企業(yè)現(xiàn)金管理介紹

知識(shí)序列一、企業(yè)現(xiàn)金管理概述二、企業(yè)現(xiàn)金管理體系三、企業(yè)現(xiàn)金管理作用四、現(xiàn)金管理的發(fā)展史五、現(xiàn)金管理未來(lái)展望結(jié)束現(xiàn)金管理是一項(xiàng)制度中國(guó)的現(xiàn)金管理始于1950年4月7日政務(wù)院公布的《關(guān)于實(shí)行國(guó)家機(jī)關(guān)現(xiàn)金管理的決定》

1977年11月28日國(guó)務(wù)院頒布《關(guān)于實(shí)行現(xiàn)金管理的決定》，這是中國(guó)現(xiàn)金管理制度的基礎(chǔ)。

現(xiàn)行的現(xiàn)金管理制度為1988年10月1日起實(shí)行的《現(xiàn)金管理暫行條例》一、傳統(tǒng)意義的現(xiàn)金管理現(xiàn)金管理是一項(xiàng)制度原則是：國(guó)家鼓勵(lì)開(kāi)戶單位和個(gè)人在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，采取轉(zhuǎn)帳方式進(jìn)行結(jié)算，減少使用現(xiàn)金《現(xiàn)金管理暫行條例》摘要（一）職工工資、津貼；（二）個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬；（三）根據(jù)國(guó)家規(guī)定頒發(fā)給個(gè)人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎(jiǎng)金；（四）各種勞保、福利費(fèi)用以及國(guó)家規(guī)定的對(duì)個(gè)人的其他支出；（五）向個(gè)人收購(gòu)農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價(jià)款；（六）出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)；（七）結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出；（八）中國(guó)人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。一、傳統(tǒng)意義的現(xiàn)金管理傳統(tǒng)意義的現(xiàn)金管理的作用。①有利于有計(jì)劃地組織和調(diào)節(jié)貨幣流通，保持金融物價(jià)穩(wěn)定。②有利于銀行集聚社會(huì)閑散資金，用以支持發(fā)展生產(chǎn)和擴(kuò)大商品流通。③有利于通過(guò)銀行柜面監(jiān)督，從現(xiàn)金收支活動(dòng)中發(fā)現(xiàn)線索，揭露和打擊經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)。④有利于減少流通費(fèi)用，節(jié)約社會(huì)勞動(dòng)。一、傳統(tǒng)意義的現(xiàn)金管理企業(yè)現(xiàn)金管理概述“現(xiàn)金管理（CashManagement）是現(xiàn)代商業(yè)銀行針塒企業(yè)資金管理需求而提供的一種數(shù)字化和網(wǎng)絡(luò)化的專業(yè)金融服務(wù)，是幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)對(duì)現(xiàn)金流入、留存和流出等脫金周轉(zhuǎn)期各環(huán)節(jié)進(jìn)行科學(xué)管理的技術(shù)、手段和辦式的總和。”--《企業(yè)現(xiàn)金管理：數(shù)字時(shí)代的網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)》企業(yè)現(xiàn)金管理作為一項(xiàng)金融服務(wù)在歐美經(jīng)過(guò)30年的發(fā)展，成為面向優(yōu)質(zhì)企業(yè)支柱型的中間業(yè)務(wù)之一1999年，花期銀行首先將企業(yè)現(xiàn)金管理產(chǎn)品帶到中國(guó)國(guó)內(nèi)銀行現(xiàn)金管理產(chǎn)品全線開(kāi)花的時(shí)期傳統(tǒng)意義上的現(xiàn)金管理主要是涉及企業(yè)資金的流入流出。然而廣義上的現(xiàn)金管理，其所涉及的范圍就要廣的多，通常包括企業(yè)帳戶及交易管理、流動(dòng)性管理、投資管理、融資管理和風(fēng)險(xiǎn)管理等。企業(yè)現(xiàn)金管理主要可以從規(guī)劃現(xiàn)金流、控制現(xiàn)金流出發(fā)。企業(yè)現(xiàn)金管理作為一項(xiàng)金融服務(wù)企業(yè)的現(xiàn)金流預(yù)測(cè)還可以現(xiàn)金的流入和流出兩方面的出發(fā)，來(lái)推斷一個(gè)合理的現(xiàn)金存量規(guī)劃現(xiàn)金流主要是通過(guò)運(yùn)用現(xiàn)金預(yù)算的手段，并結(jié)合企業(yè)以往的經(jīng)驗(yàn)，來(lái)確定一個(gè)合理的現(xiàn)金預(yù)算額度和最佳現(xiàn)金持有量。企業(yè)現(xiàn)金管理概述現(xiàn)金留存現(xiàn)金流出現(xiàn)金流入現(xiàn)金流轉(zhuǎn)收款服務(wù)集中首款減少資金在途提高使用率賬戶管理完整的集團(tuán)賬戶體系資金集中監(jiān)控與調(diào)撥流動(dòng)管理內(nèi)部融資閑置資金增值保持最佳的資金頭寸付款服務(wù)集中支付簡(jiǎn)化手續(xù)提高管理水平

和工作效率企業(yè)現(xiàn)金管理概述集團(tuán)客戶集團(tuán)結(jié)算中心財(cái)務(wù)公司1財(cái)務(wù)公司2財(cái)務(wù)公司4財(cái)務(wù)公司3統(tǒng)一劃撥，資金頭寸合算，企業(yè)賬戶資金自動(dòng)歸集，融資擔(dān)保管理下屬分公司下屬分公司下屬分公司下屬分公司企業(yè)現(xiàn)金管理作為一項(xiàng)金融服務(wù)已經(jīng)成為銀行爭(zhēng)奪高端企業(yè)和機(jī)構(gòu)客戶的重要競(jìng)爭(zhēng)工具提升銀行的業(yè)內(nèi)形象和品牌價(jià)值

二、企業(yè)現(xiàn)金管理體系參考文獻(xiàn)：百度文庫(kù)（企業(yè)現(xiàn)金管理）二、企業(yè)現(xiàn)金管理體系企業(yè)帳戶及交易管理流動(dòng)性管理本外幣現(xiàn)金池、資金余額管理、名義現(xiàn)金池、集團(tuán)賬戶/集中支付集團(tuán)協(xié)議轉(zhuǎn)賬等投資管理委托貸款基金、債權(quán)、理財(cái)產(chǎn)品等融資管理賬戶透支網(wǎng)上自助貸款國(guó)內(nèi)國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制利率、匯率的風(fēng)險(xiǎn)管理三、現(xiàn)金管理的作用“現(xiàn)金為王”一直以來(lái)都被視為企業(yè)資金管理的中心理念。企業(yè)現(xiàn)金流量管理水平往往是決定企業(yè)存亡的關(guān)鍵所在。在面對(duì)日益激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，企業(yè)面臨的生存環(huán)境復(fù)雜多變，通過(guò)提升企業(yè)現(xiàn)金流的管理水平，才可以合理的控制營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)，提升企業(yè)整體資金的利用效率，從而不斷加快企業(yè)自身的發(fā)展。為企業(yè)提供良好、充足的現(xiàn)金流，使價(jià)值最大化資金的集中管理有利于做統(tǒng)計(jì)分析，為公司決策提供支持。三、現(xiàn)金管理的作用

東風(fēng)汽車(chē)公司是中國(guó)四大汽車(chē)集團(tuán)之一，其前身是1969年始建于湖北十堰的“第二汽車(chē)制造廠”，經(jīng)過(guò)三十多年的建設(shè)，已陸續(xù)建成了十堰（主要以中、重型商用車(chē)、零部件、汽車(chē)裝備事業(yè)為主）、襄樊（以輕型商用車(chē)、乘用車(chē)為主）、武漢（以乘用車(chē)為主）、廣州（以乘用車(chē)為主）四大基地，除此之外，還在上海、廣西柳州、江蘇鹽城、四川南充、河南鄭州、新疆烏魯木齊、遼寧朝陽(yáng)、浙江杭州、云南昆明等地設(shè)有分支企業(yè)。企業(yè)介紹5年時(shí)間，與招商銀行進(jìn)行“現(xiàn)金管理”業(yè)務(wù)的合作

10月23日，東風(fēng)汽車(chē)有限公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總部資金管理科科長(zhǎng)吳興海在接受十堰晚報(bào)專訪時(shí)表示，“五年運(yùn)行下來(lái)，公司現(xiàn)金管理取得了很好的效果。銀行帳戶已經(jīng)從450個(gè)減少到260個(gè)，減了一半以上。籌融資權(quán)力收回到總部，子公司不再跟銀行發(fā)生融資業(yè)務(wù)。資金集中管理之后，成立了內(nèi)部財(cái)務(wù)公司，截至09年8月公司現(xiàn)金余額歸集量85億元，存到公司財(cái)務(wù)公司平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)資金集中調(diào)劑使用。資金集中度、使用效率都提高了。”

東風(fēng)汽車(chē)有限公司是東風(fēng)汽車(chē)公司與日產(chǎn)汽車(chē)公司組建的迄今中國(guó)最大汽車(chē)合資企業(yè)。2003年7月1日正式運(yùn)營(yíng)。三、現(xiàn)金管理的作用完整的賬戶體系集團(tuán)公司的集中管控，方便資金集中監(jiān)控和調(diào)撥委托貸款的本外幣資金池集團(tuán)內(nèi)自動(dòng)化的資金集中與共享本外幣結(jié)算