金融投資事項管理辦法

第一章總則

第一條為加強XX有限公司（以下簡稱“集團”）金融投資事項管理，規范金融投資事項，促

進金融投資事項規范、穩健運行，根據國家法律法規、金融監管規定和集團有關規章制度，

特制定木辦法。

第二條本辦法所指的金融投資是指在國家法律、法規和集團許可范圍內，為獲取預期收益以

自有、融入資金等在境內、外開展各項與金融產品相關的金融投資事項C木辦法涉及的金融投

資事項包括但不限于股票、債券、基金、信托、委托貸款、融資租賃、保理業務等金融投資。

集團各所屬公司原則上不得開展金融衍生品業務（套期保值類業務除外諾因業務需要開展

金融衍生品業務，需報集團決策后方可開展，并嚴格遵守《關于切實加強金融衍生業務管理有

關事項的通知》（國資發財評規（2020）8號）及集團相關規定。

秉承“實質重于形式”的原則，股權類投資（直接股權投資、增資擴股、兼并收購、戰略入

股等）、套期保值、外匯類業務按照集團相關制度執行。

第三條金融投資事項需符合集團戰略發展規劃，圍繞集團主業相關行業領域開展投資，實

現產融結合。本辦法所稱主業是指由集團發展戰略和規劃確定的并經國資委確認公布的集團主

要經營'業務。

第四條本辦法適用集團各所屬公司。

第二章管理機構及職責

第五條集團資本管理中心是集團金融投資事項的歸口管理中心，主要負責：

（-）金融投資事項的日常管理工作；

（二）牽頭會同財務管理中心（資金中心）、審計中心（監事管理辦公室）、法務風控口心、投資

管理中心、經營管理中心等相關中心（部室）對所屬公司編制的年度金融投資總額度及大類資

產配置方案（包括年度金融投資計劃）或金融投資準入標準進行審行，并形成議案提交集團總

裁辦公會審議、提交董事會決策執行；

（三）牽頭會同財務管理中心（資金中心）、法務風控中心、投資管理中心、經營管理中心等

相關中心（部室）對所屬公司金融投資事項開展事后備案。

第六條財務管理中心（資金中心）負責對大額金融投資資金進行監督管理；法務風控中心負

責對金融投資事項的合規性進行審查，參與后續金融投資風險跟蹤檢查；經營管理中心負責跟

蹤分析金融投資對經營業績的影響。

第七條各所屬公司是金融投資事項的責任主體，主要負責：

（一）建立與業務相匹配的專業人員隊伍、組織架構、管理制度等，依法合規開展金融投資

事項。

（二）根據集團以及各所屬公司制定的金融投資管理制度，負貢對具體投資品種建立對應

的投資管理實施細則，并于每年11月30日前報歸口管理部門備案。

（三）根據金融監管政策、省國資委相關投資政策和集團相關規定，建立健全自身的全面風

險管理體系。制定自身的風險管理策略和具有可操作性的方法。開展風險識別、計量、監測、評

估、預警和應急處置等各項管理工作，完善風險問責和考核機制，強化風險預警，覆蓋事前防

范、事中監控和事后處理的各環節，保證風險管理的有效性。

（四）結合自身的具體情況，建立科學合理、控制嚴密、運行高效的內部控制體系。高度重

視風險及內部控制管理，建立健全內部審查決策機制。負責對公司開展的金融投資事項進行審

查論證，并形成風險管理策略、制度和工作計劃，確保公司具備管理和控制各項業務面臨的所

有風險所需的管理系統、運作制度和控制環境。

（五）按照集團相關規定，完成與金融投資事項有關的審批、執行、投后管理、項目后評價

、信息報送等工作。

（六）建立并完善風險識別、風險評估、風險預警、止盈止損等機制，在金融投資實施過程

中應根據巾場具體情況及時處理突發風險。

第三章金融投資事項管理要求

第八條金融投資的管理要求

（一）各所屬公司開展的金融投資項目須符合卜列要求：

1.符合國家相關政策和法律法規；

2.符合集團戰略發展規劃，圍繞集團主業及集團內協同發展要求開展，有助于集團和所屬

公司可持續發展：

3.合理安排投資規模，防范投資過度集中，不得開展以獲取短期收益為目的的投機交易；

4.投資具有相匹配的收益，風險可控.

（二）擬開展金融投資的所屬公司應于每年11月30日前向集團報送經內部決策審議通過

的次年金融投資年度總額度及大類資產配置方案（包括年度金融投資計劃）或針對不同類型投

資項目制定金融投資準入標準，經集團總裁辦公會審議，提交董事會決策執行。

（三）開展金融投資事項的公司應加強金融投資管理，對公司年度金融投資總額、大類資產

配置方案、金融投資準入標準的執行情況進行全面全程動態監測、分析和管理，并在每月末向

資本管理中心報送存量金融投資情況。

（四）若超年度投資總額外的新增金融投資或超出大類資產配置方案及金融投資準入標準

要求的金融投資事項，需另行上報集團總裁辦公會審議，提交集團董事會決策方可開展。

第九條大類資產配置方案應包括但不限于以下內容：

（一）金融投資的投資方向（金融產品）和范圍；

（二）金融投資的主要目的；

（三）金融投資總規模、負債水平、主要的資金來源；

（四）金融投資匹配資金來源的進度安排；

（五）金融投資大類資產配置比例安排；

（六）配置大類金融資產的主要情況（包括但不限于預估投資規模、預期投資進度安排、投

資預期收益、預估投資風險、風險管控措施等情況）。

第十條金融投資準入標準應包括但不限于以下內容：

（―）投資方向和范圍；

（二）投資總規模、負債水平、資金來源；

（三）投資匹配資金來源的進度安排；

（四）針對不同類型投資項目產品的準入標準（包括但不限于政府信用類項目或產業類項

目的準入要求、擬投行業的相關監管政策，預期的投資規模、進度安排、收益水平、預估投資風

險、風險管理措施等）O

第十一條金融投資按金融產品的分類及投資限額分為重大金融投資和一般金融投資。重大

金融投資是指各所屬公司實施的單筆或針對同一實際控制人、同一客戶或同一投資產品及其關

聯企業的累計投資余額（不包括己清算項R）超過限額的非低風險金融產品投資：非低風險金

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融產品投資限額以下及所有低風險金融產品均為一般金融投資。各所屬公司原則上不得開展重

大金融投資，如因業務需要,在完成所屬公司內部決策程序后，由所屬公司上報集團，由集團董

事會決策審批通過后方可實施。??般金融投資按照本管理辦法辦理。

（一）低風險金融產品目錄如下（不在目錄中的即為非低風險金融產品）：

1.同業業務：與全國性商業銀行開展的同業業務，包括存放同業、拆放同業、買入返售等。

2.集團內業務：指資金用于集團內所屬公司或由所屬公司承擔的項目的金融產品投資，包括

對集團內所屬公司辦理的貸款、委托貸款、票據承兌/貼現、有追索權的應收賬款保理、融資租

賃、國內信用證等業務。其中，集團內所屬公司是指集團對之具有實際經營控制權的經營主體

O

3.政策債投資：包括國債、央行票據、政策性金融債產品等。

4.企業債投資：包括國內主體評級AAA級、國際評級BBB級或債項評級AAA級的企業債

、公司債、中期票據產品、補充一級資本永續優先股，以及主體評級AAA級或債項評級A-1的

短期融資券產品等。

5.金融債投資：包括債項評級AAA級的金融債產品。

6.RI、R2等級的基金產品。

集團將根據行業發展現狀,適時調整低風險金融產品目錄。對于擬新增低風險金融產品，原

則上由各所屬公司上報，經集團審議認定后納入。

（二）限額分為單筆投資限額和累計投資限額，各所屬公司不得超過以下限額規定開展非低

風險金融產品投資：

艮額分類

分筆投資限額分筆投資限額

凈資產限額

（境內投資事項）（境外投資事項）

投資限

2（XX）0萬人民單筆投資超

單筆投資限額2（XX）萬美元（不含）

幣（不含）過公司凈資產金

額的投資事項；融資

50000萬人民

累計投資限額5000萬美元（不含）租賃公司根據監

幣（不含）管機構相關要求

執行。

注：累計投資是指各所屬公司已開展的金融投資項目中，針對同一實際控制人、同一客戶或

同一投資產品及其關聯企業，合并計算后的投資項目余額（不包括已清算項目）。

第四章金融投資項目管理

第十二條各所屬公司開展金融投資應堅持以下基本原則：

（一）符合本制度第八條的管理要求。

（二）依法合規原則：符合公司功能定位，堅持圍繞集團主業，嚴格遵守投資決策程序和相

關管理制度，合法合規開展業務。

（三）能力匹配原則：堅持立足實際，合理把握金融投資重點和節奏，投資規模和產品類別

要與公司資金情況、行業經驗、管理水平和抗風險能力相適應。

（四）前后臺分離原則：各級公司必須設置風險管理部門，保證風險管理的獨立性，通過風

險管理部門對項FI投資進行監督和評價，實現金融投資事項的前后臺分離。

（五）有章可循原則：金融投資呈多元化后，各級公司應針對具體業務類別另行制定相應的

操作規程，明確具體業務的操作流程和崗位分工，嚴禁越權和違規操作。

第十三條項目前期決策要求

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（一）為保障決策的科學性和經濟性，各所屬公司項目內部決策須先進行立項申請，對金融

投資事項的必要性和可行性開展分析，就金融投資項目投資風險進行評估，并提出管理措施。立

項申請通過后，完成相關工作，最終形成可行性研究報告和風險評估報告，由各所屬公司內部

相關責任部門對項目收益及風險分析把關后，在提交公司決策之前，需征詢集團歸口管理部門

意見，山其內部最高決策機構對項目進行審議。

（二）立項內容包括金融投資項目的基本情況、申請事項及事由、投資方案建議、投資必要

性、結論等。

（三）可行性研究報告中內容包括但不限于：投資目的、投資標的基本情況、產品結構、投

資收益分析、風險分析及風險保障措施等。對于投資項目的投資內容、范圍、邊界條件必須清

晰、完整。如市場上同類產品較多時，需有橫向的投資分析比較。

（四）金融投資項目決策必須實行一事一議原則，即由于金融市場的瞬息萬變，當期決策只

適用于當期或一個明確的時間期限內，不以當期決策確定此后的金融投資方向、產品和金額。

第十四條開展金融投資事項的所屬公司應滿足以下金融投資調查原則：

（一）雙人實地原則

雙人實地原則是指業務發展部門工作人員需雙人對客戶、保證人、抵（質）押物及有關單位

進行實地調查。

（二）真實性和有效性原則

真實性原則是指調查人員要恪盡職守，核實驗證所搜集資料的真實性和有效性。

（三）首辦負責制原則

投資項目第一責任人就是主辦項目經理，不得隨業務工作崗位調動而變動，直至投資責任

解除為止。

第十五條開展金融投資事項的所屬公司應滿足以下項目決策組織、程序及人員配置等要求

（-）成立項目評審決策機構，對金融產品投資進行評審，做好內部程序的前置性把關。

（二）項目評審決策機構由二級公司內部委員和外部專家委員組成。二級公司應逐步完善

外部專家庫，外部專家庫構成需向集團資本管理M心報備，每次評審可視項目特點從專家庫中

邀請熟悉相關領域的外部專家參與評審。

（三）項目評審決策機構至少由5人及以上單數組成，評審委員原則上須熟悉金融、投資、法

律等領域，持有相關執業資格證書或具有同等工作能力。全體表決人員的2/3（含）以上表決”同意

”時視為審議通過，否則為不通過。

（四）除外部專家委員外，各參與評審人員如確因工作原因無法到位時，應進行書面表決。參

會人員就投資決策事項表決，表決意見分為“同意”和“不同意，全體表決人員且外部委員的2/3

（含）以上表決“同意”時，視為通過審議，否則為不通過；如需復議，兩次復議不通過，取