第一章總則第一條為加強本部門財務管理工作，規(guī)范費用報銷行為，提高資金使用效率，根據(jù)國家有關(guān)財務管理制度和公司相關(guān)規(guī)定，制定本制度。第二條本制度適用于本部門所有員工及臨時工作人員的費用報銷管理。第三條本制度遵循合法性、真實性、合規(guī)性、效益性原則。第二章費用報銷范圍第四條費用報銷范圍包括但不限于以下內(nèi)容：1.交通費：因公出差、調(diào)研、學習等產(chǎn)生的交通費用。2.住宿費：因公出差、調(diào)研、學習等產(chǎn)生的住宿費用。3.餐飲費：因公出差、調(diào)研、學習等產(chǎn)生的餐飲費用。4.通訊費：因公產(chǎn)生的通訊費用。5.辦公費：辦公用品、低值易耗品等費用。6.業(yè)務招待費：因業(yè)務需要產(chǎn)生的招待費用。7.其他費用：經(jīng)部門負責人批準的其他合理費用。第三章費用報銷流程第五條費用報銷流程如下：1.事前審批：員工因公外出或發(fā)生費用，需提前向部門負責人申請，經(jīng)批準后方可發(fā)生費用。2.費用發(fā)生：按照批準后的費用預算，發(fā)生實際費用。3.收集憑證：費用發(fā)生時，需收集相關(guān)憑證，包括但不限于發(fā)票、收據(jù)、交通票據(jù)、住宿證明等。4.報銷申請：員工將費用憑證及報銷申請表提交至財務部門。5.財務審核：財務部門對報銷申請進行審核，確保費用合規(guī)、憑證齊全。6.部門負責人審批：財務部門將審核通過的報銷申請?zhí)峤唤o部門負責人審批。7.支付結(jié)算：部門負責人審批通過后，財務部門辦理支付結(jié)算手續(xù)。第四章費用報銷標準第六條費用報銷標準如下：1.交通費：按照公司規(guī)定的交通費標準執(zhí)行。2.住宿費：按照公司規(guī)定的住宿費標準執(zhí)行。3.餐飲費：按照公司規(guī)定的餐飲費標準執(zhí)行。4.通訊費：按照公司規(guī)定的通訊費標準執(zhí)行。5.辦公費：按照公司規(guī)定的辦公用品及低值易耗品采購標準執(zhí)行。6.業(yè)務招待費：按照公司規(guī)定的業(yè)務招待費標準執(zhí)行。第五章費用報銷憑證第七條費用報銷憑證應包括以下內(nèi)容：1.發(fā)票或收據(jù)：費用發(fā)生時的原始憑證。2.交通票據(jù)：飛機票、火車票、汽車票等交通票據(jù)。3.住宿證明：酒店住宿發(fā)票、住宿證明等。4.餐飲發(fā)票：餐飲費用發(fā)票。5.通訊費用清單：通訊費用明細清單。6.辦公用品清單：辦公用品采購清單。7.業(yè)務招待費明細：業(yè)務招待費明細清單。第六章監(jiān)督檢查第八條財務部門負責對本部門的費用報銷進行監(jiān)督檢查，確保費用報銷的合規(guī)性。第九條部門負責人對費用報銷的真實性、合規(guī)性負直接責任。第十條對違反本制度的行為，公司將按照相關(guān)規(guī)定進行處罰。第七章附則第十一條本制度由財務部門負責解釋。第十二條本制度自發(fā)布之日起施行。以下為部分內(nèi)容詳細說明：第二章費用報銷范圍第四條費用報銷范圍包括但不限于以下內(nèi)容：1.交通費：因公出差、調(diào)研、學習等產(chǎn)生的交通費用。-出差交通費報銷標準：根據(jù)出差地點、距離等因素，參照公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。-自行駕駛報銷標準：按照實際行駛里程及公司規(guī)定的標準報銷油費、過路費等。2.住宿費：因公出差、調(diào)研、學習等產(chǎn)生的住宿費用。-住宿費報銷標準：按照公司規(guī)定的住宿費標準執(zhí)行，原則上不得超過預算。-住宿時間：根據(jù)出差時間及工作需要合理確定。3.餐飲費：因公出差、調(diào)研、學習等產(chǎn)生的餐飲費用。-餐飲費報銷標準：按照公司規(guī)定的餐飲費標準執(zhí)行，原則上不得超過預算。-餐飲地點：選擇經(jīng)濟、實惠、衛(wèi)生的餐廳。4.通訊費：因公產(chǎn)生的通訊費用。-通訊費報銷標準：按照公司規(guī)定的通訊費標準執(zhí)行，原則上不得超過預算。-通訊費用包括手機話費、上網(wǎng)費等。5.辦公費：辦公用品、低值易耗品等費用。-辦公用品采購標準：按照公司規(guī)定的辦公用品及低值易耗品采購標準執(zhí)行。-辦公用品采購流程：根據(jù)實際需求，填寫采購申請表，經(jīng)部門負責人審批后，由財務部門統(tǒng)一采購。6.業(yè)務招待費：因業(yè)務需要產(chǎn)生的招待費用。-業(yè)務招待費報銷標準：按照公司規(guī)定的業(yè)務招待費標準執(zhí)行，原則上不得超過預算。-業(yè)務招待對象：限于公司合作伙伴、客戶等。7.其他費用：經(jīng)部門負責人批準的其他合理費用。-其他費用報銷標準：根據(jù)實際情況，參照公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第三章費用報銷流程第五條費用報銷流程如下：1.事前審批：員工因公外出或發(fā)生費用，需提前向部門負責人申請，經(jīng)批準后方可發(fā)生費用。-申請內(nèi)容：包括出差地點、時間、預算、費用明細等。2.費用發(fā)生：按照批準后的費用預算，發(fā)生實際費用。-費用發(fā)生時，需保留相關(guān)憑證。3.收集憑證：費用發(fā)生時，需收集相關(guān)憑證，包括但不限于發(fā)票、收據(jù)、交通票據(jù)、住宿證明等。-憑證需清晰、完整，便于審核。4.報銷申請：員工將費用憑證及報銷申請表提交至財務部門。-報銷申請表需填寫完整、準確。5.財務審核：財務部門對報銷申請進行審核，確保費用合規(guī)、憑證齊全。-審核內(nèi)容包括費用報銷范圍、標準、憑證等。6.部門負責人審批：財務部門將審核通過的報銷申請?zhí)峤唤o部門負責人審批。-部門負責人需在規(guī)定時間內(nèi)完成審批。7.支付結(jié)算：部門負責人審批通過后，財務部門辦理支付結(jié)算手續(xù)。-支付方式：根據(jù)公司規(guī)定執(zhí)行。第四章費用報銷標準第六條費用報銷標準如下：1.交通費：按照公司規(guī)定的交通費標準執(zhí)行。-出差交通費報銷標準：根據(jù)出差地點、距離等因素，參照公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。-自行駕駛報銷標準：按照實際行駛里程及公司規(guī)定的標準報銷油費、過路費等。2.住宿費：按照公司規(guī)定的住宿費標準執(zhí)行。-住宿費報銷標準：按照公司規(guī)定的住宿費標準執(zhí)行，原則上不得超過預算。-住宿時間：根據(jù)出差時間及工作需要合理確定。3.餐飲費：按照公司規(guī)定的餐飲費標準執(zhí)行。-餐飲費報銷標準：按照公司規(guī)定的餐飲費標準執(zhí)行，原則上不得超過預算。-餐飲地點：選擇經(jīng)濟、實惠、衛(wèi)生的餐廳。4.通訊費：按照公司規(guī)定的通訊費標準執(zhí)行。-通訊費報銷標準：按照公司規(guī)定的通訊費標準執(zhí)行，原則上不得超過預算。-通訊費用包括手機話費、上網(wǎng)費等。5.辦公費：按照公司規(guī)定的辦公用品及低值易耗品采購標準執(zhí)行。-辦公用品采購標準：按照公司規(guī)定的辦公用品及低值易耗品采購標準執(zhí)行。-辦公用品采購流程：根據(jù)實際需求，填寫采購申請表，經(jīng)部門負責人審批后，由財務部門統(tǒng)一采購。6.業(yè)務招待費：按照公司規(guī)定的業(yè)務招待費標準執(zhí)行。-業(yè)務招待費報銷標準：按照公司規(guī)定的業(yè)務招待費標準執(zhí)行，原則上不得超過預算。-業(yè)務招待對象：限于公司合作伙伴、客戶等。7.其他費用：根據(jù)實際情況，參照公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第五章費用報銷憑證第七條費用報銷憑證應包括以下內(nèi)容：1.發(fā)票或收據(jù)：費用發(fā)生時的原始憑證。2.交通票據(jù)：飛機票、火車票、汽車票等交通票據(jù)。3.住宿證明：酒店住宿發(fā)票、住宿證明等。4.餐飲發(fā)票：餐飲費用發(fā)票。5.通訊費用清單：通訊費用明細清單。6.辦公用品清單：辦公用品采購清單。7.業(yè)務招待費明細：業(yè)務招待費明細清單。第六章監(jiān)督檢查第八條財務部門負責對