網銀管理制度?一、總則1.目的為加強公司網銀業(yè)務的管理，規(guī)范操作流程，防范資金風險，確保公司資金安全、高效運作，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司通過網上銀行進行的各類資金收付業(yè)務，包括但不限于賬戶查詢、資金劃轉、代發(fā)工資、支付貨款、繳納稅費等。3.基本原則網銀業(yè)務的辦理遵循安全、準確、及時、保密的原則。嚴格執(zhí)行崗位分離、授權審批制度，確保每一筆網銀操作都經過合法、合規(guī)的授權和審核。

二、網銀賬戶管理1.賬戶開設與變更因業(yè)務需要開設網銀賬戶時，由相關業(yè)務部門提出申請，經財務負責人審核，報公司總經理批準后，由財務部門辦理開戶手續(xù)。網銀賬戶信息如有變更（如賬戶名稱、賬號、密碼、預留手機號等），必須及時通知財務部門。變更申請需經財務負責人審核，報公司總經理批準后，由財務部門辦理相關變更手續(xù)。2.賬戶安全維護網銀賬戶密碼應嚴格保密，不得泄露給任何無關人員。密碼設置應遵循復雜性原則，包含字母、數字和特殊字符，且定期更換。嚴禁使用簡單易猜的密碼，如生日、電話號碼等。建議設置專門的網銀操作電腦，安裝必要的殺毒軟件和防火墻，并定期更新系統補丁，確保計算機系統安全。妥善保管網銀U盾、動態(tài)口令牌等安全認證工具，不得隨意轉借他人。如發(fā)現安全認證工具遺失、被盜或損壞，應立即通知銀行掛失，并及時向財務部門報告。

三、網銀操作流程1.支付申請業(yè)務部門根據業(yè)務需要填寫付款申請單，詳細注明付款事由、收款單位名稱、賬號、開戶行、金額等信息，并附上相關合同、發(fā)票等證明文件。付款申請單經業(yè)務部門負責人簽字確認后，提交至財務部門進行審核。2.財務審核財務人員收到付款申請單后，首先對申請的真實性、合法性、完整性進行審核。核對合同條款、發(fā)票金額與付款金額是否一致，檢查相關審批手續(xù)是否齊全。審核無誤后，在付款申請單上簽字，并注明審核意見。對于不符合規(guī)定的付款申請，財務人員應及時與業(yè)務部門溝通，要求其補充或更正相關資料。3.授權審批經財務審核通過的付款申請，按照公司的授權審批制度進行逐級審批。審批人應認真審查申請內容，確保資金支付的合理性和必要性。審批通過后，在付款申請單上簽字確認。對于重大資金支出，需報公司總經理或董事長批準。4.網銀操作財務人員根據已審批的付款申請單，登錄網上銀行系統，按照系統提示進行操作。輸入付款信息時應仔細核對，確保金額、賬號等關鍵信息準確無誤。使用安全認證工具（如U盾、動態(tài)口令牌等）進行身份驗證，完成資金劃轉操作。操作完成后，打印網銀交易回單，并與付款申請單、相關附件一并留存歸檔。

四、崗位設置與職責1.網銀管理員負責公司網銀系統的日常維護和管理，包括用戶權限設置、系統參數調整等。定期檢查網銀賬戶余額及交易明細，確保賬戶資金安全。發(fā)現異常情況及時報告財務負責人，并采取相應的措施進行處理。協助財務人員解決網銀操作過程中遇到的技術問題，與銀行保持密切溝通，及時了解網銀系統的升級信息和相關政策法規(guī)變化。2.制單員根據業(yè)務部門提交的付款申請單，進行網銀支付信息的錄入和初審。認真核對付款申請單與原始憑證的一致性，確保支付信息準確無誤。錄入完成后，提交給審核員進行審核。3.審核員對制單員提交的網銀支付信息進行審核，重點審核付款申請的真實性、合法性、準確性以及審批手續(xù)的完整性。審核無誤后，進行授權操作。如發(fā)現問題，及時與制單員溝通核實，并要求其進行修改或補充相關資料。4.授權審批人根據公司的授權審批制度，對審核通過的網銀支付申請進行最終審批。全面審查資金支付的合理性和必要性，確保資金使用符合公司的財務規(guī)定和業(yè)務需求。對于重大資金支出，進行嚴格把關，必要時可組織相關部門進行專題研究。

五、授權審批制度1.授權原則實行分級授權審批制度，根據資金金額大小和業(yè)務性質，明確不同級別人員的審批權限。嚴禁越權操作，所有網銀支付必須經過合法、合規(guī)的授權審批后方可進行。2.授權額度劃分一般資金支付：金額在[X]元以下的，由財務負責人審批。較大資金支付：金額在[X]元至[X]元之間的，由公司總經理審批。重大資金支付：金額在[X]元以上的，由公司董事長審批。3.特殊情況處理對于緊急資金支付業(yè)務，如不及時支付將影響公司正常生產經營或導致重大損失的，可先由財務負責人電話請示公司總經理或董事長同意后進行支付，但事后必須及時補辦書面審批手續(xù)。對于臨時性、突發(fā)性的資金支付需求，在授權審批人無法及時進行審批的情況下，可按照公司的應急處理預案，由相關人員進行臨時授權操作，但事后需盡快補齊審批手續(xù)，并向授權審批人報告操作情況。

六、風險防范與控制1.風險識別網銀業(yè)務面臨的風險主要包括網絡安全風險、操作風險、信用風險、法律風險等。網絡安全風險：如黑客攻擊、病毒感染、網絡故障等，可能導致公司網銀賬戶信息泄露、資金被盜取。操作風險：如操作人員誤操作、未嚴格執(zhí)行審批制度、安全認證工具管理不善等，可能引發(fā)資金損失。信用風險：如收款方信用狀況不佳，可能導致款項無法收回。法律風險：如違反相關法律法規(guī)和銀行規(guī)定，可能引發(fā)法律糾紛和經濟損失。2.風險控制措施網絡安全方面安裝先進的殺毒軟件和防火墻，定期進行病毒查殺和系統漏洞掃描，及時更新防護軟件和系統補丁。對網上銀行系統進行安全評估，采用加密傳輸技術，確保數據在傳輸過程中的安全性。限制外部網絡訪問公司內部網銀系統，設置嚴格的用戶權限和登錄密碼，防止非法入侵。操作風險方面加強操作人員培訓，提高其業(yè)務水平和風險意識，確保操作規(guī)范、準確。嚴格執(zhí)行崗位分離制度，制單員、審核員、授權審批人等崗位相互獨立，不得兼任。建立健全網銀操作日志制度，詳細記錄每一筆網銀操作的時間、操作人員、操作內容等信息，以便進行事后監(jiān)督和追溯。信用風險方面在與客戶進行業(yè)務往來前，對其信用狀況進行調查和評估，選擇信用良好的合作伙伴。對于大額款項支付或新客戶交易，可要求提供擔保或采取其他風險防范措施。加強應收賬款管理，定期跟蹤款項回收情況，及時采取催款措施，降低信用風險。法律風險方面密切關注國家法律法規(guī)和銀行規(guī)定的變化，確保公司網銀業(yè)務操作符合相關要求。與銀行簽訂詳細的服務協議，明確雙方的權利和義務，保障公司合法權益。對于涉及重大法律問題的網銀業(yè)務，及時咨詢法律顧問，確保操作合法合規(guī)。

七、監(jiān)督檢查與內部審計1.監(jiān)督檢查財務部門定期對網銀業(yè)務進行自查，檢查內容包括賬戶管理、操作流程、授權審批、風險防范等方面。發(fā)現問題及時整改，并將自查情況報告財務負責人。公司內部審計部門定期對網銀業(yè)務進行審計，重點審查網銀操作的合規(guī)性、資金安全狀況以及內部控制制度的執(zhí)行情況。審計部門出具審計報告，提出審計意見和建議，對發(fā)現的違規(guī)問題進行嚴肅處理，并督促相關部門進行整改。2.問題整改對于監(jiān)督檢查和內部審計中發(fā)現的問題，責任部門應制定詳細的整改計劃，明確整改措施、整改期限和責任人。整改完成后，向財務部門和內部審計部門提交整改報告，經復查確認整改到位后，方可結案。對屢查屢犯或整改不力的部門和個人，按照公司的績效考核制度和獎懲規(guī)定進行嚴肅處理。

八、應急處理預案1.應急處置原則網銀業(yè)務應急處置遵循快速反應、及時處理、最小影響的原則，確保在最短時間內恢復網銀系統正常運行，保障公司資金安全。2.應急處置流程系統故障當網銀系統出現故障無法正常操作時，操作人員應立即報告網銀管理員。網銀管理員迅速判斷故障原因，如為系統內部故障，及時聯系銀行技術支持人員進行搶修。在系統故障期間，如遇緊急資金支付業(yè)務，可采取線下支付方式進行處理，并做好記錄。待系統恢復正常后，及時補錄相關信息。安全事件發(fā)現網銀賬戶存在異常交易或疑似安全事件時，操作人員應立即凍結賬戶，并報告財務負責人和網銀管理員。網銀管理員配合銀行進行調查，提供相關交易記錄和信息，協助查明原因。根據調查結果，采取相應的措施進行處理，如修改密碼、更換安全認證工具、追回被盜資金等。同時，對事件進行總結分析，完善風險防范措施。3.應急演練定期組織網銀業(yè)務應急演練，檢驗和提高應急處置能力。演練內容包括系統故障模擬、