摘要：資金管理作為企業內部重要的管理內容，對企業健康發展具有深遠的影響，因此也得到了當前企業管理者們的高度重視。但是在當前企業管理工作中，部分企業仍然缺乏對資金管理的重視度，導致資金管理工作缺乏一定的科學性，不利于企業健康發展需求。為此，本文從企業資金管理的概念和重要性入手，分析當前企業資金管理普遍存在的問題，并以此提出改善企業資金管理模式，加強資金管理力度的有效對策，完善資金管理制度，構建新時期的信息化管理平臺，有效解決當前企業資金管理遇到的問題，并促進企業健康平穩發展。關鍵詞：資金管理；財務風險；問題和對策在企業的發展中很多企業的領導和決策者對資金的重視程度是不夠的，他們不夠正確看待資金管理在企業所處的位置，普遍認為資金管理是一份非常簡單的工作，經常性地把這項工作交給親屬來完成，但是他們很多都沒有受到專業的培訓，也沒有掌握專業的資金管理知識，他們只能在企業中做一些比較簡單的工作，對資金的管理也停留在表面上。這樣就造成了企業的資金管理不能夠符合企業的發展需求進行控制，制約了企業的發展。所以我就對企業發展過程中存在的問題進行了分析，并針對這些問題提出了一些解決方法，促進企業的發展。一、企業資金管理概述企業資金管理指的是企業通過一些人為地對企業的資金進行干預，實現對企業自己的控制及監督工作等，從而能夠有效幫助企業進行風險的控制，促進企業在市場上發展，讓企業在同行業中具有一定的競爭優勢。通過企業的資金管理能夠做好投資決策工作，并且針對資金的使用進行一定的管理和檢查，做好監督工作，對資金的使用效果作出評價及衡量，從而可以讓資金的使用變得最優化，提升資金的利用效率，對企業的日常經營和發展都具有非常大的作用。企業資金管理對企業的發展有著非常重要的作用，能夠有效提升企業對自身的統籌能力，幫助企業制定戰略發展目標，從而能夠讓企業具有一定穩定的資金管理系統，實現企業的財務控制。還能夠有效對分公司的情況進行全面了解，實現有效協調工作，促進企業的平穩發展。還能夠實現企業資金的合理配置，讓企業能夠不斷提升資金使用效率，為企業的進一步發展提供保障，從而避免出現資金浪費的問題。通過資金管理能夠根據提前制定好的計劃來進行資金的預算工作，并且對計劃實施中的資金使用情況進行嚴格的監管。還需要保證企業的資金使用行為更加科學，從而讓企業可以正常進行生產工作。財務工作人員需要做好資金管理工作，確保企業能夠滿足自身的業務需求，促進企業的不斷成長。二、資金管理在企業發展中的重要意義（一）確保企業資金運轉穩定由于很多的企業在資金管理上做得不到位就會出現一些問題，在一個企業中經濟對企業的生存起到著決定性的作用，所以對企業資金管理的人非常重要，如果企業資金管理上出現問題就會對整個公司造成非常大的影響，這關乎到企業的運轉。所以要規范企業對自己的管理工作，同時還要合理利用企業的資金，提高資金的利用。（二）規避財務風險在企業運營的階段開展企業的資金管理能夠幫助企業對資金進行控制，這樣就可以降低企業的財務風險。對企業的資金花銷有一個嚴格的把控，同時做好規劃，避免因為一些突發性事情影響到公司的整體經營狀況。企業在發展的過程中就可能遇到需要融資的問題，很多的企業為了擴大市場就在融資的時候沒有進行合理的規劃，也沒有進行財務風險評估工作，這樣就增加了企業的負債率，如果企業在市場占有率出現下降的話就會讓企業陷入困境，從而增加了企業的財務風險。（三）明確資金流向每一個企業的資金流向都是非常的復雜，不是專業的人員是不容易看懂。同時企業的資金流動性也非常的大。所以做好資金的管理工作就是非常的有必要，這樣才能了解公司的基本情況。在企業資金的支出方面需要控制那些不合理的支出，這樣就可以對公司的資金進行有效的控制，還能了解每一筆資金的流向。三、企業資金管理存在的問題（一）對資金管理缺乏科學的認識在企業的發展中很多企業的資金管理是存在很大的問題的，所以需要對其情況進行深度了解，這樣才能夠在很大程度上對其問題進行規避，通過對問題的不斷完善來促進企業發展。現階段，很多企業在日常的資金管理工作中大部分的管理人員缺乏資金管理意識，對資金的管理就不科學非常容易出現浪費的情況。很多時候不僅高層領導缺乏資金管理意識，一些基層管理者也缺乏正確的資金管理認知，這樣會導致需要企業的日常經營管理中會投入更多的財力、物力和人力，不利于企業的利益發展。一些管理人員在進行資金管理工作時，會變得更加程式化，只是讓整個資金管理工作變得更加形式主義，無法真正將資金管理工作的優勢發揮出來，這樣不僅會浪費很多時間，還無法真正意義上幫助企業進行資金方面的管理，甚至會干擾到企業的正常計劃的執行，不利于企業的順利發展。而且很多管理人員在日常的資金使用時不會利用科學的方法進行合理規劃，只是通過自身的主觀臆斷來進行投資工作，這樣就會使得整個資金的使用變得具有一定的盲目性，無形之中增加了企業的管理風險，甚至會造成企業的資金鏈斷裂的情況發生，不利于企業的平穩經營和發展。（二）資金管理制度缺失企業在發展的過程中必須要做好資金的管理，這樣才能夠有效進行資金的合理使用，促進企業的發展。但是很多企業在日常的資金管理工作中因為缺乏完善的管理制度，這樣會導致無法依照相應的制度進行工作，不利于企業的發展。雖然有一些企業已經進行管理制度的制定，但是在市場環境快速變化的當下，很多制度已經無法適應當前的環境條件，這樣很多企業仍然采用原有的制度進行管理工作，那么就會無法適應企業的發展，造成資金管理工作執行力度下降，無法滿足企業的相關業務開展需求，這樣企業的業務發展和公司發展都受到一定的影響。而且很多企業的管理制度中缺乏細化的內容，無法有效進行相關制度的落實。一些企業的資金管理制度內容并沒有進行系統的整理，還有很多定義十分模糊的地方需要不斷進行完善和修改，這樣的管理制度過于形式化，并無法對企業的資金管理工作帶來好處。（三）財務預警機制設置不合理有很多的企業沒有根據自己的情況設置財務預警機制，這樣就會導致企業在發展的過程中遇到資金不足的情況，從而影響到企業的發展。沒有針對自己的發展規劃進行自己的合理管控，對自己的使用沒有進行預警機制設置，整體的資金管理都存在著比較多的問題。在企業進行負債的時候沒有根據企業實際情況進行機制預警，就會導致企業的發展進入盲目階段，企業的發展一旦出現問題就會讓整個企業陷入癱瘓的狀態，很多企業的財務預警機制就是一種擺設或者設置得并不合理，對企業的發展沒有起到促進作用。（四）信息化建設落后現階段已經進入了信息化時代，在方方面面都應用到了信息化，但是很多的小型企業出于資金的考慮，并沒有對公司中非常重要的資金管理部門進行信息化基礎建設，一直使用比較老舊的方式進行資金管理，同時還使用那些淘汰的設備，這樣就給企業中的財務管理工作人員帶來了很大的工作負擔。不僅能夠根據企業的需求做出一些符合企業發展的決定，同時也增加了工作人員的工作量及工作難度。還有一些企業采用的設備功能非常低，不能夠發揮信息化的優勢與特點，這樣就造成了工資資金周轉效率相對較低的情況發生。雖然表面上看是為了公司省了一些資金，但是也直接阻礙了公司的發展，不能夠實現企業資金利益的最大化。（五）資金管理人員能力有待提高雖然現在有一些企業認識到了自己管理的重要性，到時還有很多企業對資金管理的重視程度不夠，加上公司對資金管理開展得普遍比較晚，這樣就公司中資金管理人員的整體能力造成了一定的影響。從事企業資金管理的人員他們可能還會在公司管理其他的事物，這樣就給他們增加了工作負擔，不能夠完成自己的本職工作。還有一些企業的財務人員在企業是兼職的情況，這樣對企業中的資金管理就更加的不到位，資金管理人員能力普遍處在低下的位置。（六）資金管理與企業發展不適配在企業的發展過程中由于企業的經濟效益太高，在資金管理上很少會及時地做出調整，這樣就導致了企業的資金管理不能適應企業的發展需求，也增加企業資金管理人員的工作力量及難度。由于工作量的增加這樣就會導致工作人員出現一些失誤的情況，對企業的發展也造成了一定的影響。四、加強企業資金管理的對策（一）提高對資金管理認知程度為了有效提升企業的資金管理工作質量，那么就需要樹立企業的資金管理意識，應該讓管理人員對資金管理工作更加重視，對其具有正確的認知，這樣才能夠在日常的企業管理工作中進行資金管理方法的有效運用，從而可以對企業的管理工作進行落實，不斷提升自身的經濟利益。需要強化企業管理者的資金管理意識，要求所有的管理人員明確資金管理的重要性，從而能夠利用資金管理手段來降低企業的經營風險。對于企業的資金管理人員來說，需要對財務、金融等相關知識進行全面了解，還需要對企業所具有的資金流向進行有效分析，從而能夠進行資金的高效利用，發揮出資金所具有的作用。與此同時，還需要更新資金管理觀念，實現市場經濟的發展促進企業經濟利益的最大化。還需要管理人員具有一定的成本管理理念，能夠使用最少的資金獲取最大化的收益，這樣才能夠創造出更多的價值。還應該做好企業宣傳教育工作，讓所有的管理人員都能夠具備正確的管理理念，將資金管理擺在比較重要的位置，這樣才能夠在日常的企業經營管理中進行資金管理方法的使用，為企業的投資決策工作和資金使用進行把控，促進企業的安全發展。（二）健全資金管理制度為了可以有效進行資金管理工作的開展，需要建立完善的資金管理制度，這樣才能夠滿足企業的發展。應該建立自身的監督和控制制度，從而能夠對企業資金的使用情況進行全面監督和了解。為了能夠讓這一工作更加具有科學性，需要利用財務軟件來進行管理，這樣能夠實現實時監督與控制，而且財務管理軟件具有一定的高效性和準確性，功能十分強大，可以為企業的資金管理工作做出貢獻。還需要進行內部審計制度的完善，明確審計工作內容，并且利用科學性的原則來進行工作任務的分配，將所有的責任都能夠落實到每一個工作人員身上，這樣才能夠提升工作人員的責任感，從而促進資金管理水平的提升。（三）強化企業風險預警能力在日常的資金管理工作中，風險防范工作是其中最重要的工作內容之一。需要做好籌資管理工作，這樣才能夠在籌資的過程中幫助企業進行風險的預防。管理人員需要對國家的相關政策進行全面了解，這樣才能選擇最佳的融資方式進行貸款，幫助企業降低風險。需要對各種融資方式進行了解，選擇對企業最為有利的形式來進行融資，在一定程度上能夠降低企業風險。還能夠根據資金使用過程中存在的時間差來進行合理調度，從而有效避免出現資金浪費的問題出現。還需要對資金結構進行妥善安排和處理，并且能夠根據企業在日常經營中所存在的情況進行適時調整，從而滿足企業的發展需求，這樣才能夠降低企業風險。還需要對企業的償還債務能力做好分析，在企業還款能力范圍內進行資金投放的合理控制，這樣才能夠避免企業資金不足的問題出現。更加需要做好資金的走向預測，為企業進行風險的分散，從而保證企業也能有效進行順利發展。此外，與企業各成員構建健全的溝通渠道，不斷對資金計劃體系予以完善，以便資金管理效果能得到提升。需要明確的是：在諸多的資金管理計劃中，必須要將流動資金預測管理工作做到位，科學的開展資產負債管理工作，只有這樣，企業的資金運用才會更合理，從而獲得更為客觀的經濟效益。企業在經營期間，若出現匯率波動風險，需要合理的利用金融工具，保證可以將匯率波動所產生的損失降到最小。（四）推動資金管理信息化建設對于企業的資金管理方面要積極地采用先進的信息化設備，這樣就能夠有效提高整體的工作效率，提高了企業對資金的控制，對資金的使用情況有明確的了解，并制定有針對化的資金控制。使用先進的資金控制系統來實現對資金整體的把控，促進企業的發展。同時強化對現代化軟件的利用，提升資金管理規范性。結合成功企業的經營經驗，實現資金、物資以及信息的統一管理與整合。我國當前很多企業在經營期間，資金獲取缺乏實效性，暴露出的問題較多，因此可以利用電子網絡技術，再配合應用現代化財務管理軟件，讓復雜的數據流程簡單化，提升財務信息處理效率，減少因為人為因素導致的誤差。（五）重視企業人才培養工作對企業的資金管理人員進行定期的資金管理工作培訓，讓他們掌握先進的資金管理方式和方案，并學會使用先進的信息化技術進行資金管理。還要了解行業的變化及發展趨勢，對于那些學習積極性比較高的人員，可以幫助他們報一些課程，讓他們在工作之余考一些相關的資格證書。提高自己的專業知識，提升自己的資金管理能力，讓自己能夠幫助企業管理資金。對于工資中不符合公司發展需求的人員就需要進行淘汰制度，積極引進符合公司發展的且態度積極的資金管理人才。（六）建立符合企業戰略目標的資金管理模式由于每個公司的經營情況都是不同的，涉及到的行業也是不同的，開展業務也存在很大的區別。加上公司的組成與組織構架都有著不同，所以和其他公司采用同樣的方式進行資金管理是會存在很多的問題的。首先要深入了解公司的真實情況，分析出公司存在那些問題及那些優勢，并針對公司近階段想要發揮的方向，進行戰略目