會計電算化操作資料《會計電算化》考核資料賬套資料增加操作員：編號姓名職務權限任務771陳彬賬套主管所有權限初始化設置，審核憑證，記賬，結賬，生成報表等772王晶出納“現金管理”，“總賬——出納簽字”對出納憑證進行出納簽字773考生姓名總賬、固定資產、工資管理子系統會計總賬、固定資產、工資管理系統全部權限填制憑證，建立帳套：賬套信息：賬套號：777；賬套名稱：北京宏遠科技有限公司；采用默認賬套路徑；啟用會計期：當年當月；單位信息：單位名稱：北京宏遠科技有限公司；單位簡稱：宏遠科技核算類型：記賬本位幣：人民幣（RMB）；企業類型：工業；行業性質：新會計制度；賬套主管：陳彬；按行業性質預置科目。基礎信息：該企業有外幣核算，需對存貨、客戶、供應商進行分類。分類編碼方案：科目編碼級次：42222系統啟用：啟用總賬系統；工資管理系統；固定資產管理系統；各系統啟用日期均為“當年當月”。部門檔案：部門編碼部門名稱部門編碼部門名稱部門編碼部門名稱1綜合部2銷售部3生產部101總經理辦公室201銷售一部301一車間102財務部202銷售二部302二車間職員檔案：日常業務處理：本企業當月經濟業務如下：日期摘要分錄2日銷售一部購辦公用品借：營業費用（5501）200貸：庫存現金（1001）2003日提現借：庫存現金（1001）10000貸：銀行存款（1002）100005日收到投資款借：銀行存款（1002）80000貸：實收資本（3101）800008日向萬科購買多媒體軟件借：庫存商品（1243）10000應交稅金/增值稅/進（21710101）1700貸：應付賬款（2121） 1170010日收到世紀學校還來前欠貨款借：銀行存款（1002）35000貸：應收賬款（1131）3500018日總經理汪洋報銷差旅費借：管理費用/差旅費（550202）800貸：庫存現金（1001）800根據以上資料填制憑證，并審核，簽字，記賬。工資處理子系統資料：建立工資賬套：工資類別個數：“多個”，核算幣種為“人民幣（RMB）”，要求代扣個人所得稅，不進行扣零處理，人員編碼長度為“3位”；啟用日期為當年當月基礎信息設置（1）、人員類別設置：管理人員、經營人員、車間管理人員、生產工人（2）、人員附加信息設置：增加“性別”、“身份證號”作為人員附加信息。（3）、工資項目設置：項目名稱類型長度小數位數增減項基本工資數字82增獎勵工資數字82增交補數字82增應發合計數字102增請假扣款數字82減養老保險金數字82減扣款合計數字102減實發合計數字102增代扣款數字102減請假天數數字82其他(4）、工資類別及相關信息：工資類別一：正式人員。部門選擇：所有部門工資項目：基本工資、獎勵工資、交補、應發合計、請假扣款、養老保險金、扣款合計、應發合計、代扣稅、請假天數計算公式：工資項目定義公式請假扣款請假天數*20養老保險金基本工資*0.05交補Iff(人員類別=“管理人員”OR人員類別=“車間管理人員”，300，150)人員檔案：人員編碼人員姓名部門名稱人員類別是否中方人員是否計稅101汪洋總經理辦公室管理人員是是201陳彬財務部管理人員是是202賀敏財務部管理人員是是301張軍銷售一部經營人員是是302孫娟銷售二部經營人員是是401孟小一車間車間管理人員是是402吳強二車間生產工人是是本月工資數據1、正式人員當月工資情況如下表：人員姓名基本工資獎勵工資請假天數汪洋50005002陳彬3000300賀敏20002001張軍25002503孫娟2000200孟小3000300吳強15001501代扣所得稅計稅基數1200元。4、工資分攤應付工資總額等于工資項目“實發合計”，應付福利費也以此為計提基數。工資費用分配的轉賬分錄：工工資分攤部門應付工資（100%）應付福利費（14%）借方貸方借方貸方總經理辦公室財務部管理人員5502215155022153銷售部經營人員5501215155012153生產部車間管理人員4105215141052153生產工人41010121514101012153固定資產業務處理系統：初始設置：（1）、控制參數：控制參數參數設置約定與說明我同意啟用月份當年當月折舊信息本賬套計提折舊；主要折舊方法：平均年限法（一）；折舊匯總分配周期：1個月；當“月初已計提月份=可使用月份-1”編碼方式資產類別編碼方式：2112；固定資產編碼方式：按“類別編碼+序號”自動編碼，卡片序號長度為“3”財務接口與賬務系統進行對賬；對賬科目：固定資產對賬科目：1501固定資產；累計折舊對賬科目：1502累計折舊補充參數業務發生后立即制單；月末結賬前一定要完成制單登賬業務；固定資產缺省入賬科目：1501，累計折舊缺省入賬科目：1502（2）、資產類別：編碼類別名稱凈殘值率單位計提屬性01交通運輸設備4%正常計提011經營用設備4%正常計提012非經營用設備4%正常計提02電子設備及其他通訊設備4%正常計提021經營用設備4%臺正常計提022非經營用設備4%臺正常計提（3）、部門對應折舊科目：部門對應折舊科目總經理辦公室、財務部管理費用/折舊費銷售部營業費用生產部制造費用（4）、增減方式的對應入賬科目：增減方式目錄對應入賬科目增加方式：直接購入1002，銀行存款減少方式：毀損1701，固定資產清理（5）、原始卡片：固定資產名稱類別編號所在部門增加方式可使用年限開始使用日期原值累計折舊對應折舊科目名稱轎車012經理室直接購入62006-11-121547037254.75管理費用中央空調022經理室直接購入52007-12-1289005548.80管理費用計算機021一車間直接購入52007-12-164901246.08制造費用合計 25086044049.63注:凈殘值均為4%,