.5X（15%-10%）2=0.0025；C的預期收益率=0.25X5%

+0.25X10%+0.5X15%=11.25%,方差二0.25X（5%-

11.25%）2+0.25X25%）2+0.5X（:5%-11.25%）2=0.0017：。

2、德國赫斯塔特銀行宣布破產(chǎn)時，已經(jīng)收到許多合約方支付的款項，但無法完

成與交易對方的正常結算，這屬于（）o

A、市場風險

B、操作風險

C、流動性風險

D、信用風險

【答案】D

【解析】結算風險是指交易雙方在結算過程中，一方支付『合同資金但另一方

發(fā)牛.違約的風險。它是一種特殊的信用風險。因為德國赫斯塔特銀行由于結算

風險導致破產(chǎn)，促成了國際性金融監(jiān)管機構一一巴塞爾委員會的誕生。

3、下列關于我國對資本充足率要求的說法中，正確的是0。

A、我國對商業(yè)銀行資本充足率的計算依據(jù)2012年中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員

會發(fā)布的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》實施

B、我國商業(yè)銀行資本充足率僅需在每月月末保持在監(jiān)管要求比率之上

C、資本充足率二（資本一扣除項）土信用風險加權資產(chǎn)

D、核心一級資本充足率二（核心資本-核心資本扣除項）+（信用風險加權資產(chǎn)

+8X市場風險資本要求）

【答案】A

【解析】商業(yè)銀行的資本充足率在任何時點都要保持在監(jiān)管要求比例之卜.。故

B項錯誤。資