2022年初級銀行從業資格《銀行管理》試題及答案（最新）

1、［題干］客戶開立用途為日常轉賬結算和現金收付的賬戶名稱是

（）O

A.臨時存款賬戶

B.基本存款賬戶

C.一般存款賬戶

D.專用存款賬戶

【答案】B

【解析】選項A臨時存款賬戶是指存款人臨時需要并在規定期限內使

用而開立的銀行結算賬戶；選項C一般存款賬戶簡稱一般戶，是指存款人

因借款或其他結算需要,在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業機構開

立的銀行結算賬戶；選項D專用存款賬戶是指存款人對其特定用途的資金

進行專項管理和使用而開立的銀行結算賬戶。

2、［題干］以下各項，（）不是政策性銀行。

A.中國人民銀行

B.國家開發銀行

C.中國進出銀行

D.中國農業發展銀行

【答案】A

A.短期貸款

B.中期貸款

C.中長期貸款

D.長期貸款

【答案】B

【解析】短期貸款一般是指貸款期限在1年以內（含1年）的貸款；中

期貸款是指貸款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的貸款；

長期貸款是指貸款期限在5年（不含5年）以上的貸款。

5、［題干］一般認為，（）是產業政策的核心。

A.產業結構政策

B.產業組織政策

C.產業技術政策

D.產業布局政策。E,產業升級政策

【答案】AB

【解析】此題考查產業政策的核心、內容。一般認為，產業政策包括產

業結構政策、產業組織政策、產業技術政策和產業布局政策等。其中，產業

結構政策和產業組織政策是產業政策的核心。

6、［題干］按照風險事故的來源，風險可以分為（）o

A.經濟風險

B.系統性風險

C.政治風險

D.非系統性風險。￡，社會風險

【答案】ACE

【解析】此題考查風險分類。按照風險事故的來源，風險可以分為經濟風

險、政治風險、社會風險、自然風險和技術風險。

7、［單項選擇］當銀行具有多種產品時，營銷組織應當采取()。

A.區域性營銷組織

B.產品型營銷組織

C.市場性營銷組織

D.職能型營銷組織

【答案】B

【解析】對于具有多種產品且產品差異很大的銀行,應該建立產品型組

織,即在銀行內部建立產品經理或品牌經理的組織制度。

8、［單項選擇］商業銀行開展內部控制評價時，應當根據業務經營情況

和風險狀況確定內部控制評價的頻率至少()開展一次。

A.每周

B.每月

C.每半年

D.每年

【答案】D

【解析】此題考查內部控制評價。在評價實施方面,商業銀行應當根據業

務經營情況和風險狀況確定內部控制評價的頻率,至少每年開展一次。

9、［單項選擇題］商業銀行通過銀團貸款的方式來降低風險的做法屬于()

管理策略。

A.風險對沖

B.風險補償

C.風險轉移

D.風險分散

【答案】D

【解析】課本1.3.1風險分散對商業銀行信用風險管理具有重要意義。根

據多樣化投資分散風險的原理,商業銀行的信貸業務應是全面的，而不應集中

于同一業務、同一性質甚至同一個借款人。商業銀行可以通過資產組合管理

或與其他商業銀行組成銀團貸款的方式，使自己的授信對象多樣化,從而分散

和降低風險。

10、［判斷題］《中國銀監會辦公廳關于信托公司風險監管的指導意

見》提出鼓勵信托公司走專業化發展道路,將資產管理、投資銀行、受托服

務等多種業務有機結合,推動信托公司發展成為風險可控、守

法合規、創新不斷、具有核心競爭力的現代信托機構。()

A.正確

B.錯誤

【答案】B

【解析】《中國銀監會辦公廳關于信托公司風險監管的指導意見》提出，

鼓勵信托公司走差異化發展道路,將資產管理、投資銀行、受托服務等多種業

務有機結合,推動信托公司發展成為風險可控、守法合規、創新不斷、具有核

心競爭力的現代信托機構。

11、［單項選擇題］內部控制管理職能部門是內部控制的()。

A.“第一道防線〃

B.“第二道防線〃

C.“第二道防線〃

D.“第四道防線〃

【答案】B

【解析】內部控制管理職能部門是內部控制的“第二道防線〃

12、［題干］對于與借款人新建立信貸業務關系且借款人信用狀況一般，

或者支付對象明確且單筆支付金額較大的情形,原則上應采用()方式支付貸

款。

A.委托支付

B.受托支付

C.自主支付

D.對沖

【答案】B,

【解析】對于與借款人新建立信貸業務關系且借款人信用狀況一般,或者

支付對象明確且單筆支付金額較大的情形，原則上應采用受托支付方式支付貸

款。

13、［單項選擇］商業銀行開展內部控制評價時,應當根據業務經營情況和

風險狀況確定內部控制評價的頻率至少()開展一次。

A.每周

B.每月

C.每半年

D.每年

【答案】D

【解析】此題考查內部控制評價。在評價實施方面,商業銀行應當根據業

務經營情況和風險狀況確定內部控制評價的頻率,至少每年開展次。

14、［判斷題］銀行及其分支機構在設置考評指標、分解考評指標時，應當

符合審慎經營和與自身能力相適應的原則,不得設立時點性規模考評指標。()

A.正確

B.錯誤

【答案】A

【解析】此題考查績效考評監管要求。銀行及其分支機構在設置考評指標、

確定考評標準和分解考評指標時,應當符合審慎經營和與自身能力相適應的原

則,不得設立時點性規模考評指標。

15、［多項選擇題］當前互聯網金融的主要模式包括()。

A.互聯網支付

B.網絡借貸

C.股權眾籌融資

D.互聯網基金銷售。E,互聯網保險

【答案】ABCDE

【解析】此題考查互聯網金融。當前互聯網金融的主要模式包括：互聯網

支付、網絡借貸、股權眾籌融資、互聯網基金銷售、互聯網保險以及互聯網

信托和互聯網消費金融等。

16、根據《中國銀行業協會章程》的規定，中國銀行業協會履行的職能有()。

入.自律

B.維權

C.服務

D.公平〃,協調

【答案】A,B,C,E

【解析】中國銀行業協會以促進會員單位實現共同利益為宗旨，履行自律、

維權、協調、服務職能，維護銀行業合法權益,維護銀行業市場秩序，提高銀行

業從業人員素質，提高為會員服務的水平,促進銀行業的健康發展。

17、［題干］被用做基準利率的利率包括0。

A.市場利率

8.法定利率

C.行業公定利率

D.浮動利率。E,固定利率

【答案】ABC

【解析】此題考查基準利率。基準利率是被用做定價基礎的標準利率，被

用做基準利率的利率包括市場利率、法定利率和行業公定利率。

18、重組貸款是指由于借款人財務狀況惡化,或無力還款而對合同條款作

出調整的貸款,重組后的貸款如果仍然逾期,或借款人仍然無力歸還貸款,應至

少歸為。類貸款。

A.損失

B.次級

C.關注

D.可疑

【答案】D

【解析】重組后的貸款（簡稱重組貸款）如果仍然逾期,或借款人仍然無力

歸還貸款,應至少歸為可疑類。重組貸款的分類檔次在至少6個月的觀察期內

不得調高,觀察期結束后，應嚴格按照《貸款風險分類指引》規定進行分類。

19、［題干］根據《銀行業監督管理法》,對于銀行業金融機構重組失敗的,

國務院銀行業監督管理機構可以決定終止重組，由（）按照法律規定的程序依法

宣告破產。

A.人民法院

B.人民檢察院

C.公安機關

D.銀監會

【答案】A

20、［題干］根據《支付結算辦法》的規定，下面各項中，屬于付款提示

當事人的有(),

A.持票人的代理人

B.持票人的質權人

C.持票人

D.付款人。E,背書人

【答案】A,B,C,D

21、［題干］銀行內部控制的基本控制手段是()。

A.會計系統控制

B.授權審批控制

C.績效考評控制

D.不相容職務分離捽制

【答案】D

【解析】此題考查控制活動。不相容職務分離是銀行內部控制的基本控

制手段。

22、［題干］銀行業金融機構應加強能效信貸盡職調查，全面了解、審查用

能單位、節能服務公司、能效項目、節能服務合同等信息及風險點，包括()。

A.對借款人及能效項目進行嚴格的合規性審核,確認符合國家產業政策和

環保法規

B.對借款人的財務狀況、生產經營情況，借款人或能效項目所在地區節

能減排的稅收優惠和財政獎補相關政策的落實情況進行調查評估

C.對合同能源管理項目技術、設計目標、建設期限、投資總額、資金到

位情況、經濟效益測算、開工情況、工程進度等項目情況進行調查評估

D.調查用能單位經營情況。E,審查節能服務合同中會對借款人償債能力

產生重大不利影響的條款

【答案】ABCDE

【解析】此題考查能效信貸盡職調查。銀行業金融機構應加強能效信貸盡

職調查，全面了解、審查用能單位、節能服務公司、能效項目、節能服務合同

等信息及風險點,包括：對借款人及能效項目進行嚴格的合規性審核，確認符

合國家產業政策和環保法規;對借款人的財務狀況、生產經營情況，借款人或

能效項目所在地區節能減排的稅收優惠和財政獎補相關政策的落實情況進行

調查評估；

23、［題干］根據《商業銀行操作風險管理指引》，下面不屬于商業銀行高

級管理層在操作風險管理方面職責的是()。

A.全面掌握本行操作風險管理的總體狀況.特別是各項重大的操作風險事

件或項目

B.在操作風險的日常管理方面，對董事會負最終責任

C.制定適當的獎懲制度,在全行范圍有效地推動操作風險管理體系的建設

D.根據董事會制定的操作風險管理戰略及總體政策，負責制定、定期審查

和監督執行操作風險管理的政策、程序和具體的操作規程,并定期向董事會提

交操作風險總體情況的報告

【答案】C

【解析】《商業銀行操作風險管理指引》第七條規定，“商業銀行的高級管

理層負責執行董事會批準的操作風險管理戰略、總體政策及體系。主要職責

包括：（一）在操作風險的日常管理方面，對董事會負最終責任：（二）根據

董事會制定的操作風險管理戰略及總體政策,負責制定、定期審查和監督執行

操作風險管理的政策、程序和具體的操作規程,并定期向董事會提交操作風險

總體情況的報告：（三）全面掌握本行操作風險管理的總體狀況,特別是各項

重大的操作風險事件或項目；（四）明確界定各部門的操作風險管理職責以及

操作風險報告的路徑、頻率、內容,督促各部門切實履行操作風險管理職責,

以確保操作風險管理體系的正常運行；（五）為操作風險管理配備適當的資源,

包括但不限于提供必要的經費、設置必要的崗位、配備合格的人員、為操作

風險管理人員提供培訓、賦予操作風險管理人員履行職務所必需的權限等；

（六）及時對操作風險管理體系進行檢查和修訂，以便有效地應對內部程序、

產品、業務活動、信息科技系統、員工及外部事件和其他因素發生變化所造

成的操作風險損失事件。〃根據第六條可知，制定適當的獎懲制度，在全行范

圍有效地推動操作風險管理體系的建設,是商業銀行董事會的職責。選項C錯

誤。

24、中央銀行在公開市場上買賣有價證券，將直接影響0,從而影響貨幣

供應量。

A.商業銀行法定準備金

B.商業銀行超額準備金

C.中央銀行再貼現

D.中央銀行再貸款

【答案】B

【解析】當中央銀行需要增加貨幣供應量時,可利用公開市場操作買人證

券，增加商業銀行的超額準備金,通過商業銀行存款貨幣的創造功能,最終導致

貨幣供應量的多倍增加。反之則會導致貨幣供應量的多倍減少。

25、［判斷題］對商業銀行進行接管由中國銀監會作出決定,并組織實施。

接管自接管決定實施之日起開始。接管期限屆滿，中國銀監會可以決定延期,

但接管期限最長不得超過三年。()

A.正確

B.錯誤

【答案】B

【解析】此題考查《商業銀行法》。對商業銀行進行接管由中國銀監會作

出決定，并組織實施。接管自接管決定實施之日起開始。接管期限屆滿，中國

銀監會可以決定延期，但接管期限最長不得超過二年。

26、我國存款保險覆蓋的范圍不包括()。

A.個人儲蓄存款

B.外幣存款

C.企業及其他單位存款

D.投保機構高級管理人員在本機構的存款

【答案】D

【解析】此題考查存款保險制度。從存款保險覆蓋的范圍看，既包括人民

幣存款,也包括外幣存款;既包括個人儲蓄存款,也包括企業及其他單位存款;

本金和利息都屬于被保險存款的范圍。但金融機構同業存款、投保機構高級

管理人員在本機構的存款,不在被保險范圍之內，這主要是為了更好地發揮市

場機制的約束作用，防范道德風險。

27、［單項選擇］制定基準利率的依據是()。

A.貨幣政策目標B.財政政策目標

C.稅收政策目標D.經濟政策目標

【答案】A

【解析】基準利率是我國中央銀行實現貨幣政策目標的重要手段之一，制

定基準利率的依據只能是貨幣政策目標。

28、［題干］對于重大的業務和事項，應當實行集體決策審批，任何個人不

得單獨進行決策或者擅自改變集體決策。()

A.正確

B.錯誤

【答案】A

【解析】此題考查集體決策審批。對于重大的業務和事項,應當實行集體

決策審批,任何個人不得單獨進行決策或者擅自改變集體決策。

29、［題干］英國用“柵欄〃將高風險的投資銀行業務及相關業務與傳統

的個人、企業信貸業務相隔離，降低銀行結構的復雜性和救助難度，減少其遭

受外部沖擊和風險傳染的可能性。()

【答案】對

【解析】2013年12月16日，銀行改革法案經英國議會通過并得到王室的

批準，成為正式法律。此法案提出了“柵欄原則〃，用“柵欄〃將高風險的投

資銀行業務及相關業務與傳統的個人、企業信貸業務相隔離，降低銀行結構的

復雜性和救助難度，減少其遭受外部沖擊和風險傳染的可能性。

30、［單項選擇］企業發生的經濟業務事項進行確認、計量和報告過程所

實施的控制稱為()o

A.績效考評控制

B.授權審批控制

C.會計系統控制

D.不相容職務分離控制

【答案】C

【解析】此題考查會計系統控制。會計系統控制主要是對企業發生的經濟

業務事項進行確認、計量和報告過程所實施的控制。參見教材P199。

31、［題干］根據《商業銀行操作風險管理指引》的規定,商業銀行應當將

加強的內部控制作為操作風險管理的有效手段,關于與此相關的有效措施，下

面說法錯誤的選項是O。

A.主管及關鍵崗位輪崗輪調、強制性休假制度和離崗審計制度

B.密切監測遵守指定風險限額或權限的情況

C.重要崗位或敏感環節員工八小時之內行為規范，八小時之外的可不用關

注

D.部門之間具有明確的職責分工以及相關職能的適當分類，以避免潛在的

利益沖突

【答案】C

【解析】此題考查操作風險。根據《商業銀行操作風險管理指引》第十七

條,商業銀行應當將加強內部控制作為操作風險管理的有效手段，與此相關的

內部措施之一為：重要崗位或敏感環節員工八小時內外行為規范。

32、［題干］()是內部審計中最傳統和最主要的工作方式。

A.現場審計

B.非現場審計

C.現場走訪

D.自行查核

【答案】A

【解析】此題考查內部審計工作方式。現場審計是內部審計中最傳統和最

主要的工作方式。

33、［題干］內部評級法下的合格保證應滿足如下的最低要求()。

A.保證人資格應符合《擔保法》規定,具備代為清償貸款本息能力

B.保證應為書面形式，且保證數額在保證期限內有效

C.商業銀行應對保證人的資信狀況和代償能力等進行審批評估，確保保證

的可靠性

D.采用內部評級法高級法的商業銀行，保證必須為無條件不可撤銷的。

E,采用內部評級法高級法的商業銀行，允許有條件的保證,應充分考慮潛在信

用風險緩釋減少的影響

【答案】ABCE

【解析】此題考查內部評級法下的合格保證。內部評級法下的合格保證應

滿足如下的最低要求：［題干］保證人資格應符合《擔保法》規定，具備代為

清償貸款本息能力；［題干］保證應為書面形式,且保證數額在保證期限內有

效；［題干］采用內部評級法初級法的商業銀行，保證必須為無條件不可撤銷

的。采用內部評級法高級法的商業銀行,允許有條件的保證,應充分考慮潛在

34、［題干］信用風險既存在傳統的貸款、債券投資等表內業務中，也存在

于信用擔保、貸款承諾及衍生產品交易等表外業務中。()

A.正確

B.錯誤

【答案】A

【解析】此題考查信用風險。信用風險既存在傳統的貸款、債券投資等表

內業務中，也存在于信用擔保、貸款承諾及衍生產品交易等表外業務中。

35、［單項選擇題］()是指商業銀行利用資產負債表或某些具有收益負相

關性質的業務組合本身所具有的對沖特性進行風險對沖。

A.自我對沖

B.市場對沖

C.風險分散

D.風險轉移

【答案】A

【解析】此題考查風險對沖的分類。自我對沖是指商業銀行利用資產負債

表或某些具有收益負相關性質的業務組合本身所具有的對沖特性進行風險對

沖。

36、［單項選擇］下面選項中，不屬于COSO的ERM框架的第三個維度層面

的是()。

A.集團B.子公司

C.業務單元D.分支機構

【答案】B

【解析】COSO的ERM框架的第三個維度側面維度,是主體單

元。第三維度包括集團、部門、業務單元、分支機構四個層面。

37、［題干］根據《企業集團財務公司管理辦法》，企業集團成員單

位包括母公司及其控股以上的子公司；母公司、子公司單獨

或者共同持股以上的公司，或者持股不足但處

于最大股東地位的公司；母公司、子公司下屬的事業單位法人或者社會團體

法人00

A.50%;15%;15%

B.55%;15%;15%

C.51%;20%;20%

D.50%;20%;20%

【答案】C

【解析】《企業集團財務公司管理辦法》第三條規定，"本辦法所稱成員

單位包括母公司及其控股5建以上的子公司（以下簡稱子公司）；母公司、

子公司單獨或者共同持股20%以上的公司，或者持股不足20%但處于最大股東

地位的公司：母公司、子公司下屬的事業單位法人或者社會團體法人。〃

38、根據《商業銀行風險監管核心指標》，商業銀行操作風險損失收入

比,即操作造成的損失與前三期凈利息收入加上非利息收入平均值之比,不得

超過（）。

A.0.25%

B.1.25%

C.2.5%

D.4.5%

【答案】A

【解析】此題考查《商業銀行風險監管核心指標》。根據《商業銀行風險

監管核心指標》，商業銀行操作風險損失收入比，即操作造成的損失與前三期凈

利息收入加上非利息收入平均值之比,不得超過0.25%o

39、［題干］資本市場主要包括()o

A.回購市場

B.票據市場

C.基金市場

D.股票巾場。E,債券市場

【答案】CDE

【解析】此題考查資本市場的內涵。資本市場主要包括股票市場、債券市

場、基金市場等。

40、根據《貸款風險分類指引》，商業銀行不良貸款包括()o

A.正常類貸款

B.關注類貸款

C.次級類貸款

D.可疑類貸款。E,損失類貸款

【答案】CDE

【解析】此題考查不良貸款含義。根據《貸款風險分類指引》，商業銀行不

良貸款包括：次級類貸款、可疑類貸款、損失類貸款。

41、［題干］各金融機構參與同業拆借市場的主要目的是()。

A.增加收入

B.降低風險

C.增加流動性

D.調劑短期資金余缺

【答案】D

【解析】各銀行在正常經營活動中會經常發生頭寸不足或盈余的情況，銀

行同業間為了互相支持對方業務的正常開展，并使多余資金產生短期收益,就

產生了銀行間的同業拆借交易。

42、［題干］銀行的環境責任包括()。

A.依據國家產業政策和環保政策的要求，參照國際條約、國際慣例和行業

準則制訂經營戰略、政策和操作規程,優化資源配置，支持社會、經濟和環境

的可持續發展

B.盡可能地開展赤道原則的相關研究,積極參考借鑒赤道原則中適用于我

國經濟金融發展的相關內容

C.組建專門機構或者指定有關部門負責環境保護,配備必要的專職和兼職

人員

D.定期或不定期地對員工進行環保培訓，鼓勵和支持員工參與環保的外

部培訓、交流和合作。E,倡導獨立對融資項目的環境影響進行現場調查、審

核，而不能只依賴客戶提供的環境影響評估報告等資料作出判斷

【答案】ABCDE

【解析】此題考查銀行業金融機構環境責任。銀行的環境責任包括依據國

家產業政策和環保政策的要求,參照國際條約、國際慣例和行業準則制訂經營

戰略、政策和操作規程,優化資源配置，支持社會、經濟和環境的可持續發展。

盡可能地開展赤道原則的相關研究積極參考借鑒赤道原則中適用于我國經濟

金融發展的相關內容。

43、［題干］《巴塞爾協議HI》首次提出了流動性監管量化標準,它們是

()O

A.不良貸款率

B.撥備覆蓋率

C.流動性覆蓋率

D.杠桿率。E,凈穩定融資比率

【答案】CE

【解析】此題考查《巴塞爾協議I》。《巴塞爾協議I》首次提出兩個流動

性監管量化標準：一是流動性覆蓋率，衡量短期壓力情景下單個銀行應對流動

性中斷的能力。二是凈穩定融資比率,度量中長期內銀行可供使用的穩定資金

來源能否支持其資產業務發展，推動銀行使用穩定資金來源為其業務融資。

44、［題干］根據《商業銀行授信工作盡職指引》，商業銀行對問題授信應

采取的措施包拈（）o

A.重新審核所有授信文件，征求法律、審計和問題授信管理等方面專家的

意見

B.確認實際授信余額

C.書面通知所有可能受到影響的分支機構并要求承諾落實必要的措施

D.對于沒有實施的授信額度，依照約定條件和規定予以終止。E,要求保證

人履行保證責任,追加擔保或行使擔保權

【答案】A,B,C,D,E

【解析】《商業銀行授信工作盡職指引》第四十六條，“商業銀行對問題授

信應采取以下措施：（一）確認實際授信余額；（二）重新審核所有授信文件,

征求法律、審計和問題授信管理等方面專家的意見。（三）對于沒有實施的授

信額度，依照約定條件和規定予以終止。依法難以終止或因終止將造成客戶經

營困難的，應對未實施的授信額度專戶管理，未經有權部門批準，不得使用。

（四）書面通知所有可能受到影響的分支機構并要求承諾落實必要的措施。

（五）要求保證人履行保證責任，追加擔保或行使擔保權。（六）向所在地司

法部門申請凍結問題授信客戶的存款賬戶以減少損失。（七）其他必要的處理

措施。〃

45、［題干］根據《商業銀行合規風險管理指引》，下面說法錯誤的選項是

（）。

A.商業銀行應及時將合規政策、合規管理程序和合規指南等內部制度報

銀監會審批

B.商業銀行發現重大違規事件應按照重大事項報告制度的規定向銀監會

報告

C.商業銀行應及時向銀監會報送合規風險管理計劃和合規風險評估報告

D.商業銀行任命合規負責人,應按有關規定報告銀監會。商業銀行在合規

負責人離任后的10個工作日內.應向銀監會報告離任原因等有關情況

【答案】A

【解析】《商業銀行合規風險管理指引》第二十六條規定，“商業銀行應及

時將合規政策、合規管理程序和合規指南等內部制度向銀監會備案。商業銀

行應及時向銀監會報送合規風險管理計劃和合規風險評估報告。商業銀行發

現重大違規事件應按照重大事項報告制度的規定向銀監會報告。〃因此A項

錯誤。《商業銀行合規風險管理指引》第二十七條規定，“商業銀行任命合規

負責人,應按有關規定報告銀監會。商業銀行在合規負責人離任后的十個工作

日內,應向銀監會報告離任原因等有關情況。〃B、C、D三項符合《商業銀行

合規風險管理指引》第二十六條、第二十七條規定，因此正確。

46、［單項選擇題］商業銀行內部資本評估程序應實現的目標不包括

Oo

A.確保主要風險得到識別、計量或評估、監測和報告

B.確保資本水平與風險偏好及風險管理水平相適應

C.確保銀行效益最大化

D.確保資本規劃與銀行經營狀況,風險變化趨勢及長期發展戰略相匹配

【答案】c

【解析】商業銀行內部資本評估程序應實現的目標包括：ABD

47、［多項選擇題］績效評價系統作為銀行價值管理系統一個重要的子系

統,主要由()等基本要素構成,

A.評價目標

B.評價對象

C.評價指標

D.評價標準。E,評價報告

【答案】ABCDE

【解析】此題考查績效評價系統。績效評價系統作為銀行價值管理系統一

個重要的子系統，主要由評價目標、評價對象、評價指標、評價標準、評價報

告等基本要素組成。

48、［多項選擇題］銀行制定資本規劃需要考慮的因素有()。

A.風險評估結果

B.壓力測試結果

C.資本監管要求

D.未來資本需求°E,資本可獲得性

【答案】A,B,C,D,E

【解析】商業銀行制定資本規劃，應當綜合考慮風險評估結果、未來資本

需求、資本監管要求和資本可獲得性,確保資本水平持續滿足監管要求。商業

銀行制定資本規劃和流動性管理計劃應考慮壓力測試結果，并將其作為制定本

行風險偏好和設定風險暴露限額的重要依據之一，為商業銀行中長期戰略發展

提供決策參考。

49、［單項選擇］根據《商業銀行穩健薪酬監管指引》，住房公積金屬于()。

A.固定薪酬

B.績效薪酬

C.福利性收入

D.中長期激勵

【答案】C

【解析】住房公積金屬于福利性收入

50、［題干］需要重組的貸款應至少歸為()o

A.關注類貸款

B.次級類貸款

C.可疑類貸款

D.損失類貸款

【答案】B

【解析】此題考查貸款分類的最低標準。重組的貸款應至少歸為次級

類：［題干］重組貸款是指銀行由于借款人財務狀況惡化，或無力還款而對借

款合同，還款條款作出調整的貸款；L題干」重組后的貸款(簡稱重組貸款)

如果仍然逾期，或借款人仍然無力歸還貸款,應至少歸為可疑類；［題干］重

組貸款的分類檔次在至少6個月的觀察期內不得調高,觀察期結束后,應嚴格

按照本指引規定進行分類。

51、［題干］金融租賃公司可以吸收非銀行股東3個月以上定期存款。

()

A.正確

B.錯誤

【答案】A

【解析】此題考查金融租賃公司負債業務。金融租賃公司可以吸收非銀

行股東3個月以上定期存款。

52、［單項選擇題］()是銀行業發展的根本。

A.銀行業產品

B.銀行業業務

C.銀行業消費者

D.銀行業制度

【答案】C

【解析】銀行業消費者是銀行業發展的根本。

53、［題干］()適用于水費、電費、電話費等付款人眾多及分散的事業

性收費結算，在同城、異地均可辦理。

A.匯兌

B.托收承付

C.委托收款

D.銀行本票

【答案】C

【解析】此題考查委托收款。委托收款適用于水費、電費、電話費等付

款人眾多及分散的事業性收費結算，在同城、異地均可辦理。

54、［單項選擇］()是對合規風險的定性分析，也是整個合規風險管理理

的基礎。

A.合規風險的識別

B.合規風險的評估

C.合規風險的測試

D.合規風險的監控

【答案】A

【解析】此題考查合規管理的流程。合規風險識別是合規風險管理的第一

個階段,是對合規風險的定性分析，也是整個合規風險管理理的基礎。參見教

材P209。

55、［題干］根據《商業銀行信用卡業務監督管理辦法》相關規定，下面說

法錯誤的選項是（）。

A.信用卡透支應當用于消費領域,不得用于生產經營、投資等非消費領域

B.商業銀行向符合條件的同一申請人核發信用卡的發卡銀行不得超過兩

家（附屬卡除外）

C.信用卡個性化分期還款協議的最長期限不得超過5年

D.發卡銀行不得向未滿18周歲的客戶核發信用卡（附屬卡除外）

【答案】B

【解析】《商業銀行信用卡業務監督管理辦法》相關規定,商業銀行向符合

條件的同一申請人核發學生佶用卡的發卡銀行不得超過兩家（附屬卡除外），

因此B項錯誤。

56、［多項選擇題］全面風險管理模式表達了以下先進的風險管理理念和

方法（）o

A.全球的風險管理體系

B.全面的風險管理范圍

C.全程的風險管理過程

D.全新的風險管理辦法。E,全員的風險管理文化

【答案】ABCDE

【解析】此題考查全面風險管理模式。全面風險管理模式表達了以下先進

的風險管理理念和方法：（1）全球的風險管理體系；（2）全面的風險管理范

圍；（3）全程的風險管理過程；（4）全新的風險管理辦法；（5）全員的風

險管理文化。

57、［題干］借款人的新增流動資金貸款額度取決于借款人的（）。

A.營運資金量

B.自有資金

C.應收賬款

?現有流動資金貸款。E,其他渠道提供的營運資金

【答案】ABDE

【解析】此題考查貸款測算。新增流動資金貸款額度二營運資金量-借款

人自由資金-現有流動資金貸款-其他渠道提供的營運資金。

58、［題干］金融資產管理公司對金融類不良資產一般采取()操作模

式。

A.按現值打折收購并擇機進行處置以收回現金

B.按重置價值打折收購并擇機進行處置以收回現金

C.按公允價值打折收購并擇機進行處置以收回現金

D.按原值打折收購并擇機進行處置以收回現金

【答案】D

【解析】對于金融類不良資產，資產公司一般采取按原值打折收購并擇機

進行處置以收回現金這一傳統的不良資產經營模式,主要包括收購、管理及處

置三個環節。

59、［單項選擇題］在劃分貨幣供應量層次中,Ml一般是指()。

A.流通中現金

B.準貨幣

C.狹義貨幣

D.廣義貨幣

到：加強與節能減排主管部門的溝通，對其公布和認定的耗能、污染問題突出

且整改不力的授信企業,除了與改善節能減排有關的授佶外,不得增加新的授

信,原有的授信要逐步壓縮和收回；對得到國家和地方財稅等政策性支持的企

業和項目、實施有差別的地區信貸政策,在同等條件下,對節能減排顯著地區

的企業和項目，可優先給予授信支持；對被國家環保部門列入“區域限批〃或

“流域限批〃名單的地區,要從嚴控制授信;對節能減排效果顯著并得到國家

主管部門表彰、推薦、鼓勵的企業和項目，在同等條件下，可優先給予授信支

持。

61、「單項選擇題1以下不屬于風險應對策略的是0。

A.風險規避

B.風險轉移

C.風險降低

D.風險分擔

【答案】B

【解析】風險應對策略包括四種基本類型：風險規避、風險降低、風險分

擔和風險承受。

62、［題干］商業銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的()

A.25%

B.30%

C.35%

D.40%

【答案】C

【解析】商業銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的35機

63、［題干］貸款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的貸

款屬于（）o

A.短期貸款

B.中期貸款

C.中長期貸款

D.長期貸款

【答案】B

【解析】短期貸款一般是指貸款期限在1年以內（含1年）的貸款；中

期貸款是指貸款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的貸款;長

期貸款是指貸款期限在5年（不含5年）以上的貸款。

64、［題干］金融穩定理事會成立后,取得的重大進展包括（）o

A.督促修改國際會計標準

B.加強宏觀審慎監管

C.擴大監管范圍

D.推進執行國際監管標準。E,加強金融監管國際合作

【答案】A,B,C,D,E,

【解析】金融穩定理事會成立后,取得的重大進展包括：［題干］督促修改

國際會計標準；［題干］加強宏觀審慎監管；［題干］擴大監管范圍；［題干］

推進執行國際監管標準；［題干］加強金融監管國際合作；

65、［單項選擇題］汽車金融公司發放自用車貸款的金額不得超過借款人

所購汽車價格的（）。

A.30%

B.50%

C.60%

D.80%

【答案】D

【解析】此題考查汽車金融公司業務。汽車金融公司發放自用車貸款的金

額不得超過借款人所購汽車價格的80%o發放商用車貸款的金額不得超過借

款人所購汽車價格的70%,發放二手車貸款的金額不得超過借款人所購汽車價

格的50%o

66、［題干］我國衰退產業政策的立足點是幫助衰退產業實行有秩序的轉

型，并引導其資本存量向高增長率產業部門有序轉移。（）

A.正確

B.錯誤

【答案】A

【解析】此題考查產業政策。衰退產業的政策是產業結構高度化過程中

具有重大現實意義的基本政策,其立足點是幫助衰退產業實行有秩序的轉型,

并引導其資本存量向高增長率產業部門有序轉移。

67、［單項選擇題］銀行定期存款在存期內，假設遇有利率調整，則該存

款利息()。

A.剩余的期限按新調整的利率計息

B.按存單開戶日掛牌公告的相應定期存款利率計息

C.定期內都一律調整為利率變動后的利率計息

D.剩余的期限按活期存款利率計息

【答案】B

【解析】假設遇有利率調整,則該存款利率不變,仍按存單開戶日掛牌公

告的相應定期存款利率計息。

68、［單項選擇題］下面不屬于由內部流程引起操作風險的是()。

A.產品設計缺陷

B.結算/支付錯誤

C.交易/定價錯誤

D.數據/信息質量

【答案】D

69、［單項選擇題］以下不屬于銀行業消費者保護工作目標的是0

A.堅持以人為本

B.堅持服務至上

C.堅持社會責任

D.堅持規范行為

【答案】D

【解析】銀行消費者權益保護工作應當堅持以人為本,堅持服務至上,堅持

社會責任,踐行向銀行業消費者公開信息的義務,履行公正對待銀行業消費者

的責任,遵守公平交易的原則,依法維護銀行業消費者的合法權益。

70、［題干］在內部控制的職責分工中，業務部門的職責主要有()。

A.負責組織開展監督檢查

B.負責嚴格執行相關制度規定

C.負責參與制定與自身職責相關的業務制度和操作流程

D.負責牽頭內部控制體系的統籌規劃、組織落實和檢查評估。E,負責按

照規定時限和路徑報告內部控制存在的缺陷，并組織落實整改

【答案】ABCE

【解析】此題考查內部控制的職責分工。商業銀行的業務部門負責參與制

定與自身職責相關的業務制度和操作流程；負責嚴格執行相關制度規定；負責

組織開展監督檢查；負責按照規定時限和路徑報告內部控制存在的缺陷，并組

織落實整改。選項D屬于內控管理職能部門的職責。

71、［題干］根據《商業銀行理財產品銷售管理辦法》的規定,理財產品宣

傳材料應當在醒目位置提示客戶()O

A.“本理財產品有投資風險，只保障理財資金,不保證理財收益，您應當

充分認識投資風險,謹慎投資〃

B.“如影響您風險承受能力的因素發生變化,請及時完成風險承受能力

評估〃

C.本理財產品有投資風險，只能保證獲得合同明確承諾的收益，您應當充

分認識投資風險,謹慎投資

D.“理財非存款、產品有風險、投資須謹慎〃

【答案】D

【解析】此題考查理財業務。根據《商業銀行理財產品銷售管理辦法》第

十八條,理財產品銷售文件應當包含專頁風險揭示書，風險揭示書應當使用通

俗易懂的語言，并至少在醒目位置提示客戶，“理財非存款、產品有風險、投

資須謹慎〃。

72、［題干］當中央銀行降低法定存款準備金率時，會造成準備金釋放，為

商業銀行提供新增的可用于償還借入款或進行放款的超額準備，以此擴大信用

規模，導致貨幣供應量增加。()

A.正確

B.錯誤

【答案】A

【解析】此題考查貨幣政策的傳導機制。當中央銀行降低法定存款準備金

率時，會造成準備金釋放,為商業銀行提供新增的可用于償還借入款或進行放

款的超額準備，以此擴大信用規模,導致貨幣供應量增加。

73、內部評級法下的合格保證，應滿足的最低要求不包括()o

A.保證人資格應符合《擔保法》規定,具備代為清償貸款本息能力

B.商業銀行應對保證人的資信狀況和代償能力等進行審批評估，確保保證

的可靠性

C.采用內部評級法高級法的商業銀行，保證必須為無條件不可撤銷的

D.采用內部評級法高級法的商業銀行，允許有條件的保證,應充分考慮潛

在信用風險緩釋減少的影響

【答案】C

【解析】此題考查內部評級法下的合格保證。內部評級法下的合格保證,

應滿足如下的最低要求：（1）保證人資格應符合《擔保法》規定,具備代為清

償貸款本息能力；（2）保證應為書面形式，且保證數額在保證期限內有效；（3）

采用內部評級法初級法的商業銀行，保證必須為無條件不可撤銷的。采用內部

評級法高級法的商業銀行，允許有條件的保證,應充分考慮潛在信用風險緩釋

減少的影響；（4）商業銀行應對保證人的資信狀況和代償能力等進行審批評

估,確保保證的可靠性；（5）商業銀行應加強對保證人的檔案信息管理,在保

證合同有效期間，應定期對保證人的資信狀況和代償能力及保證合同履行情況

進行檢查,每年不少于一次；（6）商業銀行對關聯公司或集團內部的互保及交

叉保證應從嚴掌握，具有實質風險相關性的保證不應作為合格的信用風險緩釋

工具；（7）采用信用風險緩釋工具后的資本要求不小于對保證人直接風險暴

露的資本要求。

74、［單項選擇］下面不屬于行政復議機關履行行政復議職責應當遵循的

原則的是（）。

A.合法B.合規

C.及時D.公正

【答案】B

【解析】行政復議機關履行行政復議職責應當遵循合法、公正、公開、

及時、便民的原則，堅持有錯必糾，保障法律、法規的正確實施。

75、［題干］由于市場風險主要來自所屬經濟體系，因此具有明顯的系統性

風險特征,難以通過分散化投資完全消除。()

A.正確

B.錯誤

【答案】A

【解析】此題考查市場風險。由于市場風險主要來自所屬經濟體系，因此

具有明顯的系統性風險特征,難以通過分散化投資完全消除。

76、［題干］根據《關于〈中華人民共和國信托法〉公布執行后有關問題

的通知》的規定，()負責對信托投資公司、證券投資基金管理公司等機構從

事營業性信托活動的監督管理。

A.中國人民銀行B.證監會

C.保監會D.中國銀行業協會。E,中國證券業協會

【答案】AB

【解析】此題考查營業性信托活動的監督管理。根據《關于〈中華人民共

和國信托法〉公布執行后有關問題的通知》的規定，中國人民銀行、中國證監

會分別負責對信托投資公司、證券投資基金管理公司等機構從事營業性信托

活動的監督管理。

77、［單項選擇題］商業銀行發行金融債券應具備的條件之一是：核心資

本充足率不低于()o

A.3%

B.4%

C.5%

D.8%

【答案】B

【解析】此題考查金融債券發行。商業銀行發行金融債券應具備的條件：

（1）具有良好的公司治理機制；（2）核心資本充足率不低于4%;⑶最近三年

連續盈利；（4）貸款損失準答計提充足；（5）風險監管指標符合監管機構的

有關規定：（6）最近三年沒有重大違法、違規行為：（7）中國人民銀行要求

的其他條件。

78、發達國家商業銀行實踐中常見的評價標準包括歷史標準。（）

【答案】A

【解析】評價標準是指判斷評價對象績效優劣的基準,發達國家商業銀行

實踐中常見的評價標準有三種：①歷史標準;②預算標準;③相對業績標準。

79、［單項選擇題］（）是指銀行業金融機構為支持用能單位提高能源利

用效率,降低能源消耗而提供的信貸融資。

A.綠色信貸

B.普惠金融

C.消費信貸

D.能效信貸

【答案】D

【解析】此題考查能效信貸。能效信貸是指銀行業金融機構為支持用能單

位提高能源利用效率,降低能源消耗而提供的信貸融資。

80、［題干］下面各項能表達金融市場優化資源配置功能的是()。

A.為社會中資金不足的一方提供了籌集資金的機會,也為資金的盈余方提

供了投資機會

B.通過充當資金融通媒介，促進資金合理流動，實現經濟資源跨時間、跨

地區、跨行業的再配置，使社會經濟資源有效地配置到效率高的部門

C.借助貨幣資金供應總量的變化影響宏觀經濟發展規模和速度

D.為各種金融工具互相轉換提供了必需的條件，可以降低交易成本,便利

金融工具交易

【答案】B

【解析】此題考查金融市場。金融市場的優化資源配置功能：金融市場通

過充當資金融通媒介，促進資金合理流動，實現經濟資源跨時間、跨地區、跨

行業的再配置，使社會經濟資源有效地配置到效率高的部門。

81、［題干］在經營效益類指標中，銀行應當以()為核心，確定合理的分值

和權重。

A.利潤指標

B.風險調整后收益指標

C.成本控制指標

D.收入結構指標

【答案】B

【解析】此題考查績效考評指標。在經營效益類指標中，銀行應當以風險

調整后收益指標為核心,確定合理的分值和權重。

82、［單項選擇］發生下面()情形的，信托終止。

A.經受益人同意

B.受益人對其他共同受益人有重大侵權行為

C.信托目的已經實現或者不能實現

D.受益人對委托人有重大侵權行為

【答案】C

83、［多項選擇題］《巴塞爾協議III》改革的主要內容包括()。

A.擴大資本覆蓋面，增強風險捕捉能力

B.修改資本定義,強化監管資本基礎

C.建立杠桿率監管標準,彌補資本充足率缺陷

D.建立宏觀審慎資本要求，反映系統性風險。E,建立量化流動性監管標

準

【答案】ABCDE

【解析】此題考查《巴塞爾協議IH》改革的主要內容。《巴塞爾協議IID

改革的主要內容：（1）擴大資本覆蓋面,增強風險捕捉能力；（2）修改資本

定義,強化監管資本基礎；（3）建立杠桿率監管標準,彌補資本充足率缺陷；

（4）建立宏觀審慎資本要求，反映系統性風險；（5）建立量化流動性監管標

準。

84、［題干］根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》規定,銀行業監督

管理的目標是（）o

A,防范和化解系統重要性銀行風險,保護存款人和其他客戶的合法權益

B.保持貨幣幣值的穩定，并以此促進經濟增長

C.加強對銀行業的監督管理,規范監督管理行為

D.促進銀行業的合法、穩健運行，維護公眾對銀行業的信心

【答案】Do

【解析】根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》第3條規定，銀行業

監督管理的目標是促進銀行業的合法、穩健運行,維護公眾對銀行業的信心。

85、短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半。（）

【答案】B

【解析】不能按期歸還貸款的，借款人應當在貸款到期日之前，向銀行申

請貸款展期,是否展期由銀行決定。短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期

限；中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半;長期貸款展期期限累

計不得超過3年。

86、［判斷］銀行業協會理事會可以自行決定取消會員資格的處分。()

【答案】B

【解析】銀行業協會理事會是行業自律管理的執行機構,對會員單位遵守

行業自律制度情況進行監督,對違反行業自律制度的會員單位進行自律性處

分,其中,取消會員資格處分報會員大會決定。

87、［多項選擇］下面選項中，屬于資本市場的有()。

A.銀行承兌匯票市場B.中長期信貸市場

C.證券市場D.回購協議市場。E,商業票據市場

【答案】BC

88、［題干］減少財政支出和增加稅收是擴張性財政政策的手段。

0

【答案】錯

【解析】此題考查財政政策。實施緊縮性財政政策的手段主要是減少財政

支出和增加稅收。

89、［單項選擇題］商業銀行的財務管理總體上不包括()。

A.財產管理

B.風險管理

C.銀行內部資金管理

D.損益管理

【答案】B

【解析】此題考查財務管理概念。商業銀行的財務管理主要包括處理資本

來源和成本、管理銀行資金、制定費用預算、進行審計、財務控