第三方支付風險及其防范和化解策略綜述1.1第三方支付風險概述第三方支付風險主要包括信用風險、法律風險、操作風險和內部風險，信用風險主要源于買方、賣方、支付商和銀行的違約，交易過程中任何一個環節出現問題，都會引致信用風險。法律風險主要是指運用第三方支付平臺或移動支付手段，運用虛擬貿易、離岸金融交易、復雜衍生金融創新產品進行洗錢，或運用空卡套現、翻倍套現、虛擬POS機等方式進行非法套現而引致的風險。操作風險則是因為交易流程、網絡攻擊、信息泄露等問題而引致的風險。內部風險則是由于金融機構在合規管理、內部控制、信息系統與溝通和對客戶信息披露等方面存在的漏洞而導致的風險。表5—1第三方支付風險指標1.2第三方支付風險評價模型在第三方支付風險的分析中，不同層面的風險有多種類型，它們反映的內容各異，很難保證一致性。所以，建立具有一致性的模糊判斷矩陣，改進風險判斷矩陣中各風險因子相對重要性的評價方法，對優化第三方支付風險研究，具有重要的意義。本文通過對各種第三方支付風險案例的分析，確定了各級指標下不同風險的影響力評分，通過對各風險層次的指標之間相互影響力的比較，按照[1,5]的定義域中的整數及其對應的倒數進行風險主觀測度。本文以法律風險、信用風險、操作風險、內部風險四個維度進行分析，構建了第三方支付風險的基本判斷矩陣。據相關研究結果顯示，在各種第三方支付風險中，信用風險的影響力度最大，其下依次是：操作風險、法律風險和內部風險。所以，記信用風險的影響力度為5，操作風險的影響力度為3，法律風險的影響力度為2，內部風險的影響力度為1。矩陣中每個元素的含義是：一種風險相對于另一種風險的影響力度。以為例，它表示：法律風險的影響力度為信用風險影響力度的25%。判斷矩陣如下：（5-1）利用R軟件計算該矩陣的特征值和特征向量，這一第三方支付評價矩陣A的最大特征值為，該特征值對應的特征向量為：η=(0.46,0.84,0.23,0.13)T，將其歸一化，得η1=(0.28,0.51,0.14,0.07)T。運用肯德爾協調系數法（Kendall’sτ)進行一致性檢驗。將第三方支付評價矩陣中的四列按照A、B、C、D進行排序，基于Kendall’sτ方法，判斷矩陣中的序對全部為同序對，協調系數為1，所以，該矩陣中選取的分析元素具有很強的一致性。以上述方法分別建立法律風險、信用風險、操作風險的判斷矩陣，得到它們的特征權重向量分別是：η2=(0.35,0.65)T，η3=(0.221，0.328，0.193，0.258)T，η4=(0.415,0.449,0.136)T，η5=(0.55，0.45)T，由此可以計算得出各類風險在第三方支付風險體系中的權重。表5—2第三方支付典型風險權重表1.3第三方支付風險防范和化解策略基于對第三方支付風險的相關分析，第三方支付平臺應當從如下方面進行風險防范和化解：首先，洗錢和套現風險在第三方支付風險中占比顯著，借助互聯網金融平臺，以虛假交易的方式進行套現的做法，對于商家的損失和對支付平臺造成的不利影響較為顯著。第三方支付平臺可以通過業務流程再造（BPR）、六西格瑪管理、構建學習型組織、實施組織E化等方法，改進業務流程，及時方法業務流程中容易出現的各種漏洞，以系統性地全面完善業務流程的方式，減少洗錢、套現等犯罪行為的可乘之機，保障交易平臺健康、有序運作。其次，以合規性風險、信息系統與溝通風險為代表的內部風險也占比顯著。互聯網金融平臺應當遵守金融監管法律法規，嚴格進行合規管理和內部控制，互聯網金融平臺還應當完善交易信息系統，通過加強數據庫數據維護、增強數據倉庫監控、改進元數據庫存儲和管理方式、調研客戶滿意度與反饋等措施，加強與客戶的互動與契合性。最后，第三方支付平臺應當完善技術手段，通過提升數據加密標準或配置安全密鑰，加強訪問控制；通過完善統計數據庫安全性措施，例如規定查詢閾值、禁止對相同群體進行重復查詢、引入誤差或噪聲、劃分數據庫等措施，加強