第頁教 案任課教師：NO:序號1授課日期3.6班級項目（章節）項目一：家庭理財規劃基礎知識授課時數教學目標與要求掌握家庭理財規劃基礎知識教學難點與重點重點：復利現值、復利終值、年金現值、年金終值的計算難點：運用資金時間價值解決家庭理財實際問題授課方法講授、案例法、講練結合作業配套習題集教學內容及過程時間分配思政六分鐘：任務一：家庭理財規劃概述家庭理財規劃的含義及內容

（一）含義家庭理財規劃是指專業的理財從業人員根據客戶的理財目標和風險承受能力，收集客戶的家庭背景、財務狀況等資料進行分析、評估，為客戶制定切實可行的理財方案，并及時實施、管理、調整該方案的一項經濟管理活動。內容現金規劃、消費支出規劃、教育規劃、養老規劃、個稅籌劃、保險規劃、投資規劃、財產分配與傳承規劃二、家庭理財規劃的目標家庭理財規劃首先需要保證個人及家庭的財務安全，其次達到財務獨立，最終目標是實現財務自由。三、家庭理財規劃遵循的原則

整體規劃原則、盡早規劃原則、安全性原則、量入為出原則、終身理財原則任務二：家庭理財計算基礎一、貨幣時間價值基本概念貨幣時間價值是指貨幣經歷過一定時間的投資和再投資所增加的價值。二、終值和現值計算1、單利單利是指按照固定的本金計算利息，而利息部分不再計算利息的一種計息方式。2、復利復利終值是指一定量資金按復利計算的本利和。使用年限本金復利計算年末計息年末本利和復利終值110,00010,000×5%=50010,50012,762.81210,50010,500×5%=52511,025311,02511,025×5%=551.2511,576.25411,576.2511,576.25×5%=578.8112,155.06512,155.0612,155.06×5%=607.7512,762.81 復利現值是復利終值的對稱概念，是指未來一定時間的特定資金按復利計算的現在價值。三、年金1、年金的含義及種類年金是在一定時期內每隔相同時間（如一年）發生相同金額的收支。年金具有連續性、間隔時間相等性、等額性三個特點。2、普通年金普通年金又稱為后付年金，是指一定時期內，每期期末發生的等額現金流量。年金表示形式一般用時間軸表示，“0”表示第一年年初，“1”表示第一年年末，“2”表示第二年年末，以此類推；年金收支具體金額一般用大寫字母A表示。普通年金收支方式如圖所示：3、預付年金預付年金又稱為先付年金，是指一定時期內，每期期初發生的等額現金流量。預付年金收支方式如圖所示：4、遞延年金遞延年金是指第一次支付發生在第二期或第二期以后的普通年金。遞延年金收支方式如5、永續年金（一）永續年金含義永續年金是無限期等額收付的特種年金，是普通年金的特殊形式。由于是一系列沒有終止時間的現金流，因此沒有終值，只有現值。四、案例分析小月今年12歲，姑姑將一份面值10,000元，以單利計息的5年期債券作為生日禮物贈送給她，這張債券的票面年利率為5％，請問這張債券到期時的價值是多少？父母的禮物價值：小月今年12歲，她的父母擬購買某年化收益率5%的整存零取理財產品B，計劃從小月19歲至她22歲生日時，每年贈與她20,000元資金作為禮物。為了給小月準備好這份生日禮物，小月的爸爸媽媽從現在開始每年用等額資金購買年收益率6%的零存整取理財產品A。請問小月