中國建設銀行信貸業務手冊第二篇第七章進出口貿易融資PAGEPAGE41第七章進出口貿易融資進出口貿易融資是銀行為客戶提供的進出口貿易項下的信用支持。除另有規定外，貿易融資對象一般為在境內注冊有權從事進出口貿易且年檢合格的企〔事〕業法人。建設銀行現有貿易融資產品種類主要包括：1.開立信用證；2.提貨擔保及提單背書；3.信托收據貸款；4.打包貸款；5.出口議付；6.遠期信用證項下匯票貼現/應收款買入；7.福費廷；8.出口托收貸款；9.短期出口信用保險項下貸款；10.出口商業發票融資；11.非信用證項下信托收據貸款；12.其他。1.具有真實的貿易背景；2.符合建設銀行公司類客戶信貸業務的根本條件。3.除允許信用發放或占用金融機構額度的貿易融資業務外，能提供建設銀行要求的擔保。7.2貿易融資額度 貿易融資額度是指建設銀行為從事進出口貿易融資業務的客戶核定的，用以滿足其短期融資需求的可循環使用的綜合或分項額度。貿易融資額度應納入一般授信額度內核定。與7.1.2相同。中國建設銀行信貸業務手冊第二篇第七章進出口貿易融資PAGEPAGE41貿易融資額度分為以下五種額度：1．信用證打包貸款額度，指銀行根據借款人的資信情況，將開證行開立的以借款人為受益人的信用證及修改〔如有〕正本留存，對借款人發放用于該信用證項下備貨的貸款的最高限額。2．出口議付額度，是指在單證不符尚未征得開證行同意，或雖單證相符但無金融機構額度、或金融機構額度缺乏的情況下，建設銀行根據出口商〔信用證受益人〕的資信情況，在其提交信用證項下全套單據后，將款項預先支付受益人后，再憑單據向開證行索回信用證項下款項的短期融資最高限額。3．出口托收貸款額度，指銀行辦理出口跟單托收業務時，在出口商交單后向其提供的短期融資最高限額。4．信用證開證額度，指銀行為申請人開立銀行可控制貨權〔即信用證要求提交全套海運提單，或要求提交收貨人是開證行的空運單〕的即期信用證時，對申請人的最高融資限額。5．信托收據額度，是指銀行根據進口客戶的資信情況，在其出具信托收據的前提下，以信托方式向客戶交單放貨所提供的短期融資最高限額。包括以下四種業務：〔1〕銀行為申請人開立銀行不能控制貨權的即期信用證；〔2〕銀行為申請人開立遠期信用證；〔3〕銀行為申請人辦理提貨擔保或提單背書；〔4〕銀行在信用證或規定的其他結算方式的付款到期日向申請人提供短期融資〔即信托收據貸款〕。對出口項下的遠期信用證匯票貼現/應收款買入、福費廷以及符合有關規定條件的出口議付等業務，占用金融機構額度進行融資，不占用上述五種客戶貿易融資額度。除應符合本手冊第一篇第二章?信貸業務根本操作流程?2.1.1.2公司類客戶根本條件及本章7.1.2的條件外,還應到達以下條件：1.具有穩健的經營作風，穩定的進出口貿易渠道和良好的貿易記錄；2.所經營商品市場情況比擬穩定；3.通過人行信貸登記咨詢系統查詢顯示與銀行往來記錄良好，無墊款、逾期借款及欠息；4.其他方面符合建設銀行一般額度授信條件。貿易融資額度的有效期應控制在一般授信額度有效期內，最長期限為一年，在額度有效期內可循環使用。貿易融資額度授信的操作程序與一般額度授信程序相同,可參照本手冊第二篇第一章?額度授信?1.4的內容，在調查評價、審批、支用、后續管理等方面還應注意以下方面:信貸經營部門對客戶進行調查評價過程應著重以下方面：中國建設銀行信貸業務手冊第二篇第七章進出口貿易融資PAGEPAGE411.客戶主要經營范圍，進出口商品市場狀況和市場前景，客戶在市場中的地位，主要貿易伙伴情況，近三年進出口貿易業務量及盈利情況；2.是否發生過重大經營失誤、不履約、被欺詐或欺詐他人情況，是否與貿易對手發生重大糾紛和訴訟事件，在當地同業有無不良記錄；3.有無影響客戶進出口商品經營的重大國際國內政治、經濟因素及政策因素；4.客戶上一年度進出口方案的完成情況、本年度或下一年度進出口方案的可行性，客戶自有流動資金的保障程度；5.客戶進出口貿易主要結算方式，客戶在建設銀行進出口結算情況和往來記錄；6.客戶的負債和償債情況〔包括直接借款、授信額度和進出口貿易融資額度〕、目前墊款、逾期借款及欠息情況，客戶對建設銀行的負債和償債情況；7.客戶使用建設銀行貿易融資額度的累計業務量和額度利用率、額度周轉天數，有無出現逾期或墊款，逾期或墊款的主要原因；8.客戶有無利用貿易融資額度做無真實貿易背景的融資活動，或將額度融資轉給其他公司使用；信貸經營部門進行調查評價后，在客戶信用評級的根底上，根據客戶的進出口貨物總量、周轉天數、融資需求和擔保措施提出貿易融資總額度建議值和各分項額度建議值，報有權審批行審批。1.貿易融資額度應納入一般授信額度內申報審批，額度的審批由各級行按照法人授權書確定的信貸審批權限執行；2.核定貿易融資額度，應要求客戶提供建設銀行認可的擔保，包括第三方保證、抵押、質押和保證金等方式。對AAA級客戶可以免除擔保；AA級和A級客戶原那么上應事先提供額度擔保，如未事先提供額度擔保的，應在支用額度辦理具體業務時提供相應的擔保；總行以及信貸審批授權等級為A、B級的一級分行，可在其權限內自行審批決定是否給予AA級客戶免擔保的信用額度；3.核定貿易融資分項額度的，各分項額度必須低于或等于貿易融資總額度。1.貿易融資額度經審批同意后，客戶已提供額度擔保或被授予免擔保信用額度的，經辦行應與客戶簽訂?貿易融資額度合同?及相應的額度擔保合同；核定額度后信貸經營部門應建立額度臺賬，并將貿易融資額度合同副本送結算部門備案；貿易融資額度經審批同意后，客戶未與建設銀行簽訂?貿易融資額度合同?的，客戶支用額度時，經辦行應按審批意見落實所需擔保，與客戶簽訂單筆貿易融資合同；2.對于貿易融資額度內辦理貿易融資業務的審批，各級行應在授權權限內按一般授信額度內辦理信貸業務的審批流程進行審批；3.客戶申請支用額度辦理開證或提貨擔保/提單背書業務時，應按如下規定執行：(1)總行本級和信貸審批授權等級評定為A級和B級的一級分行，其A級以下〔不含A級〕客戶應交存不低于20%的保證金；A級及以上客戶可免收保證金；(2)信貸審批授權等級評定B級以下的一級分行，其A級以下〔含A級〕客戶應交存不低于20%的保證金；A級以上客戶可免收保證金。中國建設銀行信貸業務手冊第二篇第七章進出口貿易融資PAGEPAGE41以上所稱保證金僅指申請人存入建設銀行保證金賬戶的本外幣存款。4.客戶與建設銀行已簽訂?貿易融資額度合同?的，信貸經營部門收到客戶提交的“貿易融資額度支用申請書〞后，應檢查擔保情況并核實貿易背景的真實性，按規定流程進行申報審批，經審批同意后應扣減客戶貿易融資額度并登記臺帳，向客戶出具“貿易融資額度支用通知書〞并抄送結算部門。額度的支用應符合以下規定：(1)貿易融資額度有效期內發生的每筆貿易融資，在客戶資信穩定的情況下，貿易融資申請人債務履行期限屆滿日不受額度有效期間是否屆滿的限制，但額度合同另有規定的除外；(2)除另有規定，申請人在貿易融資額度下辦理具體業務時交納的保證金占用申請人的貿易融資額度5.如為客戶已核定貿易融資分項額度，各分項額度之間如需互相借用，應按一般額度授信的管理規定報有權審批行審批。對建設銀行已核定一般授信額度的客戶，在批準的一般授信額度內，其貿易融資業務余額到達原核定的貿易融資額度后仍需辦理貿易融資業務的，由有權審批行在一般授信額度余額內審批，經辦行可與客戶簽訂單筆貿易融資合同或重新簽訂?貿易融資額度合同?〔合同有效期不得超過原合同有效期〕；需要核增額度的按規定報有權審批行審批。6.信托收據額度使用期限的計算：〔1〕如開立遠期信用證或銀行不能控制貨權的即期信用證，應在開證時扣減信托收據額度。對銀行不能控制貨權的即期信用證，應自到單日起開始計算信托收據期限；對遠期信用證，應自承諾付款日起開始計算信托收據期限。〔2〕如辦理提貨擔保/提單背書，自建設銀行出具提貨擔保書或對提單背書時，應恢復客戶的信用證開證額度同時扣減信托收據額度，并開始計算信托收據期限。〔3〕辦理信托收據貸款，在銀行可控制貨權的即期信用證項下，建設銀行對外付款時恢復客戶的信用證開證額度，同時扣減信托收據額度，并開始計算信托收據期限和融資利息；在遠期信用證或銀行不能控制貨權的即期信用證項下，開證時即扣減信托收據額度，到單時或建設銀行承諾付款時開始計算信托收據期限，建設銀行對外付款時開始計算融資利息。7.2.6.4后續管理參照本手冊第二篇第一章?額度授信?1.3.6和1.3.7的規定執行，同時注意以下方面：1.貿易融資額度自支用后每月對該客戶的所有貿易融資業務進行跟蹤檢查，按季對客戶及保證人的經營管理、財務狀況、信用情況、重大事項、抵押物和質押物〔權利〕等進行全面檢查并撰寫檢查報告；如融資到期后客戶未能履約，經辦行應立即對客戶進行檢查。2.客戶出現?貿易融資額度合同?規定的違約事項，或國內外政治、經濟、金融局勢出現重大變化足以影響建設銀行在融資項下權益的，必須按額度合同的有關規定中止客戶使用貿易融資額度或根據情況解除貿易融資額度合同。貿易融資額度被中止使用后，應要求客戶或擔保人采取補救措施。違約事項消除或建設銀行不可控制因素解除后，可同意客戶恢復使用貿易融資額度。3．如客戶信用評級降低，經營部門應將其貿易融資授信額度重新申報審批；貿易融資額度到期前，信貸經營部門應按一般額度授信管理的有關規定對客戶貿易融資額度進行年審工作，提交客戶有關經營、財務情況和授信額度年審報告，結算部門出具客戶本年度額度使用情況、結算記錄的意見，一并上報審批機構審批。中國建設銀行信貸業務手冊第二篇第七章進出口貿易融資PAGEPAGE41信用證是銀行〔開證行〕根據客戶〔申請人〕的要求和指示，向出口商〔受益人〕開具的，在規定期限內，在單證相符的條件下，受益人憑規定的單據支取一定金額的書面承諾。參照7.1.2進出口貿易融資對象。進口開證可以使客戶在進口貿易中取得開證行的信用支持的結算效勞和資金融通等，促使進口貿易的順利完成。信用證有多種分類方式，按照付款期限的不同可分為即期信用證和遠期信用證〔包括遲期付款信用證〕；按照付款條件可分為議付信用證、承兌信用證、即期付款信用證和遲期付款信用證；按是否允許轉讓可分為可轉讓信用證和不可轉讓信用證。1.符合本章7.1.4規定的進出口貿易融資的根本條件；“進口付匯企業名錄〞，或雖未列入上述名錄但已取得外匯管理局的“進口付匯備案表〞；3.已簽訂進口合同；4.已取得所需進口許可證或其他批文〔如需〕；5.如客戶支用額度申請開立遠期信用證，總行本級和信貸授權等級為A級和B級的一級分行，其A級以下〔不含A級〕客戶應交納不低于20%的保證金；信貸授權等級B級以下的一級分行，其A級以下〔含A級〕客戶應交納不低于20%的保證金。所謂信用證期限是指建設銀行接受受益人的索匯單據后，對外付款的期限而非信用證有效期。客戶可申請開立即期或遠期信用證。除客戶交納全額保證金或由銀行信用支持及承諾全額覆蓋的開證業務以外，一般客戶開立遠期信用證的承諾付款期限〔含修改展期后〕原那么上不得超過90天，AA級〔含〕以上客戶最長不得超過120天。按?中國建設銀行國際結算類效勞價格表?規定的費率執行。中國建設銀行信貸業務手冊第二篇第七章進出口貿易融資PAGEPAGE411.參照本手冊第一篇第二章?信貸業務根本操作流程?2.1.1.3提交公司類客戶的根本材料。2.?中國建設銀行開證申請書?；3.進口合同；4.信托收據〔開立遠期信用證和建設銀行不能控制貨權的即期信用證〕；5.進口許可證或其他政府批件〔如需〕；6.建設銀行要求提交的其他材料。1.按照本手冊第一篇第二章?信貸業務根本操作流程?2.1.1.2對公司類客戶資格的根本條件進行審查；2.按照本章7.3.1.5所規定的條件進行資格審核；3.參照本手冊第一篇第二章?信貸業務根本操作流程?2.1.1.4的規定對客戶資料進行初步審查；4.如為代理進口應審核代理人是否具備相應資格。7.3.2.2調查評價貿易融資業務申報書(見附件2-7-1，2-7-2)和有關評價報告，重點審查以下方面：1.客戶在建設銀行以往的業務往來記錄，有無發生墊款、逾期借款及欠息等不良記錄；2.是否發生過重大經營失誤、不履約、被欺詐或欺詐他人情況，是否與貿易對手發生重大糾紛和訴訟事件；3.在當地金融同業、人民銀行、外匯管理局等方面有無不良記錄；4.有無影響客戶進口商品經營的重大國際國內政治、經濟因素及政策因素；5.建設銀行是否能夠有效控制貨權；6.開證申請書是否有特殊條款，建設銀行原那么上不受理A級〔含〕以下客戶要求以貨物收據〔CARGORECEIPT〕為運輸單據、含有“單據可早于開證日出具〞條款或含有“交單期限可遲于裝運日后21天〞條款的信用證申請；7.進口商品是否屬于“炒作〞商品，所經營商品市場情況是否穩定，客戶對進口商品的經營是否有經驗；8.代理進口情況下應審查被代理方情況；9.對客戶提供的保證措施進行調查評價，需要交存保證金的，應審查保證金比例是否符合有關規定。除參照本手冊第一篇第二章?信貸業務根本操作流程?2.1.3關于信貸審批的規定執行外，還應執行以下規定：開立遠期信用證承諾付款期限超過360天以上〔含〕的，不管金額大小，均須逐筆報總行審批〔已經總行批準授信額度內的單筆進口開證業務，或已經總行批準固定資產貸款項下的進口設備開證業務除外〕。中國建設銀行信貸業務手冊第二篇第七章進出口貿易融資PAGEPAGE41參照本手冊第一篇第二章?信貸業務根本操作流程?2.1.4有關發放的根本流程辦理。經營部門根據本手冊第一篇第二章?信貸業務根本操作流程?2.1.4.1有關規定落實相應條件。7.3.2.4.2簽訂合同客戶未與建設銀行簽訂?貿易融資額度合同?的，需簽訂單筆?信用證開證合同?以及相應的信用證開證保證/抵押/質押合同；已經簽訂?貿易融資額度合同?的不再簽訂單筆開證合同。7.3.2.4.3信用證開立落實開證條件并簽訂合同后，信貸經營部門將信貸審批同意文件及相關單據交國際結算部門對外開立信用證；已簽訂?貿易融資額度合同?的，向客戶簽發?貿易融資額度支用通知書?并抄送國際結算部門。參照本手冊第一篇第二章?信貸業務根本操作流程?2.1.4.5信貸登記的有關規定辦理。申請人要求修改信用證，應要求其提交?信用證修改申請書?，修改正程注意以下問題：1.如申請人申請增加開證金額的，應報有權審批部門審批，信貸經營部門按照審批意見對增額局部落實保證金及/或其他擔保；2.對于將即期信用證修改為遠期信用證，或延長已開立遠期〔遲期付款〕信用證承諾付款期限，或將即期信用證項下全套物權單據改為非全套物權單據的，信貸經營部門須調查客戶情況，報有權審批行〔部門〕審批。參照本手冊第一篇第二章?信貸業務根本操作流程?2.1.5貸后管理的規定進行貸后管理，同時關注以下幾方面。1.參照本手冊第三篇第五章關于信貸資產檢查的規定，按月對客戶進行跟蹤檢查，了解其經營狀況及開證合同的履行情況；按季對客戶及保證人的經營管理、財務狀況、信用情況、重大事項和抵押〔質押〕物〔權利〕進行全面檢查并撰寫檢查報告；2.注意進口商品的市場變化，特別是對“炒作〞商品,要關注其價格變動可能給開證申請人帶來的履約風險；3.及時了解進口方貿易合同的執行情況，防止交易欺詐帶來的風險。1.對于保證金缺乏中國建設銀行信貸業務手冊第二篇第七章進出口貿易融資PAGEPAGE41的即期信用證，經辦行應嚴格控制信用證項下的物權單據，在客戶未全額贖單或未經信貸審批同意辦理客戶信托收據貸款之前，不得放單；對存在不符點的單據，經辦行應保持獨立對外拒付的權利，待付款條件落實后再對外付款；向客戶放單之前應取得客戶同意付款或承兌的付款委托書。2.如經辦行發覺或確認出口商存在情況，要立即報上級行，并及時采取合理有效的措施。3.對外付款后應及時恢復或調整客戶額度。信用證發生墊款后，應將墊款轉入“進口信用證墊款〞科目核算，按規定計收罰息，對信用證墊款應積極催收并按本手冊第三篇第七章?不良信貸資產化解?的要求進行管理。信用證過有效期3個月仍未收到單據，經辦行應閉檔，并辦理退還保證金、恢復額度、沖減表外科目等手續。如果信用證過效期但未足3個月，申請人要求退還保證金、恢復額度等，經辦行應在取得受益人同意閉檔或未交單的書面確認后辦理。如果信用證有效期未過，申請人主動要求撤銷信用證，經辦行應向通知行發電文征求受益人意見，只有在收到通知行的加押電文確認受益人已同意撤銷信用證后，才可辦理退還保證金、恢復額度、沖銷表外科目等手續。提貨擔保是指銀行根據客戶〔開證申請人〕的要求，為其開立信用證后，在進口貨物先于承運貨物提單到達時，為客戶先行提貨而向承運人〔船公司或其他運輸公司〕出具的書面保證書。提單背書分為副本提單背書和1/3正本提單背書兩種情況，前者是基于與提貨擔保同樣的原因，應客戶請求，銀行對客戶出示的副本提單〔NON-NEGOTIABLECOPY〕進行背書以便于客戶先行提貨；后者是在正本提單以開證銀行為抬頭的情況下，在信用證規定的單據到達之前，應客戶要求，為便于其提貨，銀行對客戶提供的1/3正本提單進行背書的行為。在建設銀行已開立信用證的貿易融資客戶。在信用證項下單據到達之前，客戶〔開證申請人〕可以提前向貨物承運人〔船公司或其他運輸公司〕或其代理人辦理提貨，以減少貨物滯港時間，加速資金周轉。中國建設銀行信貸業務手冊第二篇第七章進出口貿易融資PAGEPAGE411.符合7.1.4進出口貿易融資的根本條件；2.申請辦理提貨擔保的信用證為建設銀行所開立；3.提貨擔保應單筆申請，不接受申請人要求出具總擔保的申請。提貨擔保書一般有效期3個月，自出具之日起計算。提貨擔保收費按?中國建設銀行國際結算類效勞價格表?規定執行。7.4.2.1.1申請材料：1.提貨擔保申請書；2.信托收據；3.正本提單的復印件或件；4.商業發票的復印件或件；5.裝箱單復印件或件；6.建設銀行所需的其他材料。審查客戶是否在建設銀行開立信用證符合7.4.1.4所規定的條件，并參照本手冊第一篇第二章?信貸業務根本操作流程?2.1.1.4的要求，對客戶資料進行初步審查。撰寫貿易融資業務申報書和有關評價報告，重點審查以下方面：1.提單、商業發票和裝箱單等單據的復印件或件必須由申請人蓋章確認后一次性提交，不得改單。單據復印件或件內容應當與信用證規定一致，印章和簽字必須清晰；提單背書應要求客戶提供1/3正本提單或副本提單〔NON-NEGOTIABLECOPY〕。2.根據對客戶所提供資料的審核結果，確認所提貨物是對應信用證項下的貨物；3.申請提貨擔保或提單背書的單據如有不符點，應要求申請人確認同意接受，提貨擔保或提單背書后收到信用證來單無論是否存在不符點，均不得對外拒付。4.檢查保證金收取及信托收據額度的情況；即期信用證項下應要求客戶交存全額保證金作質押〔在開證時已收取全額保證金的，不再收取〕，假設客戶有信托收據額度，那么按貿易融資額度管理的有關規定，可扣減該額度替代全額保證金。參照本手冊第一篇第二章?信貸業務根本操作流程?2.1.3關于信貸審批的規定執行。中國建設銀行信貸業務手冊第二篇第七章進出口貿易融資PAGEPAGE411.經辦行信貸經營部門根據信貸審批決策意見，落實相關條件。2.經辦行國際結算部門憑信貸部門通知或憑?貿易融資額度支用通知書?，根據申請書和發票、提單副本的內容填具一式兩份?提貨擔保書?，經復核后，報主管行長或授權簽字人簽字并加蓋公章，一份交客戶簽收，另一份與信用證檔案一起留存。在信用證留底反面蓋上“已辦擔保提貨〞章，并注明提貨擔保書號碼、金額，同時在檔案夾上注明“已辦理擔保提貨〞。3.出具擔保書以后信貸經營部門應登記臺帳。1.收到信用證項下單據后，無論是否有不符點，都應要求客戶接受單據并及時辦理付款或承兌手續。2.收到正本提單后，經辦行應留存一份正本，同時要求客戶憑其余正本提單及時向船公司換回建設銀行出具的提貨擔保書，并加蓋“注銷〞章。0天內，如未將提貨擔保書退還建設銀行，建設銀行應自行用提單向運輸公司換回提貨擔保書，并要求申請人承當由此產生的一切費用。4.如果辦理擔保提貨后，超過了合理時間仍未收到有關單據，應及時向客戶查詢，必要時可向國外銀行查詢單據情況，要求其催促受益人盡快交單。信托收據貸款是指銀行根據客戶〔開證申請人〕的要求，為其開立信用證后，在客戶提交信托收據的前提下，于付款到期日為客戶提供貸款贖單的融資行為。在建設銀行已開立信用證的貿易融資客戶向進口商提供短期資金融通。1.符合7.1.4進出口貿易融資的根本條件；2.信托收據貸款僅限于在建設銀行開立的信用證；3.建設銀行要求的其他條件。7.5.1.5幣種、金額、期限1.信托收據貸款幣種可選擇人民幣或信用證相同幣種；2．信托收據貸款金額不超過信用證付款金額；90天，AA級〔含〕以上客戶最長不得超過120天。信托收據貸款期限〔含展期后〕原那么上不得超過信托收據期限的剩余天數；中國建設銀行信貸業務手冊第二篇第七章進出口貿易融資PAGEPAGE414.信托收據期限的計算：(1)在銀行可控制貨權的即期信用證項下，對外付款時扣減信托收據額度，并開始計算信托收據期限和貸款利息；(2)在遠期信用證或銀行不能控制貨權的即期信用證項下，開證時即扣減信托收據額度，建設銀行承諾付款時開始計算信托收據期限，實際對外付款時開始計算信托收據貸款利息。按建設銀行人民幣、外幣貸款利率的有關規定執行；自對外付款時開始計算貸款利息。1.信托收據〔開證已提交信托收據的不再提供〕；2.信托收據貸款申請書；3.建設銀行要求的其他材料。1.審查客戶是否符合本章7.5.1.4所規定條件，并參照本手冊第一篇第二章?信貸業務根本操作流程?2.1.1.2的要求對客戶根本條件進行審查。2.按照本手冊第一篇第二章?信貸業務根本操作流程?2.1.1.4對客戶資料進行初步審查。3.審查貸款期限是否符合規定期限。貿易融資業務申報書和有關評價報告，重點調查以下方面：1.客戶在建設銀行以往的業務往來記錄，有無發生墊款、逾期借款及欠息不良記錄；2.是否發生過重大經營失誤、不履約、被欺詐或欺詐他人情況，是否與貿易對手發生重大糾紛和訴訟事件；3.了解借款人生產經營及財務狀況，流動性及短期償債能力，資信狀況，在當地金融同業、人民銀行、外匯管理局等方面有無不良記錄等；4.申請融資所依據的單據真實性和貿易背景真實性如何，是否存在貿易欺詐；5.進口商品用途屬于國內轉售的，對買家資信及其支付定金情況進行調查；6.如為進口自用設備應落實其還款來源；進口自用原材料的，應調查生產經營是否正常。參照本手冊第一篇第二章?信貸業務根本操作流程?2.1.3關于信貸審批的規定執行。參照本手冊第一篇第二章?信貸業務根本操作流程?2.1.4有關發放的根本流程辦理,同時注意以下幾點:中國建設銀行信貸業務手冊第二篇第七章進出口貿易融資PAGEPAGE411.客戶未與建設銀行簽訂?貿易融資額度合同?的，需簽訂單筆?信托收據貸款合同?以及所需擔保合同；2.客戶辦理貸款提款后直接辦理信用證項下對外支付，不得入客戶存款帳戶。1.參照本手冊第一篇第二章?信貸業務根本操作流程?2.1.5貸后管理的規定進行貸后管理。經辦行應密切跟蹤監督貨物轉銷或產成品銷售及資金回籠情況，確保銷售資金全部回籠建設銀行，防止客戶挪作它用。貸款到期前至少提前7天通知客戶準備還款；2.信托收據貸款到期后原那么上不得辦理展期，確因情況特殊需要展期的，按法人授權書確定的權限報有權審批行審批，展期后累計期限不得超過信托收據規定最長期限。7.6打包貸款7.6.1概述打包貸款是指銀行根據客戶的要求，將以其為受益人的正本信用證留存，在提交單據前向其發放的用于該信用證項下備貨的專用貸款。打包貸款的正常還款來源為該信用證項下的出口收匯。7.6.1.2對象參照7.1.2進出口貿易融資對象。出口商發貨以前取得融資，用于解決出口商品收購或購置生產原料，解決備貨過程中資金緊張問題。1.借款人符合7.1.4進出口貿易融資的根本條件；2.借款人提交并向貸款行留存以其為受益人的適用UCP500的正本信用證及修改書〔如有〕；3.信用證沒有軟條款，審單索匯操作風險容易控制；4.開證行與建設銀行有代理行關系；開證行所在國家或地區政治經濟局勢穩定；5.信用證不屬于以下類型：可撤銷信用證、暫不生效信用證、可轉讓信用證、備用信用證、無商品交易根底的信用證和限制由他行議付的信用證；6.建設銀行要求的其他條件。7.6.1.5幣種、金額與期限包貸款幣種可為本幣或外幣；2.打包貸款額度支用應根據客戶資信水平和具體貿易背景，按信用證金額的適當比例確定，AAA級和AA級客戶最高不超過信用證金額的90%，A中國建設銀行信貸業務手冊第二篇第七章進出口貿易融資PAGEPAGE41級及以下客戶最高不得超過信用證金額的80%；3.打包貸款的期限計算應自發放日到信用證有效期加上合理的收匯期為止，貸款期限原那么上不得超過90天，特殊情況最長〔含展期后〕不得超過120天。按建設銀行人民幣、外幣貸款利率的有關規定執行。1.參照本手冊第一篇第二章?信貸業務根本操作流程?2.1.1.3的規定提交公司類客戶根本材料；2.打包貸款申請書；3.正本信用證，信用證經過修改的還應提交所有信用證修改書；4.出口貿易合同；5.建設銀行所要求的其他材料。1.信貸經營部門參照本手冊第一篇第二章?信貸業務根本操作流程?2.1.1.2關于公司類客戶資格審查的根本條件進行審查；審查客戶是否符合本章7.6.1.4所規定條件；2.按照本手冊第一篇第二章?信貸業務根本操作流程?2.1.1.4關于公司類客戶的規定對客戶根本資料進行審核。貿易融資業務申報書和有關評價報告，重點調查以下方面：1.借款人是否發生過重大經營失誤、不履約、被欺詐或欺詐他人情況，是否與貿易對手發生重大糾紛和訴訟事件；2.了解借款人生產經營及財務狀況，流動性及短期償債能力，資信狀況，在當地金融同業、人民銀行、外匯管理局等方面有無不良記錄等；3.借款人有無經營信用證出口商品的經驗和履約能力。自營出口企業要調查當前生產經營是否正常，借款人生產能力；對于國內采購或代理出口的，調查出口貨源情況，必要時對貨源供給地或儲藏倉庫進行實地考察，并要求借款人提供國內采購合同或代理協議；4.借款人與進口商過去貿易往來情況，買方以前來證辦理打包后是否有過未發貨的記錄，有無挪用打包貸款用作流動資金的情況。參照本手冊第一篇第二章?信貸業務根本操作流程?2.1.3關于信貸審批的規定執行。參照本手冊第一篇第二章?信貸業務根本操作流程?2.1.4有關發放的根本中國建設銀行信貸業務手冊第二篇第七章進出口貿易融資PAGEPAGE41流程辦理,同時注意以下幾點:1.未簽訂?貿易融資額度合同?的，應按照本手冊第一篇第二章?信貸業務根本操作流程?2.1.4.2的規定及時與借款申請人簽訂單筆?打包貸款合同?及所需擔保合同；2.信貸經營部門應根據貨物出口進度分批次下達貸款指標，嚴格監督貸款資金的支用用途和流向。發放打包貸款后，應按照貿易融資業務管理的有關規定以及本手冊第一篇第二章?信貸業務根本操作流程?2.1.5關于貸后管理的有關規定辦理,同時關注以下幾個方面:1.貸款發放后要及時跟蹤生產進度或國內采購情況，及時掌握備貨進程、出口進度和裝船時間，密切關注備貨過程發生的意外情況。貨物裝運后應催促客戶向建設銀行提交全套單據，嚴防客戶將已打包信用證項下單據向其他銀行交單；2.假設借款人在信用證裝運期〔含展期〕內未能按規定發貨且未能取得信用證展期修改，或將建設銀行打包貸款信用證項下的單據向其他銀行交單收匯的，或者信用證條款發生對建設銀行不利的修改或其他違約事項，影響到正常出口收匯還款的，應立即停止發放貸款，并根據情況提前收回已發放的貸款本息，處理抵押〔質押〕物、質押權利，或要求保證人履行保證責任；3.申請展期的應事先取得信用證展期修改；4.對于已打包信用證項下單據，如只能帶不符點出單時，經營部門應做好國外拒付準備，及早落實第二還款來源，一旦遭到拒付應及時采取保全措施，防止客戶轉移資金。5.出口收匯后應立即歸還打包貸款或本信用證項下的其他融資欠款，未還清建設銀行融資款項之前，不得將收匯款項轉入客戶存款帳戶，分批裝運信用證項下，每收匯一筆即扣收一筆，并將剩余款項劃轉借款人存款賬戶；6.如果借款人在同一信用證項下的出口業務在建設銀行辦理了出口議付或其他貿易融資業務〔含遠期信用證項下匯票貼現/應收款買入、福費廷等〕所得款項，也必須首先用于歸還打包貸款本息和相關費用。7.7.1概述7.7.1.1定義出口議付是指銀行根據客戶〔出口商〕的要求，以提交以其為受益人的信用證及信用證項下全套單據為條件，將該套出口單據項下應收貨款〔扣除議付利息費用〕先行解付給客戶，然后憑單據向開證行索匯的融資行為。7.7.1.2對象按照7.1.2進出口貿易融資的對象。出口商按信用證發貨后提前收匯，加速資金周轉。中國建設銀行信貸業務手冊第二篇第七章進出口貿易融資PAGEPAGE411.申請人符合7.1.4進出口貿易融資的根本條件；2.信用證簽字或密押核符；其他銀行通知的信用證須經過通知行證實；3.開證行所在地及貨運目的地政治經濟局勢穩定；4.信用證非以下類型信用證：可撤銷信用證、借款人為第二受益人的已轉讓信用證、暫不生效信用證、備用信用證以和無商品交易根底的信用證等；5.付款行非建設銀行的付款信用證項下的出口議付僅限于A級以上〔含A級〕客戶;6.建設銀行要求的其他條件。7.7.1.5幣種、金額、期限1.出口議付限于信用證相同幣種；2.出口議付金額不得超過出口發票或匯票金額；3.出口議付期限應為合理的寄單索匯時間，即期信用證項下出口議付期限原那么上不得超過30天，遠期信用證出口議付不得超過90天。議付利率執行中國建設銀行外匯貸款利率表中的“出口議付〞利率；出口議付手續費按?中國建設銀行國際結算類效勞價格表?的規定執行。客戶提交申請材料：1.出口信用證交單申請書；2.信用證及修改書正本；3.信用證要求的全套單據；4.建設銀行要求的其他材料。1.信貸經營部門參照本手冊第一篇第二章?信貸業務根本操作流程?2.1.1.2和本章7.7.1.4所規定條件對客戶資格進行審查；2.參照本手冊第一篇第二章?信貸業務根本操作流程?2.1.1.4的規定對客戶材料進行初步審查。參照本手冊第一篇第二章?信貸業務根本操作流程?2.1.2進行調查評價，并撰寫貿易融資業務申報書和有關評價報告。出口議付分以下兩種情況辦理：1.在單據相符或雖單證不符但已經開證行確認同意接受不符點的，可占用開證行金融機構額度，不占用客戶額度，也無須由客戶提供額外擔保；2.在單證不符、或雖單證相符但開證行無金融機構額度或金融機構額度缺乏的情況下，應扣減客戶額度。中國建設銀行信貸業務手冊第二篇第七章進出口貿易融資PAGEPAGE41參照本手冊第一篇第二章?信貸業務根本操作流程?2.1.3關于信貸審批的規定執行。參照本手冊第一篇第二章?信貸業務根本操作流程?2.1.4有關發放的根本流程辦理,同時注意以下幾點:1.客戶未與建設銀行簽訂?貿易融資額度合同?或占用金融機構額度的，信貸經營部門應及時與客戶簽訂單筆?信用證項下出口議付合同?，需要提供其他擔保措施的還應簽訂所需的擔保合同；2.經辦行辦理出口議付時原那么上應預扣建設銀行手續費、議付利息、國外銀行費用后，并將凈額劃入客戶帳戶；3.對于占用金融機構額度的出口議付，經辦行應填寫?結算類金融機構額度申請表?申請結算類金融機構額度；如申請金融機構額度后未辦理此項業務，應在2個工作日內將?結算類金融機構額度恢復通知書?報送總行恢復額度。出口議付貸后管理可參照本手冊第一篇第二章?信貸業務根本操作流程?2.1.5及貿易融資業務管理的有關規定進行貸后管理；同時關注以下方面；1.國際結算部門及時向開證行催付，防止開證行發生錯付、遲付出口單據收匯后，應及時歸還建設銀行議付貸款，余款向客戶辦理解付入賬；假設開證行拒付，那么出口議付自動到期，建設銀行應立即向借款人追索議付款項和有關費用；2.出口議付原那么上不得辦理展期；由于開證行推延承諾付款日期而必須展期的，在確保展期后可以平安收匯的情況下，可以辦理展期，展期期限不得超過原發放期限的一半。1.遠期信用證項下匯票貼現是指建設銀行根據客戶〔信用證受益人〕的要求，在開證行、保兌行或其他指定銀行對遠期信用證項下的匯票承兌后，對該匯票進行有追索權的貼現。2.延期付款信用證項下應收款買入是指建設銀行根據客戶〔信用證受益人〕的要求，在開證行、保兌行或其他指定銀行確認延期信用證項下的付款到期日后，有追索權的買入該信用證項下應收款的行為。參照7.1.2進出口貿易融資的對象。出口商可以在遠期信用證或遲期付款信用證結算方式下提前收匯，加速資金周轉。中國建設銀行信貸業務手冊第二篇第七章進出口貿易融資PAGEPAGE411.申請人符合7.1.4進出口貿易融資的根本條件；2.已與建設銀行簽訂?遠期信用證項下匯票貼現/應收款買入協議?；3.申請辦理延期信用證項下應收款買入業務的客戶，其信用等級必須為A級以上(含A級)；4.承兌行〔承諾付款行〕在建設銀行有金融機構額度；5.開證行/承兌行〔承諾付款行〕已對遠期信用證項下匯票進行了有效承兌或對遲期付款信用證項下的單據作出付款承諾；6.信用證的付款期限在一年〔含〕以內。7.8.1.5幣種、金額和期限遠期匯票貼現或應收款買入幣種限于信用證幣種，金額不超過匯票或應收款金額，期限不超過一年〔含〕。1.貼現/應收款買入利率執行?中國建設銀行外匯貸款利率表?的“票據貼現〞利率。2.承兌行費用：承兌行在付款時要求扣收的費用，經辦行根據國際銀行業慣例收取；3.審單費：按?中國建設銀行國際結算類效勞價格表?中“出口信用證審單費〞收取；4.郵電費：按?中國建設銀行國際結算類效勞價格表?中“郵電費〞收取。5.遲付利息：(1)向金融機構收取：按?中國建設銀行外匯貸款利率表?中同檔次貸款利率加不少于100個根本點計收；(2)向客戶收取：按?中國建設銀行外匯貸款利率表?中“透支利率〞計收。6.違約金：按?中國建設銀行外匯貸款利率表?中商業貸款利率加不少于230個根本點計收。在辦理貼現/買入業務前，由經辦行信貸經營部門與客戶簽訂?遠期信用證項下匯票貼現/應收款買入協議?。協議簽訂后，信貸經營部門應將協議復印件報送國際結算部門。?遠期信用證項下匯票貼現/應收款買入協議?持續有效，直至協議一方以書面形式通知對方終止協議的，在通知送達對方之日時，經辦行不再受理客戶新的業務申請，如經辦行尚有已受理但尚未辦理完結的客戶提交的單筆貼現/買入業務，應繼續辦理完結，協議自上述單筆貼現/買入業務辦理完結之日起終止。1.?遠期信用證項下匯票貼現/應收款買入申請書?；2.建設銀行要求的其他材料；中國建設銀行信貸業務手冊第二篇第七章進出口貿易融資PAGEPAGE417.8.2.2.2資格及材料審查1.經辦行信貸部門參照本手冊第一篇第二章?信貸業務根本操作流程?2.1.1.2和本章7.8.1.4所規定條件進行資格審查；2.按照本手冊第一篇第二章?信貸業務根本操作流程?2.1.1.4的規定對客戶材料進行初步審查。并撰寫貿易融資業務申報書，重點審查以下方面：；遠期信用證項下匯票已經承兌行在票面上作出有效承兌批注，或者以經證實的SWIFT電文、加押電傳或者建設銀行接受的其他方式承兌；或在延期付款信用證項下，承諾付款行已對付款到期日作出有效確認；2.如承兌行為發生在我國境內，應嚴格依照我國?票據法?規定執行；(1)只接受紙制匯票，不得接受承兌電文，且匯票票面必須記載：說明“匯票〞的字樣、無條件支付的委托、確定的幣別金額、付款人名稱、收款人名稱、出票日期、出票人簽章；(2)承兌人必須在匯票票面加注“承兌〞字樣，其簽章必須符合該金融機構的簽字樣本要求，簽章核符，且將匯票寄回建設銀行。3.審查開證行與建設銀行是否有代理行關系，在建設銀行是否核有金融機構額度。經審查客戶滿足以上條件后，經辦行國際結算部門填寫?結算類金融機構額度申請表?，附正本承兌匯票或承諾付款電文以方式逐級上報給總行國際業務部門，申請使用金融機構額度。總行國際業務部門審查同意后據此扣減金融機構額度，并以方式回復?關于申請使用結算類金融機構額度的批復?。收到總行同意使用金融機構額度的批復后，有權審批行/部門根據信貸審批權限進行審批。參照本手冊第一篇第二章?信貸業務根本操作流程?2.1.4有關發放的根本流程辦理,同時注意以下幾個方面:1.經辦行收到總行同意使用金融機構額度的批復及相關超權限批復〔如有〕后，依據承兌行〔承諾付款行〕承諾金額扣除貼現利息、國外銀行費用及建設銀行相關費用，將凈額按照與客戶約定的方式支付給客戶。2.如客戶終止辦理此項業務，經辦行應在2個工作日內將?結算類金融機構額度恢復通知書?給總行國際業務部門，用于恢復金融機構額度。中國建設銀行信貸業務手冊第二篇第七章進出口貿易融資PAGEPAGE411.提示付款：國際結算部門應于付款到期日3個工作日前，以電訊或郵寄方式，向承兌行〔承諾付款行〕提示付款。2.到期收匯：付款到期日，收匯后，立即歸還建設銀行貼現款項。3.到期未能收匯：付款到期日，未能收到款項，經辦行國際結算部門應于2個工作日內向總行查詢，確認未收到款項后，應于24小時內采取以下措施:(1)國際結算部門對承兌行〔承諾付款行〕進行催收；(2)國際結算部門將?結算類金融機構額度逾期通知書?上報總行國際業務部們，以延遲恢復該行額度；(3)國際結算部門通知信貸經營部門，由信貸經營部門通知客戶，請客戶協助催收。4.逾期收匯：承兌行〔承諾付款行〕于付款到期日后付款，經辦行應收取遲付利息，如承兌行〔承諾付款行〕不支付此筆款項，經辦行應要求客戶支付上述等額款項。5.對承兌行〔承諾付款行〕催收：承兌行〔承諾付款行〕拒絕付款，國際結算部門應要求其出具拒付電文。如承兌行〔承諾付款行〕未出具拒付電文，自付款到期日起3個工作日內由分行國際結算部門負責對承兌行〔承諾付款行〕進行催收，3個工作日后由分行國際結算部門報總行國際業務部們，總行向承兌行進一步催收。催收無效，分行國際結算部門應及時采取措施保全建設銀行資產。6.對客戶追索：發生以下情況之一，國際結算部門應立即通知信貸經營部門，信貸經營部門應于規定期限內向客戶追索：(1)付款到期日前或到期日，收到承兌行〔承諾付款行〕拒付電文，信貸經營部門應于2個工作日內向客戶發送追索通知，并附拒付電文復印件；(2)付款到期日后5個工作日，承兌行〔承諾付款行〕仍未付款，信貸經營部門應于2個工作日內向客戶發送追索通知。(3)客戶應在接到追索通知后2個工作日內一次性支付以下金額：=1\*GB3①承兌行〔承諾付款行〕拒付的承諾金額；=2\*GB3②被拒付的承諾金額自到期日至清償日的利息，利息按?利率表?中“票據貼現〞利率計收；=3\*GB3③取得有關證明及發送通知書的費用。如客戶在規定的兩個工作日內未支付以上款項，經辦行應收取遲付利息。7.提前清償：在付款到期日之前，發生以下情況之一，信貸經營部門應立即通知客戶提前清償貼現/買入金額以及自清償日至付款到期日的貼現/買入利息：(1)該承兌行〔承諾付款行〕出現支付風險；(2)客戶發生對其正常經營構成危險或對其履行協議項下還款義務產生重大不利影響的情形時，包括但不限于停產、歇業、被注銷登記、被撤消營業執照、法定代表人或主要負責人從事違法活動、涉及重大訴訟、生產經營出現嚴重困難、財務狀況惡化、客戶及其投資者抽逃資金、轉移資產、擅自轉讓股份等。8.在客戶已提前清償或已支付上述追索款項后，經辦行又收到承兌行〔承諾付款行〕的付款，應將客戶已支付金額扣除承兌行〔承諾付款行〕所付款項未能彌補建設銀行損失局部，將余額歸還客戶。9.因客戶在該筆業務中有欺詐或不當行為而致使建設銀行到期不能得到付款，應收取違約金。10.貼現款項出現逾期后，應參照第三篇第七章?不良信貸資產經營管理?的要求辦理。中國建設銀行信貸業務手冊第二篇第七章進出口貿易融資PAGEPAGE41福費廷〔FORFAITING〕業務,又稱買斷，是建設銀行根據客戶〔信用證受益人〕或其他金融機構的要求，在開證行、保兌行或其他指定銀行對遠期信用證項下的匯票承兌后，對該匯票進行無追索權的貼現。福費廷業務只占用金融機構額度不占用客戶貿易融資額度。符合本章7.1.2規定條件的客戶；有權從事福費廷轉賣業務的境內外金融機構。客戶可提前收匯和退稅,加速資金周轉,躲避國家政治、匯率、利率和外匯管制等風險。建設銀行開展福費廷業務分三類：自營業務、轉賣業務及轉買業務。1.自營業務是指自貼現日至匯票到期日在180天〔含〕以下，且承兌行在建設銀行有金融機構額度，建設銀行根據客戶的要求對該匯票進行無追索權的貼現。2.轉賣業務是指自貼現日至匯票到期日在180天〔含〕以下但承兌行在建設銀行無金融機構額度,或自貼現日至匯票到期日在180天以上，由建設銀行將匯票賣給其他金融機構。3.轉買業務是指自貼現日至匯票到期日在180天〔含〕以下，且承兌行在建設銀行有金融機構額度，建設銀行根據其他金融機構的要求對該匯票進行無追索權的貼現。轉賣業務不占用金融機構額度及客戶的貿易融資額度，自營業務和轉買業務占用金融機構額度。1.符合7.1.4規定的進出口貿易融資根本條件；2.客戶在建設銀行開立結算帳戶；3.已與建設銀行簽訂?中國建設銀行福費廷業務協議?；4.無不良交易記錄；5.已提交?福費廷業務申請書?及?轉讓書?；6.信用證及修改通知必須為正本；7.遠期信用證項下匯票已經進行有效承兌且被建設銀行認可，遲期付款信用證項下應收款已經開證行確認承諾付款日期；8.信貸授權等級為A級、B級的一級分行的所轄分支機構可辦理客戶信用評級為A級(含)以上的延期付款信用證項下福費廷業務，其余一級分行的所轄分支機構只能辦理客戶信用評級為AA級(含)以上的延期付款信用證項下福費廷業務；9.辦理延期付款信用證項下的福費廷業務,單筆融資金額不得超過50萬美元〔含〕。7.9.1.6幣種、金額和期限中國建設銀行信貸業務手冊第二篇第七章進出口貿易融資PAGEPAGE41福費廷業務幣種限于美元、歐元、瑞士法郎、日元、港幣等自由兌換貨幣；最高不超過匯票或應收款金額，建設銀行自營及轉買業務要求自貼現日至匯票到期日期限在180天〔含〕以下；期限在180天以上只能辦理轉賣業務。福費廷的利率和費率計收方法按?關于下發福費廷業務利率、費率的通知?、?中國建設銀行外匯貸款利率表?以及?中國建設銀行國際結算類效勞價格表?的規定執行。7.9.1.7.1自營業務的收費種類、水平及方式1.自營業務費用包括福費廷利息、承兌行費用、審單費、郵電費、遲付利息和違約金；2.福費廷利息：(1)福費廷利息＝福費廷利率×計息天數×匯票金額(2)計息天數=實際融資天數+多收期(3)多收期指從匯票到期日至建設銀行實際收款日的估計延期天數。(4)對中國、日本、歐洲、北美洲以及大洋洲，多收期為0－3天；對韓國以及東南亞，多收期為3－5天；(5)對西亞、中南美洲、非洲以及其他國家和地區，多收期為5－7天；(6)按日計息。幣種為港幣和英鎊的，日利率按一年365天計算，除港幣和英鎊以外的幣種，日利率按一年360天計算。每個利息期的天數包括利息期的第一天，不包括最后一天。〔7〕承兌行費用指承兌行在付款時要求扣收的費用；遲付利息指金融機構遲于匯票到期日付款應支付的利息；違約金指客戶在該筆業務中如有欺詐或不當行為致使建設銀行或合作行到期不能得到付款而應支付的賠償金；〔8〕收取方式。福費廷利息、承兌行費用、審單費和郵電費在辦理福費廷付款時扣除。7.9.1.7.2轉賣業務的收費種類、水平及方式1.轉賣業務收費包括福費廷利息、承諾費、審單費、郵電費和搭橋費；2.福費廷利息和承諾費按合作行報價收取，由建設銀行代收后轉付給合作行；3.審單費、郵電費和搭橋費為建設銀行收益。搭橋費指建設銀行作為客戶和合作行中介應收取的中介費用；4.轉賣業務收費方式同自營業務。

客戶申請辦理福費廷業務，應先與經辦行的信貸經營部門簽訂?中國建設銀行福費廷業務協議?。協議簽訂后，信貸經營部門應將協議復印件報送國際結算部門。?中國建設銀行福費廷業務協議?持續有效，直至經辦行或客戶以書面形式通知終止協議，在通知送達對方之日時，協議終止，經辦行不再受理客戶新的業務申請。如經辦行尚有已受理但尚未辦理完結的客戶提交的單筆福費廷業務，應繼續辦理完結，協議自上述單筆福費廷業務辦理完結之日起終止。中國建設銀行信貸業務手冊第二篇第七章進出口貿易融資PAGEPAGE41信貸經營部門收到客戶的詢價，如屬于自營業務，可自行向客戶報價。如客戶同意經辦行的報價，應提交如下材料：1.?福費廷業務申請書?；2.?轉讓書?；3.其他所需材料。7.9.2.1.3資格及材料審查1.參照本手冊第一篇第二章?信貸業務根本操作流程?2.1.1.4的規定對客戶材料進行審查；2.審查是否符合本章7.9.1.5所規定的條件。1.審查承兌行承諾付款方式和內容是否有效；遠期信用證項下匯票已經承兌行在票面上作出有效承兌批注，或者以經證實的SWIFT電文、加押電傳或者建設銀行接受的其他方式承兌；或在延期付款信用證項下，承諾付款行已對付款到期日作出有效確認；2.如承兌行為發生在我國境內，應嚴格依照我國?票據法?規定執行；(1)接受紙制匯票，不得接受承兌電文，且匯票票面必須記載：說明“匯票〞的字樣、無條件支付的委托、確定的幣別金額、付款人名稱、收款人名稱、出票日期、出票人簽章等；(2)承兌人必須在匯票票面加注“承兌〞字樣，其簽章必須符合該金融機構的簽字樣本要求，簽章核符，且將匯票寄回建設銀行。3.審查開證行與建設銀行是否有代理行關系，在建設銀行是否核有金融機構額度；4.國際結算部門填寫?福費廷業務審查意見單?，遞交給信貸經營部門；信貸經營部門審查客戶是否符合條件，填寫?福費廷業務審查意見單?，回復給國際結算部門。國際結算部門應將?結算類金融機構額度申請表?、承兌/付款承諾電文、信用證及修改給總行國際業務部門，申請使用金融機構額度。總行國際業務部門據此扣減金融機構額度，并于24小時內以方式回復?關于申請使用結算類金融機構額度的批復?。收到總行同意使用金融機構額度的批復后，有權審批部門在信貸審批權限內審批。參照本手冊第一篇第二章?信貸業務根本操作流程?2.1.4有關發放的根本流程辦理,同時注意以下幾個方面:1.辦理支付國際結算部門收到總行同意使用金融機構額度的批復及相關超權限批復〔如有〕后，依據應收款金額扣除福費廷利息、國外銀行扣費及建設銀行相關費用，將凈額按照與客戶約定的方式支付給客戶，并向客戶發送?收賬通知?(會計憑證)。如客戶或經辦行終止辦理此項業務，國際結算部門應在2個工作日內將?中國建設銀行信貸業務手冊第二篇第七章進出口貿易融資PAGEPAGE41結算類金融機構額度恢復通知書?給總行國際業務部門，用于恢復金融機構額度。2.登記臺帳辦理完上述手續后，國際結算部門應于當日登記臺帳。臺帳應包含：經辦行業務編號、總行批復編號、信用證編號、通知號、承兌行/承諾付款行名稱、應收款金額、申請人名稱、發票號、匯票編號、付款到期日、收到付款日期。1.遠期信用證項下的匯票假設由承兌行/承諾付款行代為保管：國際結算部門應于付款到期日前3個工作日，以電訊方式向承兌行/承諾付款行提示付款。2.如遠期信用證項下的匯票已寄回經辦行：國際結算部門應在票據到期日前10個工作日，以快遞方式將匯票寄給承兌行，提示付款。3.到期收匯：付款到期日，收匯后，應立即歸還建設銀行福費廷款項。付款到期日后第5個工作日，總行國際業務部門自動恢復該行金融機構額度。4.到期未能收匯及催收；付款到期日，未能收到款項，國際結算部門應于2個工作日內向總行查詢，確認未收到款項后，應于24小時內采取以下措施:(1)對承兌行/承諾付款行發出催收通知；(2)將催收通知及?結算類金融機構額度逾期通知書?給總行國際業務部門，以延遲恢復該行額度。總行將協助分行進一步催收。假設催收無效，分行應及時提起訴訟。5.逾期收匯：承兌行/承諾付款行于付款到期日后付款，國際結算部門應要求承兌行/承諾付款行支付遲付利息。6.追索：假設因客戶在該筆業務中偽造或變造匯票和/或其他單據，或因欺詐或任何其他不當行為而導致承兌行/承諾付款行基于任何適用的法律、法規或法院禁止令而拒絕、被限制或禁止向經辦行或合作行支付款項的，信貸經營部門應在得到承兌行/承諾付款行或合作行的通知及有效證據后，立即采取保全措施，在兩個工作日內向客戶追索，要求其退還融資款項并支付違約金。7.經辦行應嚴格在規定的業務范圍內辦理業務，認真審查客戶的資信狀況及貿易背景。信貸經營部門與客戶簽訂協議后，應密切注意客戶的經營狀況，發生異常情況，應立即與客戶中止協議，并通知國際業務部門，同時采取措施，保全建設銀行資產。8.總行國際業務部門和機構業務部門應密切注意金融機構的經營狀況及所在國家的風險情況，發現異常情況〔包括催收無效〕應立即報告總行有關部門，建議削減或停止相關授信額度，并通知全行，全行相關部門應及時采取措施，保全建設銀行資產。7.9.2.2.1簽訂協議同7.9.2.1.1規定。經辦行收到客戶的轉賣業務詢價，應通過一級分行向總行國際業務部?福費廷業務詢價單?；總行國際業務部門負責向幾家金融機構詢價，確定條件最優的買入行，并?中國建設銀行信貸業務手冊第二篇第七章進出口貿易融資PAGEPAGE41福費廷業務詢價回執單?給一級分行；經辦行在總行回復的買入行價格的根底上加上建設銀行費用向客戶報價；客戶同意經辦行的報價，應提交?福費廷業務申請書?、?轉讓書?及建設銀行要求的其它單據。1.參照本手冊第一篇第二章?信貸業務根本操作流程?2.1.1.4的規定對客戶根本資料進行審核；2.審查是否符合7.9.1.5所規定的條件。參照7.9.2.1.2的程序辦理；要約與承諾1．經辦行通知總行國際業務部門，客戶接受此價格。總行國際業務部門通知買入行發送正式要約，經辦行收到要約后，向買入行發送正式承諾(ConfirmationofAcceptance)及以下單據：(1)客戶提交的?轉讓書?；(2)權益讓渡書〔LetterofAssignment〕；(3)權益讓渡通知書〔Notificationofassignment〕：是由經辦行以加押SWIFT方式給承兌行發送的。如經辦行收到承兌行發送的變更匯款路徑確實認，應將此文的復印件提交給買入行；(4)承兌電文；(5)信用證正本及修改正本；(6)發票和提單；(7)買入行要求的其他單據。辦理支付1．買入行應在正式要約規定的時間內將款項直接劃到經辦行的指定帳戶。經辦行收到買入行的付款后，扣除建設銀行相關費用，將凈額按照與客戶約定的方式支付給客戶。如經辦行在規定的時間內未收到款項，應立即向買入行查詢，并通知總行國際業務部門；2．登記臺帳：辦理完上述手續后，國際業務部門應于當日登記臺帳，臺帳應包含：經辦行業務編號、總行批復編號、信用證編號、通知號、承兌行/承諾付款行名稱、應收款金額、申請人名稱、發票號、匯票編號、付款到期日、買入行名稱、收到付款日期。1．到期收匯：在付款到期日，假設承兌行/承諾付款行將款項付給經辦行，國際業務部門應防止給客戶重復入帳，務必在收到款項當日，劃轉到買入行指定的帳戶。2．買入行到期未能收匯：如買入行到期未能收匯，經辦行應在收到買入行的通知后，立即通知總行國際業務部門。如買入行在獲得付款過程中按合作協議請求建設銀行協助，中國建設銀行信貸業務手冊第二篇第七章進出口貿易融資PAGEPAGE41那么經辦行應按買入行的指示提供合理協助，由此所產生的有關必要費用由買入行承當。3．假設因客戶在該筆業務中偽造或變造匯票和/或其他單據，或因欺詐或任何其他不當行為而導致承兌行基于任何適用的法律、法規或法院禁止令而拒絕、被限制或禁止向經辦行或合作行支付匯票款項的，信貸經營部門應在得到承兌行或合作行的通知及有效證據后，通知總行國際業務部門，并立即采取保全措施，在兩個工作日內向客戶追索，要求其退還融資款項并支付違約金。經辦行在收到上述融資款項后扣除經辦行由此所產生的有關必要費用后，將款項劃轉給合作行。福費廷轉買業務由總行指定的分行集中辦理。出口托收貸款是銀行根據客戶〔出口商〕的要求，在辦理出口跟單托收業務時，將出口托收項下的應收帳款〔扣除利息費用〕先行解付給客戶，然后憑單據索回貨款的融資行為。符合7.1.2進出口貿易融資對象的規定。出口商以托收方式發貨后取得資金融通，加速資金周轉。1.借款人符合7.1.4進出口貿易融資的根本條件；2.出口托收單據為全套正本運輸單據；3.可以提交加蓋海關驗訖章的出口收匯核銷單〔經辦行查驗后應留存復印件〕；4.代收行與建設銀行有代理行關系，所在國家或地區政治經濟局勢穩定；5.客戶在建設銀行已核定出口托收貸款所需的貿易融資額度；6.D/P方式下客戶信用評級到達A級〔含〕以上，承兌交單〔D/A〕方式下，客戶信用評級為AA級及以上；7.建設銀行要求的其他條件。7.10.1.5幣種、金額和期限貸款幣種與出口發票幣種相同，貸款金額最高不超過托收金額，貸款期限原那么上不超過30天，貸款最長不得超過60天。依照建設銀行流動資金貸款利率的有關規定執行。中國建設銀行信貸業務手冊第二篇第七章進出口貿易融資PAGEPAGE417.10.2.1.1客戶申請材料：1.本手冊第一篇第二章?信貸業務根本操作流程?2.1.1.3要求的根本材料；2.出口托收委托書；3.出口托收委托書列明的全套單據；4.出口合同。1.參照本手冊第一篇第二章?信貸業務根本操作流程?2.1.1.4的規定對客戶根本資料進行審核。2.對客戶根本條件進行審查。貿易融資業務申報書和有關評價報告，同時注意以下方面：1.了解借款人生產經營及財務狀況，流動性及短期償債能力，資信狀況，在當地金融同業、人民銀行、外匯管理局等方面有無不良記錄等；2.審查客戶進出口貿易合同，調查貿易背景是否真實。有權審批行參照本手冊第一篇第二章?信貸業務根本操作流程?2.1.3關于信貸審批的規定執行。參照本手冊第一篇第二章?信貸業務根本操作流程?2.1.4有關發放的根本流程辦理,同時注意未與借款人簽訂?貿易融資額度合同?的，應簽訂單筆?出口托收貸款合同?及所需擔保合同。后期管理可參照本手冊第一篇第二章?信貸業務根本操作流程?2.1.5貸后管理的有關規定辦理，并注意以下方面：1.出口托收單據款項收回后，應首先歸還建設銀行貸款，余款入客戶帳戶；2.如收到代收行發來付款人拒付的通知，那么出口托收貸款自動到期，經辦行應立即通知客戶與進口商協商，同時妥善保管好貨物，雙方協商仍難以達成一致，或出現合同約定的其他事項，應及時向借款人追討清償貸款；3.出口托收貸款展期不得超過30天，展期后總期限不得超過60天。中國建設銀行信貸業務手冊第二篇第七章進出口貿易融資PAGEPAGE41短期出口信用保險項下貸款是指出口商在中國出口信用保險公司〔以下簡稱“信保公司〞〕投保短期出口信用保險，并將保單項下賠款權益轉讓給銀行，從而在對以跟單信用證、跟單托收和賒銷為結算方式的出口貿易，在貨物出運后獲得銀行按貨物價值的一定比例給予的資金融通的業務。符合7.1.4規定的進出口貿易融資對象條件且已與中國出口信用保險公司簽訂短期出口信用保險保單的出口企業。為出口商發貨后提供短期資金融通，加速資金周轉。1.符合7.1.4進出口貿易融資的根本條件；建設銀行開立本外幣根本存款賬戶或一般存款賬戶；為信用證〔L/C〕、付款交單〔D/P〕、承兌交單〔D/A〕和賒銷〔O/A〕；4.主營業務和財務情況正常，管理健全，無不良信用記錄；5.客戶與建設銀行往來記錄良好，無墊款、逾期借款及欠息；6.未被列入稅務、工商、海關、外匯管理等國家機關的違規行為通報名單；7.借款申請人與出口信用保險賠款權益轉讓人為同一法人；的借款人在建設銀行信用評級在A級或以上；O/A項下應要求其80%以上的T/T款均通過建設銀行結算。7.11.1.5幣種、金額和期限1.信用險貸款的具體期限應根據結算方式對應的付款日期加上合理銀行工作日綜合確定，即期付款項下貸款期限原那么上不超過30天，遠期付款項下貸款期限原那么上不超過180天。但對特別優質的客戶，經信保公司的同意并報總行批準可擴展至360天。2.信用險貸款金額不能超過申報金額乘以相應賠償比例和信保公司批復的買方有效〔剩余〕信用限額乘以相應賠償比例二者中的低者。一般來說，融資金額不能超過信用險公司的核定的買方有效信用限額〔不同買方信用限額之間不得相互借用〕的80%；且不能超過出口商發票金額的80%。出口信用保險項下人民幣貸款按同期同檔次人民幣流動資金貸款利率執行；外幣貸款利率按照出口議付利率執行。中國建設銀行信貸業務手冊第二篇第七章進出口貿易融資PAGEPAGE417.11.2.1.1申請出口信用保險項下貸款授信額度需提交的材料：1.本手冊第一篇第二章?信貸業務根本操作流程?2.1.1.3要求公司類客戶提供的根本材料，申請額度的參照本手冊第二篇第一章?額度授信?的要求提供所需材料；2.出口信用保險單〔或有效復印件〕及保單明細表；3.出口商年度出口方案和總額度需求申請說明；4.客戶如修改結算方式，必須取得信保公司的書面同意函，復印件交建設銀行留存。7.11.2.1.2申請支用出口信用保險貸款額度提供如下材料：1.貸款申請書；2.出口合同；3.全套出口單據；4.經辦行與借款人、信保公司三方簽定的?賠款轉讓協議?；5.信保公司批復的?買方信用限額審批單?；6.信保公司蓋章出具的?短期出口信用保險承包情況通知書?、?出口申報單?等投保情況材料；7.如為單筆審批，那么出口商應提供除第三項外其他材料8.建設銀行需要的其他材料。1.參照本手冊第一篇第二章?信貸業務根本操作流程?2.1.1.4的規定對客戶根本資料進行審核；2.參照本手冊第一篇第二章?信貸業務根本操作流程?2.1.1.2的要求對公司客戶根本條件進行審查；按本章7.11.1.4所規定的條件對客戶資格進行審查。1.參照本手冊第一篇第二章?信貸業務根本操作流程?2.1.2進行調查評價，撰寫貿易融資業務申報書和有關評價報告，并注意以下方面：1.嚴格審查出口商自身的經營情況、資信情況、還款能力和保證條件，必要時要落實其他擔保方式；2.審查出口交易的貿易背景，主要包括歷史交易情況、交易的真實性、合法性、交易履行情況、貿易單據;3.需要注意以下問題：(1)出口合同應為真實合同；(2)出口合同條款〔包括質量條款、檢驗條款、糾紛的解決方式等〕應規定明確，不明確或不合理的地方應要求出口商更改，以防日后出現糾紛影響信保公司的賠付；(3)出口單據應與信用證要求或出口合同規定一致；(4)合同中的買方應與信保公司批復的買方信用限額中的買方一致。4.審查出口商的投保情況，出口商應完成全部投保手續、有關交易已獲信保公司承保，出口商應履行保單義務。需要注意：(1)保單的免責條款；中國建設銀行信貸業務手冊第二篇第七章進出口貿易融資PAGEPAGE41(2)貸款申請應在保險合同承保范圍之內；(3)出口單據顯示的出口應已在?出口申報單?中申報；(4)由信保公司出具的?承保情況表?應顯示客戶已如實申報出口并交納保費。如承保通知書無出口商品發票號，未能顯示承保的是哪筆出口時，建設銀行應進一步將出口單據與出口申報單、保費發票或保費計書對照核實，或與信保公司聯系取得；5.審查出口信用保險公司審批的買方信用限額,將買方信用限額總額、與已貸款金額及承保情況表三者進行對照核實。需要注意：(1)如出口商全部貸款均在建設銀行操作，那么已出貨未收匯金額加承保情況表中買方的剩余有效限額應等于買方信用限額總額，如有疑問，應及時與信保公司聯系；(2)應嚴格審查承保情況表中顯示的買方有效剩余信用限額和賠償比例。建設銀行信用險貸款金額不應超過出口申報單本次出口申報金額乘以相應賠償比例和承保情況通知表中的買方有效剩余信用限額乘以相應賠償比例二者中的低者；6.?賠款轉讓協議?應簽署完整，內容應與相關業務內容一致，出險后保險賠款應能直接劃入建設銀行指定賬戶。有權審批行參照本手冊第一篇第二章?信貸業務根本操作流程?2.1.3關于信貸審批的規定執行。參照本手冊第一篇第二章?信貸業務根本操作流程?2.1.4有關發放的根本流程辦理,同時注意以下方面：1.合同簽訂：出口信用保險專項額度經審批同意后，建設銀行與貸款申請人簽定出口信用保險專項額度合同〔每筆貸款操作時無須另行簽定單筆貸款合同〕。如貸款申請人為非額度客戶，經審批同意單筆貸款后，建設銀行與貸款申請人簽定單筆?短期出口信用保險項下貸款合同?；2.出口信用保險項下貸款發放和臺帳登記：出口信用保險貸款的發放應按照出口企業對某一買家的出口貨物逐筆發放。經辦行應設立信用保險總額度臺帳和買方限額使用臺帳，放款時同時登記信用保險總額度臺帳和買方限額使用臺帳；3.賒銷業務的特殊處理：賒銷〔O／A〕業務項下的貸款應要求客戶在出口合同中指明回款至建設銀行，同時要求客戶將全套相關出口單據〔正本〕送交建設銀行，視同出口托收業務辦理；4.為方便賒銷項下的資金清算，各分行應統一賒銷業務參考號的編號方法。賒銷項下，業務參考號的前三位應為一級分行代碼，第四、第五位為EI，第五位后可自行確定。〔代碼前三位應為總行外匯清算部門可識別的代碼〕，結算業務人員在繕制寄單面函時應注明：(1)賒銷業務編號；(2)進口商為收單人；(3)收款賬號為建設銀行的指定賬號。中國建設銀行信貸業務手冊第二篇第七章進出口貿易融資PAGEPAGE41貸后管理可參照本手冊第一篇第二章?信貸業務根本操作流程?2.1.5貸后管理的有關規定辦理。同時注意以下幾個方面：1.到期未收匯：發生國外進口商拒付或到期未付款時，經辦行應立即采取相應的風險防范措施：(1)直接從貸款申請人賬戶扣收貸款項下的本息及相關費用或采取其它相應保全措施。(2)立即催促客戶向信保公司提交?可能損失通知書?和索賠，并應在知悉消息或到期未收匯時〔此時貸款可能尚未到期〕，毫不遲延地與信保公司聯系將賠付款項直接支付給建設銀行。(3)立即停止發放對相應進口商限額〔買家限額〕下新的信用險貸款。2.貸款展期：假設出口商的出口業務發生保險責任范圍內的損失，而保險公司的賠款因定損核賠期等原因無法馬上到位，可能造成建設銀行貸款逾期的，出口商可以在貸款到期日前十天向建設銀行申請該筆貸款展期，貸款展期應