PAGEPAGE12024年廣西初級銀行從業資格《風險管理》高頻核心題庫300題（含答案詳解）一、單選題1.商業銀行采用統計分析方法計量經濟資本時，置信水平的選擇對確定經濟資本配置的規模有很大的影響。置信水平()，經濟資本規模()，各種損失能被資金吸收的可能性將()。A、越高；越大；越小B、越高；越大；越大C、越低；越小；越大D、不變；減小；變大答案：B解析：置信水平越高，意味著對風險的評估越準確，因此經濟資本規模應該越大，這樣才能更好地應對各種可能的損失。隨著置信水平的提高，各種損失被資金吸收的可能性將越大。因此，選項B是正確的。2.監管部門規定的商業銀行必須持有的與其業務總體風險水平相匹配的資本是（）。A、經濟資本B、監管資本C、會計資本D、實收資本答案：B解析：監管資本是監管部門規定的商業銀行必須持有的與其業務總體風險水平相匹配的資本，一般是指商業銀行自身擁有的或者能長期支配使用的資金，以備非預期損失出現時隨時可用，故其強調的是抵御風險、保障銀行持續穩健經營的能力，并不強調其所有權歸屬。3.下列關于三種計算風險價值方法的優缺點分析中，錯誤的是（）。Ⅰ．方差一協方差法適用于計算期權產品的風險價值Ⅱ．歷史模擬法和蒙特卡羅模擬法均能對“肥尾”現象加以考慮Ⅲ．蒙特卡羅模擬法對基礎風險因素的分布沒有特定的假設Ⅳ．蒙特卡羅模擬法通過設置消減因子(DecayFactor)可使模擬結果對近期市場變化更快做出反應A、Ⅰ和ⅢB、Ⅲ和ⅣC、Ⅰ和ⅡD、只有Ⅰ答案：A解析：Ⅰ項，方差一協方差法是所有計算VaR的方法中最簡單的，只反映了風險因素對整個組合的一階線性和二階線性影響，無法反映高階非線性特征，該方法是局部估值法。期權屬于非線性金融工具，其風險無法用方差一協方差法來準確計量。Ⅲ項，蒙特卡羅模擬法對于基礎風險因素仍然有一定的假設，存在一定的模型風險。4.下列不屬于戰略風險識別宏觀戰略層面內容的是（）。A、資產投資組合中存在高風險、低收益的產品B、建立企業級風險管理信息系統的決策是否恰當C、接受或排斥合作伙伴D、進入或退出市場的決策是否恰當答案：A解析：通常，戰略風險識別可以從宏觀戰略層面、中觀管理層面和微觀執行層面三個層面人手。其中，在宏觀戰略層面，董事會和最高管理層必須全面、深入地評估商業銀行長期戰略決策中可能潛藏的戰略風險。例如，進入或退出市場、提供新產品／服務、接受或拒絕戰略合作伙伴、建立企業級風險管理信息系統等重要決策，應當保持長期內在一致性，并有助于支持短期目標的實現。A項屬于戰略風險識別的中觀管理層面的內容。5.下列哪項不屬于政治風險?（）A、政府更替B、財產征用C、洗錢D、政治沖突答案：C解析：政治風險指債務人因所在國發生政治沖突、政權更替、戰爭等情形，或者債務人資產被國有化或被征用等情形而承受的風險。6.下列關于客戶信用評級與債項評級的說法，正確的是（）。A、在某一時點，同一債務人可能有不同的客戶信用評級B、在某一時點，同一債務人的不同交易可能會有不同的債項評級C、客戶信用評級主要針對客戶的每筆具體債項進行評級D、債項評級是在假設客戶尚未違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預測債項可能的損失率答案：B解析：AB兩項，根據商業銀行的內部評級，一個債務人只能有一個客戶信用評級，而同一債務人的不同交易可能會有不同的債項評級；C項，客戶信用評級主要針對交易主體，其等級主要由債務人的信用水平決定；D項，債項評級是在假設客戶已經違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預測債項可能的損失率。7.戰略風險屬于一種（）。A、短期的顯性風險B、短期的潛在風險C、長期的顯性風險D、長期的潛在風險答案：D解析：戰略風險管理通常被認為是一項長期性的戰略投資，實施效果需要很長時間才能顯現，且戰略風險管理強化了商業銀行對于潛在風險的洞察力，能夠預先識別所有潛在的風險以及這些風險之間的內在聯系和相互作用，并盡可能在危機真實發生前就將其有效遏制。由此可見，戰略風險屬于一種長期的潛在風險。8.系統性風險因素主要通過（）來影響貸款組合的信用風險。A、宏觀經濟因素的變動B、借款人的生產經營狀況C、借款人所在行業狀況D、借款人競爭能力狀況答案：A解析：系統性風險因素對貸款組合信用風險的影響，主要是由宏觀經濟因素的變動反映出來：當宏觀經濟因素發生不利變動時，有可能導致貸款組合中所有借款人的履約能力下降并造成信用風險損失。因此，對借款人所在地的宏觀經濟因素進行持續監測、分析及評估，已經成為貸款組合的信用風險識別和分析的重要內容。9.根據當前監管要求，商業銀行資本充足率中的風險加權資產覆蓋范圍包括()。A、信用風險、市場風險B、信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險C、信用風險、流動性風險D、信用風險、市場風險、操作風險答案：D解析：風險加權資產包括信用風險加權資產、市場風險加權資產和操作風險加權資產。10.如果某商業銀行持有1000萬美元即期資產，700萬美元即期負債，美元遠期多頭500萬，美元遠期空頭300萬，那么該商業銀行的美元敞口頭寸為（）萬美元。A、300B、500C、700D、1000答案：B解析：單幣種敞口頭寸=即期凈敞口頭寸+遠期凈敞口頭寸+期權敞口頭寸+其他敞口頭寸=（即期資產-即期負債）+（遠期買入-遠期賣出）+期權敞口頭寸+其他敞口頭寸=（1000-700）+（500-300）=500（萬美元）。11.下列關于商業銀行市場風險管理組織框架的表述中，正確的是（）。A、商業銀行的監事會應當監督董事會和高級管理層在市場風險管理方面的履職情況B、董事會負責制定、定期審查和監督執行市場風險管理的政策、程序以及具體的操作規程C、高級管理層承擔對市場風險管理實施監控的最終責任D、承擔風險的業務經營部門可以同時是負責市場風險管理的部門答案：A解析：B項，高級管理層負責制定、定期審查和監督執行市場風險管理的政策、程序以及具體的操作規程；C項，董事會承擔對市場風險管理實施監控的最終責任；D項，負責市場風險管理的部門應當職責明確，與承擔風險的業務經營部門保持相對獨立。12.在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風險要素的微小變化可能會對金融工具或資產組合的收益或經濟價值產生的影響的方法是（）。A、缺口分析B、敏感性分析C、壓力測試D、久期分析答案：B解析：敏感性分析是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風險要素（利率、匯率、股票價格和商品價格）的微小變化可能會對金融工具或資產組合的收益或經濟價值產生的影響。例如，匯率變化對銀行凈外匯頭寸的影響，利率變化對銀行經濟價值或收益產生的影響。13.商業銀行應該高度重視借款人的第一還款來源，要求借款人以不影響其正常生活的、可變現的財產作為抵押，并且要求借款人購買（）。A、保證保險B、信用保險C、財產保險D、責任保險答案：C解析：由于個人貸款的抵押權實現困難，商業銀行應當高度重視借款人的第一還款來源，要求借款人以不影響其正常生活的、可變現的財產作為抵押，并且要求借款人購買財產保險。14.關聯交易是指發生在集團內（）之間的有關轉移權利和義務的事項安排。A、控股股東B、高級管理層C、關聯方D、董事會成員答案：C解析：關聯交易是指發生在集團內關聯方之間的有關轉移權利或義務的事項安排。關聯方是指在財務和經營決策中，與他方之間存在直接或間接控制關系或重大影響關系的企事業法人。15.外部的盜竊、搶劫行為屬于（）。A、內部欺詐B、外部欺詐C、系統缺陷D、人員因素答案：B解析：外部欺詐是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產、偽造要件、攻擊商業銀行信息科技系統或逃避法律監管導致的損失事件。16.以下關于董事會及其風險管理委員會的說法，錯誤的是（）。A、董事會是商業銀行的決策機構B、董事會對銀行總體負責，包括審核與監督銀行的戰略目標、風險戰略、公司治理和企業價值的實施情況C、商業銀行董事會承擔商業銀行風險管理的最終責任D、最高風險管理委員會承擔商業銀行風險管理的最終責任答案：D解析：D選項：商業銀行董事會承擔商業銀行風險管理的最終責任。17.巴塞爾協議Ⅲ顯著提高了資本充足率的監管標準，通常情況下普通商業銀行的普通股充足率應達到()，總資本充足率不得低于()。A、1％；3．5％B、3．5％；1％C、7％；10．5％D、10．5％；7％答案：C解析：巴塞爾協議Ⅲ顯著提高了資本充足率的監管標準，通常情況下普通商業銀行的普通股充足率應達到7％，總資本充足率不得低于10．5％，同時進一步要求全球系統重要性銀行須計提1％～3．5％的附加資本要求。18.匯率風險是指由于（）的不利變動而導致銀行業務發生損失的風險。A、利率B、匯率C、價格D、產品答案：B解析：匯率風險是指由于匯率的不利變動而導致銀行業務發生損失的風險。19.（）是指商業銀行利用資產負債表或某些具有收益負相關性質的業務組合本身所具有的對沖特性進行風險對沖。A、組合對沖B、風險對沖C、自我對沖D、市場對沖答案：C解析：商業銀行的風險對沖可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。其中，自我對沖是指商業銀行利用資產負債表或某些具有收益負相關性質的業務組合本身所具有的對沖特性進行風險對沖；市場對沖是指對于無法通過資產負債表和相關業務調整進行自我對沖的風險，通過衍生產品市場進行對沖。20.按照操作風險損失事件類型劃分，熱羅姆·蓋維耶爾的行為屬于（）。A、內部欺詐事件B、外部欺詐事件C、就業制度和工作場所安全事件D、執行、交割和流程管理事件答案：A解析：內部欺詐事件是指故意騙取、盜用財產或違反監管規章、法律或公司政策導致的損失事件,此類事件至少涉及內部一方,但不包括歧視及差別待遇事件。行為未經授權、盜竊和欺詐都屬于此類。21.關于中國商業銀行的流動性風險控制特點描述不正確的是（）A、頭寸管理是重要的日常管理B、資產管理變現能力存在局限C、負債管理開始運用符合國內市場特色的金融工具D、資產管理擁有流動性差的組合答案：D解析：中國商業銀行的流動性風險控制特點是:頭寸管理是重要的日常管理，資產管理上雖擁有良好的流動性組合但變現能力存在局限，負債管理正在穩步發展，開始運用符合國內市場特色的金融工具。22.下列關于風險限額監測的說法中，錯誤的是（）。A、限額監測是為了檢查銀行的經營活動是否服從于限額，是否存在突破限額的現象B、限額監測的范圍應該是全面的，包括銀行的整體限額、組合分類的限額乃至單筆業務的限額C、限額監測作為風險監測的一部分，由董事會負責，并定期發布監測報告D、如果經營部門認為限額已不能滿足業務發展而需要調整，應正式提出申請，風險管理部門對申請做出評估，如確需調整，則重新測算限額和經濟資本，并在所授權限內對限額進行修正，超出授權的要提交上一級風險管理部門答案：C解析：限額監測是為了檢查銀行的經營活動是否服從于限額，是否存在突破限額的現象。限額監測的范圍應該是全面的，包括銀行的整體限額、組合分類的限額乃至單筆業務的限額。一般來說，限額監測作為風險監測的一部分，由風險管理部門負責，并定期發布監測報告。如果經營部門認為限額己不能滿足業務發展而需要調整，應正式提出申請，風險管理部門對申請做出評估，如確需調整，則重新測算限額和經濟資本，并在所授權限內對限額進行修正，超出授權的要提交上一級風險管理部門。23.引發一級操作風險損失的原因包括（）。A、信息科技系統事件、內部欺詐事件、外部欺詐事件B、信息科技系統、經營活動、人員C、流程、人員、經營活動D、信息科技系統、人員、環境答案：A解析：引發一級操作風險的原因有：①內部欺詐事件；②外部欺詐事件；③就業制度和工作場所安全事件；④客戶、產品和業務活動事件；⑤實物資產的損壞；⑥信息科技系統事件；⑦執行、交割和流程管理事件。24.VaR值的局限性不包括（）。A、無法預測尾部極端損失情況B、無法預測單邊市場走勢極端情況C、無法預測市場非流動性因素D、無法預測市場流動性因素答案：D解析：VaR值是對未來損失風險的事前預測，VaR值的局限性包括無法預測尾部極端損失情況、單邊市場走勢極端情況、市場非流動性因素。25.資產組合的信用風險通常應（）單個資產信用風險的加總。A、大于B、小于C、等于D、無關答案：B解析：資產組合的信用風險通常應小于單個資產信用風險的加總。26.下列關于國別風險預警和應急處置說法錯誤的是（）。A、商業銀行應成立各級預警領導組織和機構，強化集中管理、高效指揮協調、提高全行預警意識B、應建立合理有效的信息傳遞機制C、預警等級應有完整嚴格的書面制度，保證出現國別風險信息能嚴格按照制度進行等級的分類D、應急處置方案應針對不同的預警等級，由統一部門負責處置答案：D解析：D選項錯誤，應急處置方案應針對不同的預警等級，由不同層級機構或部門負責處置。27.下列不具備戰略風險管理前瞻性、預防性特征的是（）。A、將最佳的風險管理辦法轉變為商業銀行的既定政策和原則B、定期評估威脅商業銀行的風險因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風險隱患C、對風險造成的損失進行最大程度的控制D、從應急性的風險管理操作轉變為預防性的風險管理規劃答案：C解析：基于戰略風險管理的前瞻性理念的全面、預防性的風險管理方法，是指商業銀行應當將最佳的風險管理辦法轉變為商業銀行的既定政策和原則，從應急性的風險管理操作轉變為預防性的風險管理規劃，通過定期評估威脅商業銀行產品／服務、員工、財物、信息以及正常運營的所有風險因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風險隱患，確保商業銀行的健康和可持續發展。C項屬于事后控制措施。28.某商業銀行選取過去250天的歷史數據計算交易賬戶的風險價值(VaR)為780萬元人民幣，置信水平為99％，持有期為1天。則該銀行在未來250個交易日內，預期會有（）天交易賬戶的損失超過780萬元。A、2．5B、3．5C、2D、3答案：A解析：風險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率、股票價格和商品價格等市場風險要素發生變化時可能對產品頭寸或組合造成的潛在最大損失。本題題干表明，在未來250個交易日內損失超過780萬元的可能性不會超過1％，即2．5天。29.香港金融管理局建議商業銀行將一級流動資產（可在7天內變現的流動資產）比率維持在（）以上。A、15％B、20％C、25％D、30％答案：A解析：香港金融管理局規定銀行的法定流動資產比率為25％。除此之外，香港金融管理局建議商業銀行將一級流動資產（可在7天內變現的流動資產）比率維持在15％以上，并保持7日內的負錯配金額不超過總負債的10％，1個月內的負錯配金額不超過總負債的20％。30.下列說法中，不正確的是（）。A、操作風險普遍存在于商業銀行業務和管理的各個方面B、操作風險具有營利性C、流動性風險通常被看做是一種綜合性風險D、法律風險是一種特殊類型的操作風險答案：B解析：與市場風險主要存在于交易賬戶和信用風險主要存在于銀行賬戶不同,操作風險廣泛存在于商業銀行業務和管理的各個領域,具有普遍性和非營利性,不能給商業銀行帶來盈利。31.下列關于信用風險的說法，不正確的是（）。A、對大多數商業銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風險來源B、信用風險只存在于傳統的貸款、債券投資等表內業務中，不存在于信用擔保、貸款承諾等表外業務中C、對衍生產品而言，對手違約造成的損失雖然會小于衍生產品的名義價值，但由于衍生產品的名義價值通常十分巨大，因此潛在的風險損失不容忽視D、從投資組合角度出發，交易對手的信用級別下降可能會給投資組合帶來損失答案：B解析：B項，信用風險既存在于傳統的貸款、債券投資等表內業務中，又存在于信用擔保、貸款承諾及衍生產品交易等表外業務中。32.某銀行資產為1000億元，資產加權平均久期為5年，負債為800億元，負債加權平均久期為4年，根據久期分析方法，當市場利率下降時，銀行的流動性（）。A、減弱B、加強C、不變D、無法確定答案：B解析：根據久期缺口的計算公式，可得：久期缺口=資產加權平均久期-（總負債／總資產）×負債加權平均久期=5-（800／1000）×4=1．8。當久期缺口為正時，如果市場利率下降，則資產價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，流動性隨之加強；如果市場利率上升，則資產價值減少的幅度比負債價值減少的幅度大，流動性隨之減弱。33.當銀行業出現整體性不利傳聞的時候，銀行業的股票指數相對股票市場（），商業銀行金融債的信用點差相對（）。A、下跌，收縮B、下跌，擴張C、上漲，收縮D、上漲，擴張答案：B解析：當銀行業出現整體性不利傳聞的時候，銀行業的股票指數相對股票市場下跌，商業銀行金融債的信用點差相對擴張。當某個銀行出現不利傳聞，陷入流動性困境的時候，該銀行的股票價格相對其他銀行下跌，該銀行發行的金融債信用點差相對其他銀行快速擴大。34.（）代表了國際先進銀行風險管理的最佳實踐，符合各國監管機構的要求，已經成為現代銀行謀求發展和保持競爭優勢的重要基石。A、資產負債風險管理B、全面風險管理C、資產風險管理D、負債風險管理答案：B解析：全面風險管理代表了國際先進銀行風險管理的最佳實踐，符合巴塞爾協議和各國監管機構的監管要求，已成為現代商業銀行謀求發展和保持競爭優勢的重要基石。35.下列情形中，（）表現的是流動性風險與市場風險的關系。A、制定實施新戰略、推廣新業務之前，應合理評估并預測其可能對商業銀行經營狀況／資產價值造成的不利影響B、因錯誤判斷市場發展趨勢，導致投資組合價值嚴重受損，從而增加流動性風險，如超限額持有／投機次級金融產品C、法國興業銀行交易員違規交易衍生產品造成巨額損失，不得不接受政府救助D、任何涉及商業銀行的負面消息，都可能削弱存款人和社會公眾的信心并造成存款資金大量流失，最終使商業銀行被動陷入流動性危機答案：B解析：A項為流動性風險與策略風險關系，策略風險源于商業決策本身或執行過程中的錯漏和偏差，以及對外部環境和行業變化缺乏正確的應對措施；C項為流動性風險與操作風險關系，操作風險是由于不完善或有問題的內部程序、員工和信息科技系統，以及外部事件所造成損失的風險；D項為流動性風險與聲譽風險關系，銀行在履行債務和安全穩健運行方面的聲譽，對于銀行維持資金穩定及以合理成本融資至關重要。36.商業銀行持有的資本是否能夠充分覆蓋風險，取決于兩方面的因素是（）。A、持有資本的數量（資本充足率計算公式的分子），面臨的實際風險水平（資本充足率計算公式的分母）B、持有資本的數量（資本充足率計算公式的分母），面臨的實際風險水平（資本充足率計算公式的分子）C、持有資本的變化量（資本充足率計算公式的分子），預期風險水平（資本充足率計算公式的分母）D、預期風險水平（資本充足率計算公式的分母），持有資本的變化量（資本充足率計算公式的分子）答案：A解析：商業銀行持有的資本是否能夠充分覆蓋風險，取決于兩方面的因素:持有資本的數量（資本充足率計算公式的分子）與面臨的實際風險水平（資本充足率計算公式的分母）。37.某銀行2008年年初正常類貸款余額為10000億元，其中在2008年年末轉為關注類、次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為900億元，期間正常類貸款因回收減少了800億元，則正常類貸款遷徙率為（）。A、7．0％B、8．0％C、9．8％D、9．0％答案：C解析：正常類貸款遷徙率是指在報告期內，次級類、可疑類和損失類貸款遷徙金額占正常類貸款期初余額的比例。根據題目，期間正常類貸款因回收減少了800億元，轉為關注類、次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為900億元，因此正常類貸款遷徙率為900/（10000-800）=9%，答案為C。38.（）是指商業銀行在追求短期商業目的和長期發展目標的過程中，因不適當的發展規劃和戰略決策給商業銀行造成損失或不利影響的風險。A、法律風險B、戰略風險C、合規風險D、國別風險答案：B解析：戰略風險是指商業銀行在追求短期商業目的和長期發展目標的過程中，因不適當的發展規劃和戰略決策給商業銀行造成損失或不利影響的風險。39.某商業銀行用一年期美元存款作為一年期歐元貸款的融資來源，存款按照美國國庫券利率每半年定價一次，貸款按照倫敦同業拆借市場利率每半年定價一次；該筆歐元貸款為可提前償還的貸款。則該銀行所面臨的市場風險不包括（）。A、期權性風險B、基準風險C、重新定價風險D、匯率風險答案：C解析：重新定價風險也稱期限錯配風險，源于銀行資產、負債和表外業務到期期限(就固定利率而言)或重新定價期限(就浮動利率而言)之間所存在的差異。A項，該筆歐元貸款為可提前償還的貸款，包含期權性條款，故面臨期權性風險；B項，該存款按照美國國庫券利率每半年定價一次，貸款按照倫敦同業拆借市場利率每半年定價一次，存貸款定價的基準利率不一致，故面臨基準風險；D項，該銀行用美元存款作為歐元貸款的融資來源，存貸幣種不一致，故面臨匯率風險。40.商業銀行負責操作風險管理的部門、（）的部門應定期提交全行的操作風險管理與控制情況報告。A、承擔主要操作風險B、承擔次要操作風險C、控制主要操作風險D、控制次要操作風險答案：A解析：商業銀行負責操作風險管理的部門、承擔主要操作風險的部門應定期提交全行的操作風險管理與控制情況報告。41.個人貸款業務的特點是（）。A、單筆業務資金規模小，數量也少B、單筆業務資金規模小，數量巨大C、單筆業務資金規模大，但數量少D、單筆資金業務規模大，數量巨大答案：B解析：個人貸款業務所面對的客戶主要是自然人，其特點是單筆業務資金規模小但數量巨大。42.假設某商業銀行總資產為1000億元，加權平均久期為6年，總負債為900億元，加權平均久期為5年，則該銀行的資產負債久期缺口為（）。A、-1.5B、-1C、1.5D、1答案：C解析：久期缺口=資產加權平均久期-（總負債/總資產）×負債加權平均久期=6-（900/1000）x5=1.5。43.下列關于貸款風險遷徙率的說法，不正確的是（）。A、該指標是一個靜態指標B、該指標表示為資產質量從前期到本期變化的比率C、該指標衡量了商業銀行風險變化的程度D、該指標包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率答案：A解析：A項，風險遷徙類指標衡量商業銀行信用風險變化的程度，表示為資產質量從前期到本期變化的比率，屬于動態監測指標。44.當市場資金緊張導致供需不平衡時，資金可能會出現期限短而收益率高、期限長而收益率低的情況，這種情況表現的是（）。A、波動收益率曲線B、反向收益率曲線C、正向收益率曲線D、水平收益率典線答案：B解析：收益率曲線用于描述收益率與到期期限之間的關系。收益率曲線的形狀反映了長短期收益率之間的關系，它是市場對當前經濟狀況的判斷，以及對未來經濟走勢預期(包括經濟增長、通貨膨脹、資本回報等)的結果。反向收益率曲線，表明在某一時點上，投資期限越長，收益率越低。當資金緊張導致供需不平衡時，可能出現期限短的收益率高于期限長的收益率的反向收益率曲線。45.商業銀行員工內部欺詐或違法行為可能造成的風險有（）。A、市場風險B、操作風險C、信用風險D、戰略風險答案：B解析：按照操作風險損失事件類型可以分為七大類：（1）內部欺詐事件（2）外部欺詐事件（3）就業制度和工作場所安全事件（4）客戶、產品和業務活動事件（5）實物資產的損壞（6）信息科技系統事件（7）執行、交割和流程管理事件46.某一國家經濟、政治或社會狀況惡化，威脅到在該國有重大商業關系或利益的本國借款人的還款能力的風險是指（）。A、間接國別風險B、主權風險C、政治風險D、宏觀經濟風險答案：A解析：間接國別風險指某一國家經濟、政治或社會狀況惡化，威脅到在該國有重大商業關系或利益的本國借款人的還款能力的風險。47.客戶信用分析中，下列關于現金流分析的說法中，正確的是（）。A、融資租賃所支付的現金屬于經營活動現金流流出B、處置固定資產、無形資產和其他長期資產收到的現金屬于經營活動現金流流入C、分得股利、利潤或取得債券利息收入屬于投資活動現金流流入D、分配股利、利潤或償付利息所支付的現金屬于融資活動現金流流入答案：C解析：選項A錯誤，融資租賃所支付的現金屬于籌資活動現金流流出。選項B錯誤，處置固定資產、無形資產和其他長期資產收到的現金屬于投資活動現金流流入。選項C正確，分得股利、利潤或取得債券利息收入屬于投資活動現金流流入。選項D錯誤，分配股利、利潤或償付利息所支付的現金屬于融資活動現金流流出。因此，選項C是正確答案。48.2005年6月17日，萬事達卡國際組織宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系統”，包括萬事達、維薩等機構在內的4000多萬張信用卡用戶的銀行資料被盜取。這種風險屬于（）引發的風險。A、人員因素B、系統缺陷C、內部流程D、外部事件答案：D解析：外部事件包括外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。題中商業銀行外部人員通過網絡侵入內部系統作案，屬于外部事件引發的風險。49.電腦“千年蟲”屬于典型的（）風險。A、不完善或有問題的內部程序B、人員因素C、系統缺陷D、外部事件答案：C解析：系統缺陷包括以下三個方面：①計算機系統中斷、業務應急計劃不力造成代理業務中的數據丟失而引發損失，如代理證券買賣因系統中斷使客戶不能及時買人賣出股票而遭受損失；②系統設計和／或系統維護不完善，造成數據／信息質量不符合委托方要求；③違反系統安全規定造成系統運行不暢、難以兼容、數據傳送失敗等影響委托方業務等。在系統方面，最典型的風險是電腦“千年蟲”的風險，世界各地的商業銀行為此支付了巨額費用。50.在客戶風險監測指標體系中，資產增長率和資質等級分別屬于（）。A、基本面指標和財務指標B、財務指標和財務指標C、基本面指標和基本面指標D、財務指標和基本面指標答案：D解析：基本面指標：（1）品質類指標。包括融資主體的合規性、公司治理結構、經營組織架構、管理層素質、還款意愿、信用記錄等。（2）實力類指標。包括資金實力、技術及設備的先進性、人力資源、資質等級、運營效率、成本管理、重大投資影響、對外擔保因素影響等。（3）環境類指標。包括市場競爭環境、政策法規環境、外部重大事件、信用環境等。財務指標：（1）償債能力指標。包括營運資金、流動比率、速動比率、現金比率等短期償債能力指標和利息保障倍數、債務本息償還保障倍數、資產負債率、凈資產負債率、有息負債的息稅前盈利、現金支付能力等長期償債能力指標。（2）盈利能力指標。包括總資產收益率、凈資產收益率、產品銷售利潤率、營業收入利潤率、總收入利潤率、銷售凈利潤率、銷售息稅前利潤率、資本收益率、銷售成本利潤率、營業成本費用利潤率、總成本費用凈利潤率，以及上市公司的每股收益率、普通股權益報酬率、股利發放率、價格與收益比率等指標。（3）營運能力指標。包括總資產周轉率、流動資產周轉率、存貨周轉率、應收賬款周轉率、固定資產周轉率等指標。（4）增長能力指標。包括資產增長率、銷售收入增長率、利潤增長率、權益增長率等指標。51.（）是商業銀行的最高風險管理、決策機構，承擔商業銀行風險管理的最終責任。A、高級管理層B、監事會C、董事會D、風險管理部門答案：C解析：董事會向股東大會負責，是商業銀行的決策機構。2013年銀監會印發《商業銀行公司治理指引》，強調商業銀行董事會對銀行風險管理承擔最終責任。52.基于（）的風險管理策略要求商業銀行的信貸業務不應集中于同一業務、同一性質甚至同一個借款人，應是全面的。A、風險對沖B、風險轉移C、風險分散D、風險補償答案：C解析：風險分散是指通過多樣化投資分散并降低風險的策略性選擇。根據多樣化投資分散風險原理，商業銀行信貸業務應是全方位、多種類的，而不應集中于同一業務、同一性質甚至同一個借款人。商業銀行可通過信貸資產組合管理或與其他商業銀行組成銀團貸款的方式，使授信對象多樣化，從而分散和降低風險。53.某資產組合包含兩個資產，權重相同，資產組合的標準差為13。資產1和資產2的相關系數為0．5，資產2的標準差為19．50，則資產1的標準差為（）。A、1B、10C、20D、無法計算答案：B解析：設資產1的標準差為σ，則根據公式：132=(0．5σ)2+(0．5×19．5)2+2×0．5×0．5×0．5×σ×19．5，解得σ=10。54.（）根據全部貸款余額的一定比例計提的用于彌補尚未識別的可能性損失的準備。A、特種準備B、一般準備C、專項準備D、損失準備答案：B解析：一般準備是根據全部貸款余額的一定比例計提的用于彌補尚未識別的可能性損失的準備。專項準備是指根據《貸款風險分類指導原則》對貸款進行風險分類后，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準備。特種準備指針對某一國家、地區、行業或某一類貸款風險計提的準備。55.某銀行資產負債表如表4—1所示。由于銀行的資產負債管理人員事先無法預知歐元兌美元的匯率年底會發生什么樣的變化，所以這筆相當于3億美元的歐元貸款對于銀行來說是一種（）。表4—1某銀行資產負債表A、交易性外匯敞口B、非交易性外匯敞口C、基準風險D、收益率曲線風險答案：B解析：非交易性外匯敞口是因為銀行資產、負債之間的幣種不匹配而產生的，也包括商業銀行在對資產負債表的會計處理中，將功能貨幣轉換成記賬貨幣時，因匯率變動產生的風險。題中，相當于3億美元的歐元貸款與5億美元定期存款之間幣種不匹配，存在非交易性外匯敞口。56.下列關于對我國商業銀行的杠桿率的公式正確的是（）A、杠桿率=（核心一級資本-核心一級資本扣減項）/調整后的表內外資產余額B、杠桿率=（核心一級資本-核心一級資本扣減項）/表內外資產余額C、杠桿率=（一級資本-一級資本扣減項）/調整后的表內外資產余額D、杠桿率=（一級資本-一級資本扣減項）/表內外資產余額答案：C解析：57.關于頭寸拆分，以下說法中錯誤的是（）。A、同一頭寸通過不同風險類別計提的資本，體現了同一頭寸對應不同風險類別的潛在損失對應的資本B、相同的產品頭寸納入不同風險類別下的分別計量，屬于重復計量C、頭寸拆分的原理是從現金流的角度來看待一個產品D、在標準法下，金融產品被從現金流角度拆分并重新組合，形成了按多空頭、利率、期限、幣種等劃分的多組現金流答案：B解析：B項，相同的產品頭寸納入不同風險類別下的分別計量，并非重復計量。同一頭寸通過不同風險類別計提的資本，體現了同一頭寸對應不同風險類別的潛在損失對應的資本。58.借入流動性是商業銀行降低流動性風險的“最具風險”的方法，原因在于，借入資金時商業銀行不得不在資金成本和（）之間做出艱難選擇。A、流動性風險B、可獲得性C、不可獲性D、最終收益答案：B解析：在實踐操作中，必須清醒地認識到，借入流動性是商業銀行降低流動性風險的“最具風險”的方法，因為商業銀行在借入資金時，不得不在資金成本和可獲得性之間作出艱難的選擇。商業銀行通常選擇在真正需要資金的時候借入資金。59.國別風險不同于商業銀行所面臨的一般風險。據此，下列表述中錯誤的是()。A、國別風險產生或存在于跨國的經濟、金融和貿易活動中B、國別風險不可以轉移C、國別風險是和國家主權密切相關的風險D、國別風險是由不可抗拒的國外風險因素造成的答案：B解析：商業銀行可以通過投保國別風險保險來轉移風險。投保人通過支付一定的保費將所承擔的國別風險轉移給承保人。60.下列關于客戶信用評級與債項評級的說法，正確的是（）。A、在某一時點，同一債務人通常有兩個客戶信用評級B、在某一時點，同一債務人的不同交易可能會有不同的債項評級C、客戶信用評級主要針對客戶的每筆具體債項進行評級D、債項評級是在假設客戶尚未違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預測債項可能的損失率答案：B解析：AB兩項，根據商業銀行的內部評級，一個債務人通常有一個客戶信用評級，而同一債務人的不同交易可能會有不同的債項評級；C項，客戶信用評級主要針對交易主體，其等級主要由債務人的信用水平決定；D項，債項評級是在假設客戶已經違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預測債項可能的損失率。61.對特定交易工具的多頭空頭頭寸給予限制的市場風險控制措施是（）。A、止損限額B、特殊限額C、風險限額D、頭寸限額答案：D解析：頭寸限額是指對總交易頭寸或凈交易頭寸設定的限額。總頭寸限額對特定交易工具的多頭頭寸或空頭頭寸分別加以限制；凈頭寸限額對多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制。62.下列關于CreditMetrics模型的說法，不正確的是（）。A、CreditMetrics模型解決了計算非交易性資產組合VaR的難題B、CreditMetrics模型是目前國際上應用比較廣泛的信用風險組合模型之一C、reditMetrics模型的目的是計算單一資產在持有期限內可能發生的最大損失D、CreditMetrics模型本質上是一個VaR模型答案：C解析：C項，CreditMetrics模型的目的是為了計算出在一定的置信水平下，一個信用資產組合在持有期限內可能發生的最大損失。63.銀行審計部門應當定期對市場風險管理體系各個組成部分和環節的準確、可靠、充分和有效性進行獨立的審查和評價。其中，定期指的是（）。A、至少每年一次B、至少每年兩次C、至少每年三次D、至少每年四次答案：A解析：銀行的審計部門應當定期（至少每年一次）對市場風險管理體系各個組成部分和環節的準確、可靠、充分和有效性進行獨立的審查和評價。64.《商業銀行資本管理辦法(試行)》是何時正式施行的（）A、2018年12月31日B、2013年1月1日C、2012年7月1日D、2012年6月7日答案：B解析：2012年6月8日，中國銀監會正式發布《商業銀行資本管理辦法(試行)》，自2013年1月1日開始施行。65.下列不屬于商業銀行流動性應急機制中的預警信號的是()。A、大額信貸損失B、銀行控股股東變更C、銀行評級下調D、資產規模急劇擴張答案：B解析：流動性危機最常見的觸發因素是大額信貸損失。另外，銀行評級下調、資產規模急速擴張也屬于流動性風險預警信號。66.若客戶尚未違約，在債項評級中表外項目的違約風險暴露為（）。A、表外項目已承諾未提取金額B、表外項目已提取金額C、表外項目已提取金額+信用轉換系數×已承諾未提取金額D、表內項目已提取金額+信用轉換系數×已承諾未提取金額答案：C解析：違約風險暴露是指債務人違約時的預期表內項目和表外項目的風險暴露總額。如果客戶尚未違約，則違約風險暴露對于表內項目為債務賬面價值，對于表外項目為表外項目已提取金額+信用轉換系數×已承諾未提取金額。67.下列各項中，應列入商業銀行二級資本的是（）。A、未分配利潤B、二級資本工具及其溢價C、盈余公積D、一般風險準備答案：B解析：二級資本包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準備可計入部分、少數股東資本可計人部分。68.商業銀行正確處理投訴和批評對于維護其聲譽至關重要,據此下列描述最不恰當的是（）。A、商業銀行在運營和發展過程中，出現某些錯誤是可以避免的B、商業銀行應當從投訴和批評中積累早期聲譽風險預警經驗C、風險管理人員應當有能力分析和判斷投訴的起因、規模、趨勢、規律與潛在風險之間的相關性D、通過接受利益持有者的投訴和批評，深入發掘商業銀行的潛在風險，才更具價值答案：A解析：商業銀行在運營和發展過程中，出現某些錯誤是不可避免的，但及時改正并且正確處理投訴和批評至關重要，有助于商業銀行提高金融產品／服務的質量和效率。恰當處理投訴和批評對于維護商業銀行的聲譽固然重要，但是商業銀行不能將工作僅停留在解決問題的層面上，通過接受利益持有者的投訴和批評，深入發掘商業銀行的潛在風險，才更具價值。商業銀行應當從投訴和批評中積累早期聲譽風險預警經驗。風險管理人員應當有能力分析和判斷投訴的起因、規模、趨勢、規律與潛在風險之間的相關性，例如，大規模的投訴或批評等外部事件，可能預示即將發生嚴重的聲譽風險，商業銀行應及早采取應對措施。69.商業銀行發行的理財產品出現與國內客戶訴訟糾紛的負面事件，并在網絡傳播，則商業銀行面臨的風險類型有（）。A、國別風險、戰略風險B、國別風險、法律風險C、聲譽風險、戰略風險D、聲譽風險、法律風險答案：D解析：國別風險是指由于某一國家或地區經濟、政治、社會變化及事件，導致該國家或地區借款人或債務人沒有能力或者拒絕償付商業銀行債務，或使商業銀行在該國家或地區的商業存在遭受損失，或使商業銀行遭受其他損失的風險。此處不是國別風險，銀行面臨訴訟屬于法律風險。70.以下屬于適應有關客戶信用風險監測的預警管理的是（）。A、存貸比監管預警管理B、行業和市場風險C、撥備覆蓋比預警管理D、集中度風險預警管理答案：B解析：適應有關客戶信用風險監測的預警管理指的是為了對信貸客戶進行日常信用風險監測而進行的預警管理。例如，存量客戶管理層的重大變動、現金流監控、重大財務變動、產品技術風險、行業和市場風險，等等。71.如果兩筆貸款的信用風險隨著風險因素的變化同時上升或下降，則下列說法正確的是（）。A、這兩筆貸款的信用風險是不相關的B、這兩筆貸款的信用風險是負相關的C、這兩筆貸款同時發生損失的可能性比較大D、由兩筆貸款構成的貸款組合的風險大于各筆貸款信用風險的簡單加總答案：C解析：貸款組合內的各單筆貸款之間通常存在一定程度的相關性。如果兩筆貸款的信用風險隨著風險因素的變化同時上升或下降，則兩筆貸款是正相關的，即同時發生風險損失的可能性比較大；如果一個風險下降而另一個風險上升，則兩筆貸款就是負相關的，即同時發生風險損失的可能性比較小。正是由于這種相關性，貸款組合的整體風險通常小于單筆貸款信用風險的簡單加總。72.借人流動性是商業銀行降低流動性風險的“最具風險”的方法，原因在于，借入資金時商業銀行不得不在資金成本和（）之間做出艱難選擇。A、流動性風險B、可獲得性C、不可獲性D、最終收益答案：B解析：在實踐操作中，必須清醒地認識到，借人流動性是商業銀行降低流動性風險的“最具風險”的方法，因為商業銀行在借入資金時，不得不在資金成本和可獲得性之間作出艱難的選擇。商業銀行通常選擇在真正需要資金的時候借入資金。73.不良貸款及違約損失大幅上升，貸款收益顯著下降，從而增加流動性風險，這反映了商業銀行（）之間的關系。A、流動性風險與信用風險B、流動性風險與市場風險C、流動性風險與操作風險D、流動性風險與戰略風險答案：A解析：如果銀行承擔了過度的信用風險，則其本身的信用將出現問題，對銀行信用敏感的資金提供者將重新考慮給予融資的條件和金額。銀行的融資能力將受到較大的損害。實踐表明，大多數銀行的倒閉，都是嚴重的信用風險和流動性風險交叉作用的結果。74.下列產品最適合采用歷史模擬法計量風險價值(VaR)的是（）。A、互換合約B、交易活躍的金融產品C、交易不活躍的金融產品D、場外信用衍生產品答案：B解析：歷史模擬法假定歷史可以在未來重復，通過搜集一定歷史期限內全部的風險因素收益信息，模擬風險因素收益未來的變化。歷史模擬法較為依賴市場數據，ACD三項數據不易獲取。75.下列關于商業銀行市場風險限額管理的說法，不正確的是（）。A、商業銀行應當根據業務的性質、規模、復雜程度和風險承受能力設定限額B、制定并實施合理的超限額監控和處理程序是限額管理的一部分C、市場風險限額管理應完全獨立于流動性風險等其他風險類別的限額管理D、管理層應當根據一定時期內的超限額發生情況，決定是否對限額管理體系進行調整答案：C解析：C項，商業銀行應當確保不同市場風險限額之間的一致性，并協調市場風險限額管理與信用風險、流動性風險等其他風險的限額管理。76.與單個金融機構風險或個體風險相比，系統性金融風險主要有的特征不包括（）。A、突發性B、交叉傳染性快，波及范圍小C、負外部性強D、復雜性答案：B解析：與單個金融機構風險或個體風險相比，系統性金融風險主要有四個方面的特征：復雜性。突發性。交叉傳染性快，波及范圍廣。負外部性強。77.相對而言，下列受房地產行業價格波動影響小的行業是（）。A、水泥業B、鋼鐵業C、汽車業D、建筑業答案：C解析：行業風險是指當某些行業出現產業結構調整或原材料價格上升或競爭加劇等不利變化時，貸款組合中處于這些行業的借款人可能因履約能力整體下降而給商業銀行造成系統性的信用風險損失，包括上下游行業風險和關聯性行業風險。ABD三項均為房地產行業的上游或下游行業，受房地產行業價格波動影響相對較大。78.如果一家國內商業銀行的貸款資產情況為：正常類貸款60億元，關注類貸款20億元，次級類貸款10億元，可疑類貸款6億元，損失類貸款5億元，那么該商業銀行的不良貸款率等于（）。A、2．0％B、20．1％C、20．8％D、20．0％答案：C解析：根據題目所給數據，正常類貸款60億元，關注類貸款20億元，次級類貸款10億元，可疑類貸款6億元，損失類貸款5億元。將這些貸款金額相加得到總貸款金額為95億元。而不良貸款率為不良貸款金額除以總貸款金額，即(10+6)÷95≈20.8%。因此，正確答案是C。79.關于商業銀行常用的風險規避策略，下列敘述不正確的是（）。A、采取授信額度B、“收軟付硬”、“借硬貸軟”的幣種選擇原則C、設立非常有限的風險容忍度D、使用交易限額答案：B解析：在現代商業銀行風險管理實踐中，風險規避可以通過限制某些業務的經濟資本配置實現。例如，商業銀行首先將所有業務面臨的風險進行量化，然后依據董事會所確定的風險戰略和風險偏好確定經濟資本分配，最終表現為授信額度和交易限額等各種限制條件。對于不擅長且不愿承擔風險的業務，商業銀行對其配置非常有限的經濟資本，并設立非常有限的風險容忍度，迫使業務部門降低該業務的風險暴露，甚至完全退出該業務領域。風險規避策略制定的原則是"沒有風險就沒有收益"即在規避風險的同時自然也失去了在這→業務領域獲得收益的機會。風險規避策略的局限性在于這是一種消極的風險管理策略，不宜成為商業銀行風險管理的主導策略。80.對商業銀行聲譽風險進行有效管理的最佳做法是（）。A、聲譽風險管理應全面覆蓋商業銀行的各種行為B、聲譽風險管理應主要針對高管言行和理財產品C、聲譽風險管理應主要針對高管言行和新聞媒體D、聲譽風險管理應重在對銀行內部控制制度建設答案：A解析：2009年8月，銀監會正式發布《商業銀行聲譽風險管理指引》，要求商業銀行聲譽風險管理應當全面覆蓋商業銀行的各種行為、經營活動和業務領域，督促商業銀行規范聲譽風險管理，引導商業銀行完善全面風險管理體系，并通過審慎有效監管，保護廣大存款人和消費者的利益。81.商業銀行內部控制的控制措施不包括（）。A、會計系統控制B、人員控制C、不相容職務分離控制D、授權審批控制答案：B解析：商業銀行內部控制的具體措施包括不相容職務分離控制、授權審批控制、會計系統控制、財產保護控制、預算控制、運營分析控制和績效考評控制七項。內部控制框架的核心要素不包括人員控制。82.關于久期，下列論述不正確的是（）。A、久期缺口絕對值的大小與利率風險有明顯聯系B、久期缺口絕對值越小，銀行利率風險越高C、久期缺口的絕對值越大，銀行利率風險越高D、久期分析能計量利率風險對銀行整體經濟價值的影響答案：B解析：B項，資產負債久期缺口的絕對值越大，銀行整體市場價值對利率的敏感度就越高，因而整體的利率風險敞口也越大。83.風險報告是商業銀行實施全面風險管理的媒介。從類型上劃分，風險報告通常分為綜合報告和專題報告，下列各項屬于綜合報告內容的是（）。A、重大風險事項描述B、分類風險狀況及變化原因分析C、發展趨勢及風險因素分析D、已采取和擬采取的應對措施答案：B解析：風險報告中綜合報告應反映的主要內容有：①轄內各類風險總體狀況及變化趨勢；②分類風險狀況及變化原因分析；③風險應對策略及具體措施；④加強風險管理的建議。ACD三項屬于風險報告中專題報告應反映的主要內容。84.以下不屬于利率風險的是（）。A、重新定價風險B、利率結構性風險C、期權性風險D、基準風險答案：B解析：利率風險按照來源不同，分為重新定價風險、收益率曲線風險、基準風險和期權性風險。85.商業銀行的風險管理模式大體經歷了四個發展階段，其順序是（）。A、資產風險管理模式—負債風險管理模式—資產負債風險管理模式—全面風險管理模式B、負債風險管理模式—資產風險管理模式—資產負債風險管理模式—全面風險管理模式C、資產負債風險管理模式—資產風險管理模式—負債風險管理模式—全面風險管理模式D、資產負債風險管理模式—負債風險管理模式—資產風險管理模式—全面風險管理模式答案：A解析：商業銀行風險管理的模式：資產風險管理模式—負債風險管理模式—資產負債風險管理模式—全面風險管理模式86.（）根據銀行一個年度內資產的流動性特征設定可接受的最低穩定資金量。A、流動性比率B、存貸比C、流動性覆蓋率D、凈穩定資金比例答案：D解析：凈穩定資金比率根據銀行一個年度內資產的流動性特征設定可接受的最低穩定資金量。87.在商業銀行風險管理實踐中，與信用風險、市場風險和操作風險相比，（）的形成原因更加復雜和廣泛，通常被視為一種多維風險。A、法律風險B、國別風險C、利率風險D、流動性風險答案：D解析：流動性風險與信用風險、市場風險、操作風險相比，形成的原因更加復雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風險。88.下列不屬于資金業務的是（）。A、資金拆借B、債券買賣C、外匯買賣D、個人生產經營貸款答案：D解析：資金業務指商業銀行為滿足客戶保值或提高自身資金收益或防范市場風險等方面的需要，利用各種金融工具進行的資金和交易活動，包括資金管理、資金存放、資金拆借、債券買賣、外匯買賣、黃金買賣、金融衍生產品交易等業務。個人生產經營貸款屬于個人信貸業務。89.歐式期權定價模型出現在（）。A、全面風險管理模式階段B、資產風險管理模式階段C、負債風險管理模式階段D、資產負債風險管理模式階段答案：D解析：利率、匯率、商品期貨/期權等金融衍生工具大量涌現，為金融機構提供了更多資產負債風險管理工具。1973年，費雪·布萊克、邁倫·斯科爾斯、羅伯特·默頓提出的歐式期權定價模型，為金融衍生產品定價及廣泛應用鋪平了道路，開辟了風險管理的全新領域。90.外部的盜竊、搶劫行為屬于（）事件。A、內部欺詐B、外部欺詐C、系統缺陷D、人員因素答案：B解析：外部欺詐事件，指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產、偽造要件、攻擊商業銀行信息科技系統或逃避法律監管導致的損失事件。91.即使采用適當的緩釋工具，也不能（）操作風險。A、限制B、降低C、分散D、消除答案：D解析：操作風險緩釋是在量化分析風險點分布、發生概率和損失程度的基礎上，采用適當的緩釋工具，限制、降低或分散操作風險。92.下列屬于商業銀行合格循環零售風險暴露的是（）。A、單筆不超過100萬授信的個人信用卡B、某銀行發放一筆50萬，期限1年的微小企業貸款C、以汽車抵押而發放的30萬信用卡專項分期付款D、某小企業以房產為抵押，申請的一筆200萬期限一年的循環授信答案：A解析：合格循環零售風險暴露是指各類無擔保的個人循環貸款，合格循環零售風險暴露中對單一客戶最大信貸余額不超過100萬元人民幣。93.商業銀行可采用映射外部數據的技術估計平均違約概率。關于該項技術，下列說法有誤的是（）。A、銀行可將內部評級映射到外部信用評級機構或類似機構的評級，將外部評級的違約概率作為內部評級的違約概率B、評級映射時，內部評級標準與外部機構評級標準可相互比較C、評級映射時，對同樣的債務人內部評級和外部評級可相互比較D、銀行應避免映射方法或基礎數據存在偏差和不一致的情況，所使用的外部評級量化風險數據應針對債務人的違約風險，并反映債項的特征答案：D解析：D項，銀行應避免映射方法或基礎數據存在偏差和不一致的情況，所使用的外部評級量化風險數據應針對債務人的違約風險，而不反映債項的特征。94.某銀行為爭取客戶資源開發了一種新的理財產品，但該理財產品存在的設計缺陷可能給銀行帶來巨大損失。該情況對應的操作風險成因屬于（）類別。A、外部事件B、內部流程C、人員因素D、系統缺陷答案：B解析：內部流程方面表現為流程不健全、流程執行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產品服務缺陷、泄密、與客戶糾紛等。95.（）代表了國際先進銀行風險管理的最佳實踐,符合巴塞爾新資本協議和各國監管機構的要求,已經成為現代商業銀行謀求發展和保持競爭優勢的重要基石。A、負債風險管理B、全面風險管理C、資產負債風險管理D、資產風險管理答案：B解析：商業銀行風險管理模式大致經歷了四個發展階段：20世紀60年代以前，資產風險管理模式階段；20世紀60年代，負債風險管理模式階段；20世紀70年代，資產負債風險管理模式階段；20世紀80年代以后，全面風險管理階段。全面風險管理代表了國際先進銀行風險管理的最佳實踐，符合巴塞爾新資本協議和各國監管機構的要求，已經成為現代商業銀行謀求發展和保持競爭優勢的重要基石。96.資產組合的信用風險通常應（）單個資產信用風險的加總。A、大于B、小于C、等于D、無關答案：B解析：貸款組合內的各單筆貸款之間通常存在一定程度的相關性。正是由于這種相關性，貸款組合的總體風險通常小于單筆貸款信用風險的簡單加總。97.根據監管要求，商業銀行的流動性比例應當不低于（）。A、25％B、50％C、30％D、20％答案：A解析：商業銀行的流動性比例應當不低于25％。98.久期缺口是資產加權平均久期與負債加權平均久期和（）乘積的差額。A、收益率B、資產負債率C、現金率D、市場利率答案：B解析：久期缺口是資產加權平均久期與負債加權平均久期和資產負債率乘積的差額，即：久期缺口=資產加權平均久期-（總負債／總資產）×負債加權平均久期。99.（）并不消滅風險源，只是風險承擔主體改變。A、風險轉移B、風險規避C、風險分散D、風險對沖答案：A解析：風險轉移是指通過購買某種金融產品或采取其他合法的經濟措施將風險轉移給其他經濟主體的一種策略性選擇。100.董事會和高級管理層對戰略風險管理的結果負有（）責任。A、間接B、直接C、最大D、最終答案：D解析：董事會和高級管理層負責制定商業銀行最高級別的戰略規劃，并將其作為商業銀行未來發展的行動指南。董事會和高級管理層對戰略風險管理的結果負有最終責任。101.在商業銀行國別風險管理中，債務人因所在國發生政治沖突、政權更替、戰爭等情形，或者債務人資產被國有化或被征用而承受的風險是（）。A、主權風險B、轉移風險C、政治風險D、貨幣風險答案：C解析：國別風險的主要類型包括轉移風險、主權風險傳染風險貨幣風險、宏觀經濟風險、政治風險、間接國別風險七類。政治風險指債務人因所在國發生政治沖突、政權更替、戰爭等情形，或者債務人資產被國有化或被征用等情形而承受的風險。102.（）假定投資組合中各種風險因素的變化服從特定的分布（通常為正態分布），然后通過歷史數據分析和估計該風險因素收益分布方差一協方差、相關系數等。A、歷史模擬法B、方差一協方差法C、壓力測試法D、蒙特卡洛模擬法答案：B解析：方差一協方差法假定投資組合中各種風險因素的變化服從特定的分布（通常為正態分布），然后通過歷史數據分析和估計該風險因素收益分布方差一協方差、相關系數等。在選定時間段里組合收益率的標準差將由每個風險因素的標準差、風險因素對組合的敏感度和風險因素間的相關系數通過矩陣運算求得。103.商業銀行員工在代理業務操作中，下列行為中易造成操作風險的是（）。A、設立專戶核算代理資金B、簽訂書面委托代理合同C、代理手續費收入先用于員工獎勵再納入銀行大賬核算D、遇到誤導性宣傳和錯誤銷售，對業務風險進行必要的提示答案：C解析：在代理業務中，由于人員因素引起的操作風險違規事項主要包括：（1）業務人員貪污或截留手續費，不進入大賬核算（2）內外勾結編造虛假代理業務合同騙取手續費收入（3）未經授權或超過權限擅自進行交易（4）內部人員盜竊客戶資料謀取私利等104.信用評分模型是商業銀行分析借款人信用風險的主要方法之一，下列各模型不屬于信用評分模型的是（）。A、死亡率模型B、1ogit模型C、線性概率模型D、線性辨別模型答案：A解析：目前，應用最廣泛的信用評分模型有線性概率模型(LinearProbabi1ityModel)、Logit模型、Probit模型和線性辨別模型(LinearDiscriminantModel)。A項，死亡率模型屬于違約概率模型。105.以下（）屬于柜面業務存在的主要操作風險點。A、柜員為實名客戶開立賬戶B、有價單據實行專人管理、柜員領用C、定期核對賬務D、管庫員單人出入庫房答案：D解析：ABC三項都是正確的行為。106.（）對金融機構的一般事務及會計事務進行監督，是商業銀行的監督機構，對股東大會負責。A、監事會B、黨委C、紀委D、董事會答案：A解析：監事會是商業銀行的內部監督機構，對股東大會負責。除依據《中華人民共和國公司法》等法律法規和商業銀行章程履行職責外，在風險管理方面，對本行經營決策、風險管理和內部控制等進行監督檢查并督促整改。107.反洗錢的主要制度不包括（）。A、客戶身份識別制度B、金融教育培訓制度C、大額交易與可疑交易報告制度D、客戶身份資料和交易記錄保存制度答案：B解析：商業銀行反洗錢內控制度體系主要包括:客戶身份識別制度;大額交易與可疑交易報告制度;客戶身份資料和交易記錄保存制度;客戶洗錢風險等級劃分制度;反洗錢宣傳培訓制度;反洗錢保密制度;反洗錢協助調查制度;反洗錢稽核審計制度;反洗錢崗位職責制度;反洗錢業務操作規程。其中，處于基礎地位的是客戶身份識別制度。處于核心地位的是大額交易與可疑交易報告制度。108.對內部模型計量的風險價值設定的限額是（）限額。A、交易B、頭寸C、風險價值D、止損答案：C解析：風險價值限額是指對基于量化方法計算出的市場風險計量結果來設定限額，例如，對采用內部模型法計量出的風險價值設定限額。109.（）是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產、偽造要件、攻擊商業銀行信息科技系統或逃避法律監管導致的損失事件。A、外部欺詐事件B、內部欺詐事件C、執行、交割和流程管理事件D、就業制度和工作場所安全事件答案：A解析：外部欺詐事件是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產、偽造要件、攻擊商業銀行信息科技系統或逃避法律監管導致的損失事件。110.下列哪種情形不是企業出現的早期財務預警信號?（）A、存貨周轉率變小B、出現陳舊存貨、大量存貨或不恰當存貨組合的證據C、總資產中流動資產所占比例大幅下降D、公司業務性質的改變答案：D解析：法人客戶風險預警可分為財務風險預警和非財務風險預警兩大類。風險經理應當密切關注企業出現的早期財務和非財務警示信號，對客戶的長短期償債能力高度關注。D項，業務性質變化屬于非財務風險的監測。111.在單一客戶限額管理中，客戶所有者權益為2億元，杠桿系數為0．8，則該客戶最高債務承受額為()億元。A、2．5B、2．0C、1．6D、0．8答案：C解析：由題可得，客戶最高債務承受額=客戶所有者權益×杠桿系數=2×0．8=1．6(億元)。112.商業銀行（）的做法簡單地說就是不做業務、不承擔風險。A、風險轉移B、風險規避C、風險補償D、風險對沖答案：B解析：風險規避是指商業銀行拒絕或退出某業務或市場，以避免承擔該業務或市場風險的策略性選擇。風險規避策略制定的原則是"沒有風險就沒有收益"即在規避風險的同時自然也失去了在這→業務領域獲得收益的機會。風險規避策略的局限性在于這是一種消極的風險管理策略，不宜成為商業銀行風險管理的主導策略。113.若商業銀行通過歷史數據分析得知，借款人A、B的一年期違約可能性分別為0．02％和0．04％，則根據監管要求，在該銀行信用風險內部評級體系中，A、B的一年期違約概率分別為（）。A、0．03％，0．03％B、0．02％，0．04％C、0．02％，0．03％D、0．03％，0．04％答案：D解析：違約概率是指借款人在未來一定時期內發生違約的可能性。違約概率一般被具體定義為借款人內部評級1年期違約概率與0．03％中的較高者，設定0．03％的下限是為了給風險權重設定下限，也是考慮到商業銀行在檢驗小概率事件時所面臨的困難。114.貸款組合層面的行業風險應關注的因素不包括（）。A、銀行客戶的行業集中度B、銀行貸款在不同行業中的分布C、銀行主要客戶所在行業的特征D、銀行客戶集中地區的信用環境和法律環境答案：D解析：行業風險是指當某些行業出現產業結構調整或原材料價格上升或競爭加劇等不利變化時，貸款組合中處于這些行業的借款人可能因履約能力整體下降而給商業銀行造成系統性的信用風險損失。D項屬于區域風險應關注的因素。115.超額備付金率計算公式中的各項存款不包括下列哪項（）A、財政性存款B、保證金C、活期存款D、應解匯款答案：A解析：根據我國銀監會制定的《商業銀行風險監管核心指標》，人民幣超額備付金率=(在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現金)／人民幣各項存款期末余額×100％。公式中各項存款包括人民幣的活期存款、定期存款、應解匯款、保證金，不含財政性存款和委托存款。116.某金融產品的收益率為20％的概率是0.8，收益率為10％的概率是0.1，本金完全不能收回的概率是0.1，則該金融產品的預期收益率為()。A、17％B、7％C、10％D、15％答案：B解析：由于投資風險的不確定性，資產或投資組合的未來收益往往也是不確定的。在風險管理實踐中，為了對這種不確定的收益進行計量和評估，通常需要計算資產或投資組合未來的預期收益率(或期望收益率)，以便于比較和決策。因此該金融產品的預期收益率=E(R)=P1r1+P2r2+…+Pnrn=20％×0.8+10％×0.1-100％×0.1=7％。117.下列關于風險管理信息傳遞的說法，不正確的是（）。A、先進的企業級風險管理信息系統一般采用瀏覽器和服務器結構B、風險分析人員在報告發送給外界之前要核準風險報告結果準確無誤C、風險管理應當在最短的時間將所有正確的信息傳遞給商業銀行所有人員D、風險監測人員在發布信息時要確保適當的人員得到他們所應當看到的風險信息答案：C解析：C項，高效的風險管理流程應當能夠確保正確的風險信息，在正確的時間傳遞給正確的人。118.關于市值重估，下列說法正確的是（）。A、商業銀行應當對交易賬簿頭寸按市值每月至少重估一次價值B、商業銀行必須盡可能按照模型確定的價值計值C、商業銀行進行市值重估的方法有盯市和盯模D、盯市是指以某一個市場變量作為計值基礎，推算出或計算出交易頭寸的價值答案：C解析：A項，商業銀行應當對交易賬簿頭寸按市值每日至少重估一次價值。B項，商業銀行在進行市值重估時通常采用兩種方法：①盯市，商業銀行必須盡可能按照市場價格計值；②盯模，當按市場價格計值存在困難時，銀行可以按照數理模型確定的價值計值。D項，盯模是指以某一個市場變量作為計值基礎，推算出或計算出交易頭寸的價值。119.下列各項中，屬于違反用工法的是（）。A、咨詢業務B、不良的業務或市場行為C、產品瑕疵D、性別及種族歧視事件答案：D解析：違反用工法是指商業銀行因違反勞動合同法、就業、健康或安全方面的法規或協議，個人工傷賠付或者因歧視及差別待遇事件導致的損失，表現在勞資關系、環境安全性、歧視及差別待遇事件三個方面。120.下列關于信用風險組合模型，說法正確的是（）。A、CreditPortfolioView模型直接將轉移概率與微觀因素的關系模型化，然后通過不斷加入微觀因素沖擊來模擬轉移概率的變化，得出模型中的一系列參數值。B、CreditMetrics模型本質上是一個VaR模型，目的是為了計算出在一定的置信水平下，一個信用資產組合在無期限內可能發生的最大損失。C、reditRisk+模型是根據針對火險的財險精算原理，對貸款組合違約率進行分析，并假設在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態。D、CreditPortfolioView模型比較適用于沖動類型的借款人，因為該類借款人對宏觀經濟因素的變化更敏感。答案：C解析：選項A，CreditPortfolioView模型是直接將轉移概率與宏觀因素的關系模型化，然后通過不斷加入宏觀因素沖擊來模擬轉移概率的變化，得出模型中的一系列參數值，而不是微觀因素。選項B，CreditMetrics模型本質上是一個VaR模型，目的是為了計算出在一定的置信水平下，一個信用資產組合在持有期限內可能發生的最大損失。選項D，CreditPortfolioView模型比較適用于投機類型而不是沖動類型的借款人，因為投機類借款人對宏觀經濟因素的變化更敏感。121.2011年6月發布《商業銀行杠桿率管理辦法》，首次提出對商業銀行的杠桿率監管要求，該辦法規定，商業銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于（）%，比巴塞爾委員會的要求高（）個百分點。A、2,1B、2,2C、4,1D、4,2答案：C解析：2011年6月，銀監會發布了《商業銀行杠桿率管理辦法》，首次提出對商業銀行的杠桿率監管要求，該辦法全面采用了巴塞爾協議Ⅲ規定的杠桿率計量方法，井對杠桿率提出了更加嚴格的監管要求。該辦法規定，商業銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于4%，比巴塞爾委員會的要求高1個百分點，由國務院銀行業監督管理機構對銀行整體杠桿率情況進行持續監測，加強對銀行業系統性風險的分析與防范。122.下列關于聲譽風險管理的說法，不正確的是（）。A、聲譽危機管理規劃給商業銀行創造了價值B、努力建設學習型組織不是聲譽風險管理體系的內容之一C、聲譽風險通常與信用、市場、操作、流動性等風險交叉存在、相互作用D、保持與媒體的良好接觸有助于改善商業銀行聲譽管理的操作實踐答案：B解析：B項，努力建設學習型組織，有能力在出現問題時及時糾正是有效的聲譽風險管理體系的內容之一。123.商業銀行已經持有的或者是必須持有的符合監管當局要求的資本是（）。A、經濟資本B、監管資本C、會計資本D、實收資本答案：B解析：監管資本是監管部門規定的商業銀行必須持有的與其業務總體風險水平相匹配的資本，一般是指商業銀行自身擁有的或者能長期支配使用的資金，以備非預期損失出現時隨時可用，故其強調的是抵御風險、保障銀行持續穩健經營的能力，并不強調其所有權歸屬。124.在單一法人客戶的非財務因素分析中，宏觀經濟、社會及自然環境分析應關注（）。A、行業成熟期分析B、行業周期性分析C、人口老齡化D、行業競爭力及替代性分析答案：C解析：ABD三項屬于行業風險分析的主要內容。宏觀經濟、社會及自然環境分析包括：經濟／法律環境、技術進步、環保意識增強、人口老齡化、自然災害等外部因素的發展變化。C項屬于宏觀經濟、社會及自然環境的分析。125.某商業銀行在期末對企業客戶評級進行分析時發現，年初被評為AA級的1000個客戶中，年內發生違約的客戶有5個，則下列表述中正確的是（）。A、該行AA級客戶的違約頻率為0．5％B、該行AA級客戶的貸款不良率為0．5％C、該行AA級客戶的違約概率為0．5％D、該行AA級客戶的違約損失率為0．5％答案：A解析：1000個客戶中發現有5個客戶違約，則違約頻率=5／1000×100％=0．5％。126.在業務外包過程中，由于供應商工作人員的過錯造成供應中斷，引起銀行部分支付業務無法正常運行而造成嚴重損失，此事件對應的操作風險成因是（）。A、違反內部流程B、人員因素C、外部事件D、系統缺陷答案：C解析：操作風險在外部事件方面表現為外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。題目中屬于外部事件引起的操作風險。127.風險管理部門在（）的領導下，負責建設完善包括風險管理政策制度、工具方法、信息系統等在內的風險管理體系。A、監事會B、高管層C、經營部門D、董事會答案：B解析：風險管理部門在高管層（首席風險官）的領導下，負責建設完善包括風險管理政策制度、工具方法、信息系統等在內的風險管理體系，組織開展各項風險管理工作，對銀行承擔的風險進行識別、計量、監測、控制、緩釋以及風險敞口的報告，促進銀行穩健經營、持續發展。128.在商業銀行風險管理實踐中，風險對沖策略對管理（）最為有效。A、聲譽風險B、信息系統失效風險C、貸款違約風險D、商品價格風險答案：D解析：風險對沖對管理市場風險（利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險）非常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。129.根據監管要求，商業銀行在使用標準法計量操作風險監管資本時，（）的資本要求系數β最低。A、公司金融業務B、商業銀行業務C、資產管理業務D、代理服務答案：C解析：公司金融業務、商業銀行業務、資產管理業務、代理服務的資本要求系數β分別為18％、15％、12％、15％。130.（）是指通過系統化的方法發現商業銀行所面臨的風險種類和性質。A、識別風險B、制作風險清單C、感知風險D、分析風險答案：C解析：風險識別包括感知風險和分析風險兩個環節：①感知風險是通過系統化的方法發現商業銀行所面臨的風險種類和性質；②分析風險是深入理解各種風險的成因及變化規律。131.下列關于商業銀行貸款損失核銷的表述中，錯誤的是（）。A、核銷是指對無法回收的、認定為損失的貸款進行減值準備核銷B、核銷后銀行應移交對貸款的追索權C、核銷是銀行內部賬務處理過程，核銷后不再進行會計確認和計量D、核銷后銀行的債權關系仍然存在，需建立貸款核銷檔案答案：B解析：核銷是指對無法回收的、認定為損失的貸款進行減值準備核銷。貸款損失的核銷要建立嚴格的審核、審批制度，核銷是銀行內部賬務處理過程，核銷后不再進行會計確認和計量，但債權關系仍然存在，需建立貸款核銷檔案，即“賬銷案存”，銀行應繼續保留對貸款的追索權。132.一家銀行1年期的浮動利率貸款與1年期的浮動利率存款同時發生，貸款按月根據美國聯邦債券利率浮動，存款