第頁教 案任課教師：NO:序號(hào)1授課日期3.6班級(jí)項(xiàng)目（章節(jié)）項(xiàng)目一：家庭理財(cái)規(guī)劃基礎(chǔ)知識(shí)授課時(shí)數(shù)教學(xué)目標(biāo)與要求掌握家庭理財(cái)規(guī)劃基礎(chǔ)知識(shí)教學(xué)難點(diǎn)與重點(diǎn)重點(diǎn)：復(fù)利現(xiàn)值、復(fù)利終值、年金現(xiàn)值、年金終值的計(jì)算難點(diǎn)：運(yùn)用資金時(shí)間價(jià)值解決家庭理財(cái)實(shí)際問題授課方法講授、案例法、講練結(jié)合作業(yè)配套習(xí)題集教學(xué)內(nèi)容及過程時(shí)間分配思政六分鐘：任務(wù)一：家庭理財(cái)規(guī)劃概述家庭理財(cái)規(guī)劃的含義及內(nèi)容

（一）含義家庭理財(cái)規(guī)劃是指專業(yè)的理財(cái)從業(yè)人員根據(jù)客戶的理財(cái)目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，收集客戶的家庭背景、財(cái)務(wù)狀況等資料進(jìn)行分析、評(píng)估，為客戶制定切實(shí)可行的理財(cái)方案，并及時(shí)實(shí)施、管理、調(diào)整該方案的一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)管理活動(dòng)。內(nèi)容現(xiàn)金規(guī)劃、消費(fèi)支出規(guī)劃、教育規(guī)劃、養(yǎng)老規(guī)劃、個(gè)稅籌劃、保險(xiǎn)規(guī)劃、投資規(guī)劃、財(cái)產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃二、家庭理財(cái)規(guī)劃的目標(biāo)家庭理財(cái)規(guī)劃首先需要保證個(gè)人及家庭的財(cái)務(wù)安全，其次達(dá)到財(cái)務(wù)獨(dú)立，最終目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)自由。三、家庭理財(cái)規(guī)劃遵循的原則

整體規(guī)劃原則、盡早規(guī)劃原則、安全性原則、量入為出原則、終身理財(cái)原則任務(wù)二：家庭理財(cái)計(jì)算基礎(chǔ)一、貨幣時(shí)間價(jià)值基本概念貨幣時(shí)間價(jià)值是指貨幣經(jīng)歷過一定時(shí)間的投資和再投資所增加的價(jià)值。二、終值和現(xiàn)值計(jì)算1、單利單利是指按照固定的本金計(jì)算利息，而利息部分不再計(jì)算利息的一種計(jì)息方式。2、復(fù)利復(fù)利終值是指一定量資金按復(fù)利計(jì)算的本利和。使用年限本金復(fù)利計(jì)算年末計(jì)息年末本利和復(fù)利終值110,00010,000×5%=50010,50012,762.81210,50010,500×5%=52511,025311,02511,025×5%=551.2511,576.25411,576.2511,576.25×5%=578.8112,155.06512,155.0612,155.06×5%=607.7512,762.81 復(fù)利現(xiàn)值是復(fù)利終值的對(duì)稱概念，是指未來一定時(shí)間的特定資金按復(fù)利計(jì)算的現(xiàn)在價(jià)值。三、年金1、年金的含義及種類年金是在一定時(shí)期內(nèi)每隔相同時(shí)間（如一年）發(fā)生相同金額的收支。年金具有連續(xù)性、間隔時(shí)間相等性、等額性三個(gè)特點(diǎn)。2、普通年金普通年金又稱為后付年金，是指一定時(shí)期內(nèi)，每期期末發(fā)生的等額現(xiàn)金流量。年金表示形式一般用時(shí)間軸表示，“0”表示第一年年初，“1”表示第一年年末，“2”表示第二年年末，以此類推；年金收支具體金額一般用大寫字母A表示。普通年金收支方式如圖所示：3、預(yù)付年金預(yù)付年金又稱為先付年金，是指一定時(shí)期內(nèi)，每期期初發(fā)生的等額現(xiàn)金流量。預(yù)付年金收支方式如圖所示：4、遞延年金遞延年金是指第一次支付發(fā)生在第二期或第二期以后的普通年金。遞延年金收支方式如5、永續(xù)年金（一）永續(xù)年金含義永續(xù)年金是無限期等額收付的特種年金，是普通年金的特殊形式。由于是一系列沒有終止時(shí)間的現(xiàn)金流，因此沒有終值，只有現(xiàn)值。四、案例分析小月今年12歲，姑姑將一份面值10,000元，以單利計(jì)息的5年期債券作為生日禮物贈(zèng)送給她，這張債券的票面年利率為5％，請(qǐng)問這張債券到期時(shí)的價(jià)值是多少？父母的禮物價(jià)值：小月今年12歲，她的父母擬購買某年化收益率5%的整存零取理財(cái)產(chǎn)品B，計(jì)劃從小月19歲至她22歲生日時(shí)，每年贈(zèng)與她20,000元資金作為禮物。為了給小月準(zhǔn)備好這份生日禮物，小月的爸爸媽媽從現(xiàn)在開始每年用等額資金購買年收益率6%的零存整取理財(cái)產(chǎn)品A。請(qǐng)問小月