納稅籌劃課程設(shè)計案例范文一、課程目標

知識目標：

1.讓學生理解納稅籌劃的基本概念、原則和方法。

2.使學生掌握稅收優(yōu)惠政策，并能結(jié)合實際案例分析其應用。

3.幫助學生了解企業(yè)稅務籌劃的基本流程和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。

技能目標：

1.培養(yǎng)學生運用納稅籌劃方法，為企業(yè)降低稅負的能力。

2.提高學生分析稅收政策、解決實際稅務問題的能力。

3.培養(yǎng)學生團隊協(xié)作、溝通表達的能力。

情感態(tài)度價值觀目標：

1.培養(yǎng)學生誠信納稅的觀念，樹立正確的稅收道德觀。

2.增強學生對稅收政策的尊重和遵守，提高社會責任感。

3.激發(fā)學生學習興趣，培養(yǎng)主動探索、積極進取的精神。

課程性質(zhì)分析：

本課程為高中年級的選修課程，旨在幫助學生了解稅收政策，提高納稅籌劃能力。課程注重實踐性、實用性和針對性。

學生特點分析：

高中年級學生已具備一定的經(jīng)濟知識基礎(chǔ)，具有較強的學習能力和分析能力。學生對稅收政策有一定了解，但納稅籌劃實踐能力較弱。

教學要求：

1.結(jié)合實際案例，提高學生的納稅籌劃實踐能力。

2.創(chuàng)設(shè)情境，激發(fā)學生學習興趣，培養(yǎng)學生的團隊協(xié)作能力。

3.強化稅收道德教育，提高學生的社會責任感。

二、教學內(nèi)容

1.納稅籌劃基本概念

-納稅籌劃的定義

-納稅籌劃的原則

-納稅籌劃的分類

2.稅收優(yōu)惠政策分析

-增值稅優(yōu)惠政策

-企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策

-個人所得稅優(yōu)惠政策

3.納稅籌劃方法與應用

-稅收籌劃的基本方法

-企業(yè)納稅籌劃的實務操作

-典型案例分析

4.企業(yè)稅務籌劃流程

-稅務籌劃的步驟

-稅務籌劃的關(guān)鍵環(huán)節(jié)

-風險管理與控制

5.納稅籌劃實踐與討論

-案例分析與討論

-團隊合作與展示

-課堂互動與反饋

教學內(nèi)容安排與進度：

第1周：納稅籌劃基本概念

第2周：稅收優(yōu)惠政策分析

第3周：納稅籌劃方法與應用

第4周：企業(yè)稅務籌劃流程

第5周：納稅籌劃實踐與討論

教材章節(jié)：

《經(jīng)濟學原理》第14章：稅收政策

《企業(yè)稅務籌劃》第1-5章：基本概念、優(yōu)惠政策、籌劃方法、籌劃流程、實踐與討論

教學內(nèi)容確保科學性和系統(tǒng)性，結(jié)合實際案例，幫助學生掌握納稅籌劃的理論與實踐，提高稅收籌劃能力。

三、教學方法

本課程采用多樣化的教學方法，以激發(fā)學生的學習興趣和主動性，提高教學效果。

1.講授法：

-對納稅籌劃的基本概念、原則和稅收優(yōu)惠政策等內(nèi)容進行系統(tǒng)講解，為學生奠定扎實的理論基礎(chǔ)。

-結(jié)合實際案例，講解納稅籌劃方法的應用，幫助學生理解并掌握相關(guān)知識。

2.討論法：

-針對典型案例，組織學生進行小組討論，培養(yǎng)學生分析問題和解決問題的能力。

-引導學生就稅收政策、納稅籌劃方法等方面展開課堂討論，提高學生的思辨能力和表達能力。

3.案例分析法：

-選擇具有代表性的企業(yè)納稅籌劃案例，讓學生深入分析，掌握實際操作方法。

-鼓勵學生從多角度分析案例，培養(yǎng)創(chuàng)新思維和解決問題的能力。

4.實驗法：

-設(shè)計納稅籌劃模擬實驗，讓學生在模擬環(huán)境中進行稅務籌劃，提高實踐操作能力。

-通過實驗，讓學生體驗納稅籌劃的實際效果，加深對稅收政策的理解。

5.小組合作法：

-將學生分成若干小組，進行團隊合作，共同完成納稅籌劃任務。

-培養(yǎng)學生的團隊協(xié)作精神，提高溝通能力和組織協(xié)調(diào)能力。

6.情境教學法：

-創(chuàng)設(shè)真實的企業(yè)稅務籌劃情境，讓學生在情境中學習，提高學習興趣和實際應用能力。

-引導學生從不同角度分析問題，培養(yǎng)學生的應變能力和決策能力。

7.評價與反饋：

-采用過程性評價與終結(jié)性評價相結(jié)合的方式，全面評估學生的學習效果。

-及時給予學生反饋，指導學生調(diào)整學習方法，提高學習效果。

四、教學評估

為確保教學評估的客觀性、公正性和全面性，本課程采用以下評估方式：

1.平時表現(xiàn)：

-課堂參與度：評估學生在課堂討論、提問和回答問題等方面的積極性，占比10%。

-小組合作：評估學生在團隊合作中的貢獻和表現(xiàn)，如溝通能力、協(xié)作精神等，占比10%。

-課堂筆記：評估學生的課堂筆記記錄情況，以反映學生對課程內(nèi)容的關(guān)注和理解程度，占比5%。

2.作業(yè)：

-定期布置與課程內(nèi)容相關(guān)的作業(yè)，包括理論分析和案例分析等，占比20%。

-作業(yè)評分標準包括：完成質(zhì)量、思考深度、創(chuàng)新性和規(guī)范性等。

3.考試：

-期中考試：考察學生對納稅籌劃基本概念、原則和方法的掌握程度，占比30%。

-期末考試：全面考察學生的學習成果，包括稅收優(yōu)惠政策、納稅籌劃方法與應用、企業(yè)稅務籌劃流程等，占比30%。

4.案例分析與展示：

-學生需在課程結(jié)束后提交一份完整的案例分析報告，并進行課堂展示，占比10%。

-評分標準包括：分析深度、邏輯性、表達能力和實踐操作能力等。

5.評價與反饋：

-定期對學生的平時表現(xiàn)、作業(yè)和考試進行評價，及時給予反饋，幫助學生了解自己的學習狀況，調(diào)整學習方法。

-鼓勵學生主動參與教學評估，提高自我評價和反思能力。

6.附加分：

-對在課程學習中有特殊貢獻或表現(xiàn)突出的學生，給予附加分獎勵，如參與學術(shù)研究、競賽獲獎等，占比5%。

教學評估注重過程與結(jié)果的結(jié)合，全面反映學生的學習成果，激發(fā)學生學習興趣，提高教學質(zhì)量。

五、教學安排

為確保教學進度合理、緊湊，同時考慮學生的實際情況和需求，本課程的教學安排如下：

1.教學進度：

-課程共計15周，每周2課時，共計30課時。

-具體教學進度根據(jù)教學內(nèi)容和學生的學習進度進行調(diào)整，確保課程目標的達成。

2.教學時間：

-課堂授課時間：周一、周三下午第7、8節(jié)課，每節(jié)課45分鐘。

-課外輔導時間：每周五下午3點至5點，針對學生疑問進行解答和輔導。

-案例分析與展示：安排在課程最后4周，每周一節(jié)課，每節(jié)課90分鐘。

3.教學地點：

-課堂授課地點：學校多媒體教室，以便于使用多媒體設(shè)備進行教學。

-課外輔導地點：教師辦公室或?qū)W校圖書館，為學生提供舒適的學習環(huán)境。

4.考試安排：

-期中考試：第8周進行，考試時間為90分鐘。

-期末考試：第15周進行，考試時間為120分鐘。

5.教學活動安排：

-案例分析：每學完一個模塊，安排一次案例分析，幫助學生鞏固所學知識。

-小組討論：每周安排一次小組討論，促進學生之間的交流與合作。

-實踐操作：結(jié)合課程內(nèi)容，安排2次納稅籌劃模擬實驗，提高學生的實際操作能力。

6.學生作息時間：

-考慮到學生的作息時間，課堂