試卷科目：初級銀行從業資格考試公司信貸初級銀行從業資格考試公司信貸(習題卷14)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages初級銀行從業資格考試公司信貸第1部分：單項選擇題，共58題，每題只有一個正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.()是商業銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價。A)信貸審查B)征信報告C)信用評級D)財務審計答案:C解析:客戶信用評級是商業銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小。[單選題]2.企業一定時期內的收入、成本費用、利潤應列入（）。A)利潤表B)財務狀況說明書C)現金流量表D)資產負債表答案:A解析:利潤表又稱損益表，它是指通過列示借款人在一定時期內取得的收入，所發生的費用支出和所獲得的利潤來反映借款人一定時期內經營成果的報表。[單選題]3.供應階段的核心是（）。A)進貨B)技術C)市場D)客戶答案:A解析:供應階段的核心是進貨。[單選題]4.（）是指由非政府部門的民間金融組織，如中國銀行業協會等確定的利率，該利率對會員銀行具有約束力。A)行業公定利率B)法定利率C)市場利率D)固定利率答案:A解析:行業公定利率是指由非政府部門的民間金融組織，如中國銀行業協會等確定的利率，該利率對會員銀行具有約束力。[單選題]5.受法律保護的借貸關系開始于（）。A)貸款審查通過B)貸款實際支付C)簽署借款合同D)借款合同生效答案:D解析:借款合同一經簽訂生效后，受法律保護的借貸關系即告確立，借貸雙方均應依據借款合同的約定享有權利和承擔義務。[單選題]6.抵押貸款中，在認定抵押物時，除核對抵押物的所有權，還應驗證董事會或職工代表大會同意的證明的企業形式為（）。A)集體所有制企業或股份制企業B)實行租賃經營責任制的企業C)全民所有制企業D)事業單位法人答案:A解析:抵押貸款中，銀行對選定的抵押物要逐項驗證產權。實行租賃經營責任制的企業，要有產權單位同意的證明；集體所有制企業和股份制企業用其財產作抵押時，除應該核對抵押物所有權外，還應驗證董事會或職工代表大會同意的證明；用共有財產作抵押時，應取得共有人同意抵押的證明，并以抵押人所有的份額為限。[單選題]7.貸款合同規范性審查管理的要點不包括（）。A)合同文本選用正確B)在合同中落實的審批文件所規定限制性條件準確、完備C)格式合同文本的補充條款合規D)一式多份合同的形式內容可一致也可不一致答案:D解析:貸款合同規范性審查應確保以下幾點：（1）合同文本選用正確。（2）在合同中落實的審批文件所規定限制性條件準確、完備。（3）格式合同文本的補充條款合規。（4）主從合同及憑證等附件齊全且相互銜接。（5）合同的填寫符合規范要求。（6）一式多份合同的形式內容一致。（7）其他應當審查的規范性內容。[單選題]8.以下關于和解與整頓程序的說法中，正確的是()A)有關規定主要來自《民事訴訟法》B)和解的申請要在人民法院受理債權人提出的破產申請后一個月內提出C)整頓的目的是力求使瀕臨破產的企業復蘇并能夠執行和解協議D)和解與整頓的結合非我國破產法的獨創，而是借鑒了英美國家的做法答案:C解析:A選項說法不對，主要規定來自《企業破產法》；B選項不對，正確的時間是三個月后；C項對，整頓的目的就是為了拯救企業并且使其履行償債協議；D項不對，將兩者結合是中國獨創。[單選題]9.風險預警程序不包括（）。A)信用信息的收集和傳遞B)事后評價C)風險處置D)信用卡查詢答案:D解析:風險預警是各種工具和各種處理機制的組合結果，無論是否依托于動態化、系統化、精確化的風險預警系統。都應當逐級、依次完成信用信息的收集和傳遞、風險分析、風險處置、事后評價等。[單選題]10.《巴塞爾新資本協議》明確規定，實施內部評級法的商業銀行可采用模型估計違約概率。毫無疑問，（）的發展正在對傳統的信用風險管理模式產生革命性的影響。A)違約概率模型B)定性分析法C)定量分析法D)信用風險量化模型答案:D解析:違約概率模型分析屬于現代信用風險計量方法。信用風險量化模型的發展正在對傳統的信用風險管理模式產生巨大的影響。[單選題]11.下列()不屬于和解與整頓制度的特點。A)和解是整頓的前提，整頓是和解成立的結果B)和解是破產程序的一個部分，而整頓程序只有在破產程序中止之后才能開始C)和解與整頓由政府行政部門決定和主持，不符合今天市場經濟發展的形勢D)和解與整頓充分尊重了市場意愿，又因為政府的介入而提高了企業執行率答案:D解析:和解與整頓制度，的特點主要有：(1)和解是整頓的前提，整頓是和解成立的結果；(2)和解是破產程序的一個部分，而整頓程序只有在破產程序中止之后才能開始；(3)和解與整頓由政府行政部門決定和主持，帶有立法當時的時代特征，不符合今天市場經濟發展的形勢。故D項錯誤。[單選題]12.下列不屬于審貸分離形式的是()A)崗位分離B)部門分離C)地區分離D)授權分離答案:D解析:審貸分離分為崗位分離、部門分離、地區分離三種具體形式。[單選題]13.?酸性測驗比率?是指（）。A)流動比率B)現金比率C)速動比率D)營運資金比率答案:C解析:速動比率，又稱?酸性測驗比率?，是指速動資產對流動負債的比率。它用于衡量企業流動資產中可以立即變現用于償還流動負債的能力。[單選題]14.利潤表分析通常采用()A)結構分析法B)比較分析法C)比率分析法D)趨勢分析法答案:A解析:利潤表分析通常采用結構分析法。在利潤表結構分析中，是以產品銷售收入凈額為100%，計算產品銷售成本、產品銷售費用、產品銷售利潤等指標各占產品銷售收入的百分比，計算出各指標所占百分比的增減變動，分析其對借款人利潤總額的影響。[單選題]15.在銀行流動資金貸款貸前調查報告中，借款人財務狀況不包括()A)資產負債比率B)供應商和分銷渠道C)流動資金數額和周轉速度D)存貨凈值和周轉速度答案:B解析:在銀行流動資金貸款貸前調查報告中，借款人財務狀況主要包括：根據財務報表分析資產負債比率及流動資產和流動負債結構的近三年變化情況、未來變動趨勢，側重分析借款人的短期償債能力；流動資金數額和周轉速度；存貨數量、凈值、周轉速度、變現能力、呆滯積壓庫存物資情況；應收賬款金額、周轉速度、數額較大或賬齡較長的國內外應收賬款情況，相互拖欠款項及處理情況；對外投資情況，在建工程與固定資產的分布情況；虧損掛賬、待處理流動資產損失、不合理資金占用及清收等情況。[單選題]16.下列不屬于借款需求主要影響因素的是（）。A)額外的或非預期性支出B)資產使用效率下降C)固定資產重置及擴張D)股權結構變動答案:D解析:借款需求的主要影響因素有：（1）季節性銷售模式。（2）銷售增長旺盛時期。（3）資產使用效率下降。（4）固定資產重置或擴張。（5）長期投資。（6）商業信用的減少和改變。（7）債務重構。（8）盈利能力不足。（9）額外的或非預期性支出。[單選題]17.某人貸款20000元，日利率為萬分之二，如銀行按單利計息，每年應還利息()元。A)1200B)1300C)1460D)1440答案:C解析:單利計息是在計息周期內對已經計算的未支付的利息不計收利息，所以本題的答案為20000*0.0002*365=1460(元)。[單選題]18.下列關于對目標市場進行市場細分的說法，錯誤的是（）。A)有利于銀行資金安全B)有利于提高銀行的經濟效益C)有利于發掘市場機會，開拓新市場D)有利于針對特定目標市場制定相應的營銷策略答案:A解析:市場細分是銀行營銷戰略的重要組成部分，其作用表現在以下幾個方面：①有利于選擇目標市場和制定營銷策略；②有利于發掘市場機會，開拓新市場，更好地滿足不同客戶對金融產品的需要；③有利于集中人力、物力投入目標市場，提高銀行的經濟效益。所以，選項B、C、D的敘述均正確，選項A不符合要求。[單選題]19.下列屬于資產變化引起的資金需求的是（）。A)商業信用的變動B)資產效率的下降C)債務重構D)分紅的變化答案:B解析:選項A、C、D為負債和分紅變化引起的需求。[單選題]20.為落實?三個辦法一個指引?關于貸款發放與支付的要求，貸款人應當設立獨立的（），負責貸款發放和支付審核。A)放款執行部門B)貸后管理部門C)內部審計部門D)貸款審查部門答案:A解析:根據《固定資產貸款管理暫行辦法》第二十一條的規定，貸款人應設立獨立的責任部門或崗位，負責貸款發放和支付審核。其中所指的責任部門即放款執行部門。[單選題]21.關于對借款人的貸后財務監控，下列說法正確的是()。A)企業提供的財務報表如為復印件，需要公司蓋章B)企業提供的財務報表如經會計師事務所審計，需要完整的審計報告（不包括附注）C)財務報表應含有資金運用表D)對于關鍵數據，主要進行縱向比較答案:A解析:銀行對借款人進行貸后財務監控時，應核實企業提供的財務報表：①報表如為復印件，需公司蓋章；②報表如經會計師事務所審計，需有完整的審計報告（包括附注說明）；③報表應含有資產負債表、損益表及現金流量表。同時，銀行還應對應收賬款、存貨、對外投資等關鍵性數據進行抽樣核實，并進行橫向（同類客戶之間）與縱向（同一客戶不同時間）的比較，以判斷其財務數據是否合理，企業經營有無異常情況。[單選題]22.以下說法不正確的是()A)在落實貸款批復要求，進行嚴格的放款審查后，銀行應保留所有證明借款人滿足提款前提條件的相關文件和資料，準備貸款發放B)由于對前后臺工作的分工設置存在差異，各銀行應酌情制定詳細的提款操作細則C)若借款人違規或違約使用貸款，銀行一般可以采取停止發放貸款的措施，甚至提前收回貸款D)若借款人未按借款合同的規定清償貸款本息，銀行不必立即停發貸款答案:D解析:若借款人未按借款合同的規定清償貸款本息此時不宜再發放貸款。故D項錯誤。[單選題]23.在抵押期間，不論抵押物所生的是天然孳息還是法定孳息，均由()收取。A)抵押權人B)質押人C)銀行D)抵押人答案:D解析:在抵押期間，不論抵押物所生的是天然孳息還是法定孳息，均由抵押人收取，抵押權人無權收取。[單選題]24.自營貸款期限最長一般不得超過（）年。A)10B)20C)30D)40答案:A解析:自營貸款期限最長一般不得超過10年，超過10年應當報中國人民銀行備案。[單選題]25.（）是指借貸雙方就貸款的主要條件已經達成一致，銀行同意在未來特定時間內向借款人提供融資的書面承諾。A)信用證B)貸款承諾C)承兌D)貸款意向書答案:B解析:A項，信用證是一種由開證銀行根據信用證相關法律規范應申請人要求并按其指示向受益人開立的載有一定金額的、在一定期限內憑符合規定的單據付款的書面文件。C項，承兌是銀行在商業匯票上簽章承諾按出票人指示到期付款的行為。D項，貸款意向書是為貸款進行下一步的準備和商談而出具的一種意向性的書面聲明。[單選題]26.向人民法院提起訴訟的時效為（）。A)半年B)1年C)2年D)3年答案:D解析:向人民法院提起訴訟的時效為3年。[單選題]27.下列說法正確的是()A)借款人擅自更改貸款用途不會給貸款收回帶來風險B)在協議中約定好貸款用途就能避免客戶將貸款移做他用的風險C)若未明確約定罰息計算方法，雙方常會產生分歧D)應該保證擔保的實質是可靠有效的，選擇何種擔保方式相對來說并不重要答案:C解析:在實踐中，由于貸款合同未明確約定罰息的計算方法并予以特別提示或說明，借貸雙方經常會對罰息的計算方式產生分歧，借款人經常認為罰息的計算基礎僅僅為本金，不包括利息，而銀行計算罰息的基礎為本金與利息之和。故選項C的說法正確。[單選題]28.承兌是銀行在()上簽章承諾按()指示到期付款的行為。A)銀行匯票；付款人B)商業匯票；出票人C)銀行本票；收款人D)商業本票；收款人答案:B解析:承兌是銀行在商業匯票上簽章承諾按出票人指示到期付款的行為。[單選題]29.商業銀行確立貸款意向后，業務人員向客戶索取的貸款申請資料中必須包括其財務報表。下列有關收集財務報表的表述中，錯誤的是（）。A)新建項目的項目貸款，對于提供財務報表可不作嚴格要求B)若擔保方式為保證形式，應同時索取保證人的財務報表C)對經審計和未經審計的財務報表應區別對待D)只需要向借款人索取上2年經審計的財務報表和近期月報表答案:D解析:D項，借款人應該提供近3年和最近一期的財務報表。[單選題]30.（），我國銀行開始根據財政部規定計提呆賬準備金，從而逐步建立起呆賬核銷制度。A)1987年B)1988年C)2000年D)2008年答案:B解析:1988年，我國銀行開始根據財政部規定計提呆賬準備金，從而逐步建立起呆賬核銷制度。[單選題]31.對于質押物的存貨估價，應當是評估存貨的（）A)現值B)購買成本C)生產成本D)歷史價值答案:A解析:抵押物的估價是評估抵押物的現值。銀行對抵押物的價值要進行評估。[單選題]32.以下關于面談訪問的說法中錯誤的是（）。A)初次面談前，面談人員應準備好面談工作提綱，包括客戶總體狀況、客戶信貸需求、擬向客戶推介的信貸產品等B)面談過程中一般運用6C原則對客戶信息進行了解C)面談后應向主管匯報了解到的客戶信息D)面談結束后，如果客戶的貸款申請可以考慮，應當及時做出貸款承諾，以免流失客戶答案:D解析:面談結束后，如果客戶的貸款申請可以考慮，調查人員應當向客戶獲取進一步的信息資料，并準備后續調查工作，注意不得超越權限作出有關承諾。[單選題]33.當公司()時，資產效率下降和商業信用減少可能成為公司貸款的原因。A)現金需求低于現金供給B)現金需求高于現金供給C)現金需求增加D)現金供給減少答案:B解析:如果公司的現金需求超過了現金供給，資產效率的下降和商業信用的減少可能成為公司貸款的原因。因為資產效率的下降和商業信用的減少可能導致公司經營周期發生變化（暫時或永久的），這必然會要求企業增加額外的現金。通常，應收賬款和存貨的增加、應付賬款的減少（反映商業信用的減少）將導致企業的借款需求。[單選題]34.貸款發放的原則不包括（）。A)計劃、比例放款原則B)進度放款原則C)資本金足額原則D)統一審批原則答案:D解析:考核貸款發放的原則。貸款發放的原則包括：（1）計劃、比例放款原則；（2）進度放款原則；（3）資本金足額原則。考點貸款發放管理[單選題]35.以下哪項不屬于收款條件（）。A)預收貨款B)現貨交易C)賒賬銷售D)期貨交易答案:D解析:收款條件主要包括三種：預收貨款、現貨交易和賒賬銷售。[單選題]36.資本公積金不包括（）。A)股本溢價B)法定財產重估C)接受捐贈的資產價值D)法定盈余公積金答案:D解析:資本公積金包括股本溢價、法定財產重估和接受捐贈的資產價值等。[單選題]37.下列關于自主支付操作要點的說法中，錯誤的是（）。A)事后核查是借款人自主支付方式下重要的環節B)經審核符合條件的，方可允許借款人采用自主支付方式C)由于貸款人在放款前并未像貸款人受托支付方式下詳細審查貸款資金用途，因此，貸款人應加強對貸款資金用途的后續跟蹤核查D)貸款人可要求借款人提交實際支付清單，但無權要求借款人提供與實際支付事項相關的交易資料，通過賬戶分析、憑證查驗、現場調查等方式核查貸款支付情況答案:D解析:貸款人可要求借款人提交實際支付清單，必要時還應要求借款人提供與實際支付事項相關的交易資料，通過賬戶分析、憑證查驗、現場調查等方式核查貸款支付情況。[單選題]38.關于我國銀行貸款分類的核心定義，下列說法正確的是()。A)正常貸款是指借款人能夠嚴格履行合同，有充分把握償還貸款本息的貸款B)關注貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但其存在一些可能對償還貸款本息產生不利影響因素的貸款C)次級貸款是借款人無法足額償還本息，即使執行抵押或擔保，也肯定要造成較大損失的貸款D)損失貸款是指采取所有可能的措施之后依然無法收回的貸款答案:B解析:根據我國《貸款風險分類指導原則》，正常貸款是指借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還的貸款，A項是美國對正常貸款的定義；關注貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但其存在一些可能對償還貸款本息產生不利影響的因素；次級貸款是指借款人的還款能力出現了明顯問題，依靠其正常經營收入已無法保證足額償還本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失的貸款，C項是我國可疑貸款的定義；D項損失貸款是指在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。[單選題]39.借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失。按貸款五級分類標準，此類貸款屬于（）類貸款。A)關注B)可疑C)次級D)損失答案:B解析:商業銀行應按照《貸款風險分類指引》，至少將貸款劃分為正常、關注、次級、可疑和損失五類。其中，可疑類貸款是借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失的貸款。[單選題]40.為了獲取客戶進一步的信息，除借款申請書外，業務人員要求客戶提供的基本材料不包括（）。A)注冊登記或批準成立的有關文件及其最新年檢證明B)借款人稅務登記證C)借款人的驗資證明D)借款近5年和最近一期的財務報表答案:D解析:為了獲取客戶進一步的信息，除借款申請書外，業務人員要求客戶提供的基本材料之一為借款近3年和最近一期的財務報表。[單選題]41.（）是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對償還貸款本息產生不利影響的因素。A)正常類貸款B)關注類貸款C)次級類貸款D)可疑類貸款答案:B解析:關注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對償還貸款本息產生不利影響的因素。[單選題]42.銀行可以通過觀測貸款是否具有三個預警信號來判斷還款來源是否存在風險，下列()不屬于這三個預警信號。A)貸款用途與借款人原定計劃不同B)與合同上還款來源不一致的償付來源C)與借款人主營業務無關的貸款目的或償付來源D)與借款人主營業務密切相關的貸款目的或償付來源答案:D解析:銀行可以通過觀測貸款是否具有三個預警信號來判斷還款來源是否存在風險，這三個預警信號主要包括：貸款用途與借款人原定計劃不同；與合同上還款來源不一致的償付來源；與借款人主營業務無關的貸款目的或償付來源。[單選題]43.保證期間是指（）主張權利的期限。A)保證人向借款人B)保證人向債權人C)債權人向保證人D)債權人向債務人答案:C解析:保證期間是指保證人承擔保證責任的起止時間，是指債權人根據法律規定和合同的約定向保證人主張權利的期限。[單選題]44.財務內部收益率是反映項目()能力的()指標。A)獲利；靜態B)獲利；動態C)償債；靜態D)償債；動態答案:B解析:財務內部收益率是反映項目獲利能力的動態指標。[單選題]45.以下關于波特的五力模型，說法錯誤的是（）。A)新企業進入一個行業的可能性大小，取決于進入者主觀估計進入所能帶來的潛在利益、所需花費的代價與所要承擔的風險這三者的相對大小情況B)市場上可替代品的存在意味著企業產品和服務的價格將會受到限制C)買方討價還價的能力會減少供方利潤，影響供方收益率D)供方能夠方便地實行前向聯合或一體化，而買主難以進行后向聯合或一體化時，供方討價還價的能力較弱答案:D解析:供方能夠方便地實行前向聯合或一體化，而買主難以進行后向聯合或一體化時，供方討價還價的能力較強。[單選題]46.對于()，銀行確立貸款意向后，除提供一般資料外，還應出具進口方銀行開立的信用證。A)流動資金貸款B)出口打包貸款C)進口打包貸款D)外貿打包貸款答案:B解析:根據《貸款通則》的規定，對于出口打包貸款，銀行確立貸款意向后，應出具進口方銀行開立的信用證。[單選題]47.對貸款展期的處理，下列做法合規的是()A)借款人發現不能按期歸還貸款，在到期日當天向銀行申請貸款展期B)貸款經批準展期后，銀行仍然保留對每一筆貸款的風險度的原有評價C)股份制企業應提供財務部門關于申請貸款展期的決議文件或其他有效的授權文件D)申請質押貸款展期的，還應當由保證人、抵押人、出質人出具書面證明答案:D解析:對貸款展期的處理：借款人發現不能按期歸還貸款，應在貸款到期日之前向銀行申請貸款展期；貸款經批準展期后，銀行應該重新評價風險；C項財務部門沒有該決策權，應向董事會提供展期的決議文件。[單選題]48.以下關于擔保方式的說法中有誤的是（）。A)抵押擔保不要求轉移借款人或第三方的財產占有權B)質押擔保不要求轉移借款人或第三方的財產占有權C)留置的對象只能是動產D)定金較少用于銀行信貸業務中答案:B解析:質押擔保要求轉移借款人或第三方的財產占有權。[單選題]49.貸款合同是從（）角度提出的，一般是指可以作為貸款人的銀行業金融機構與法人、其他組織之間就貸款的發放與收回等相關事宜簽訂的規范借貸雙方權利義務的書面法律文件。A)貸款人主體B)借款人主體C)貸款人主體和借款人主體雙方D)中介機構答案:A解析:貸款合同是從貸款人主體角度提出的，一般是指可以作為貸款人的銀行業金融機構與法人、其他組織之間就貸款的發放與收回等相關事宜簽訂的規范借貸雙方權利義務的書面法律文件。從借款人主體角度而言，也稱為借款合同。[單選題]50.以下關于轉授權的說法正確的是()A)受權經營單位在總部直接授權的權限內，對本級行各有權審批人、相關授信業務職能部門和所轄分支機構轉授全部的授信審批權限B)受權經營單位在總部相關授信業務職能部門直接授權的權限內，對本級行各有權審批人、相關授信業務職能部門和所轄分支機構轉授一定的授信審批權限C)審批人員應在授權范圍內按規定流程審批貸款，不得越權審批D)根據貸款新規，審批人員在特殊情況下可以適當越權審批，再向上級請示追加授權答案:C解析:A項應該是轉授部分權限，B項應該不包含?相關授信業務職能部門?，D項不能越權審批。[單選題]51.按法律規定，向仲裁機關申請仲裁的時效為（）年，向人民法院提起訴訟的時效為（）年。A)1；3B)2；3C)4；8D)2；4答案:A解析:按法律規定，向仲裁機關申請仲裁的時效為1年，向人民法院提起訴訟的時效為3年。訴訟時效期間從貸款到期之日計算。[單選題]52.（）是指通過借款人經營中各項資產周轉速度所反映出來的借款人資產運用效率，它不僅能反映借款人的資產管理水平和資產配置組合能力，而且也影響著借款人的償債能力和盈利能力。A)營運能力B)財務狀況C)資金使用效率D)償債能力答案:A解析:營運能力是指通過借款人經營中各項資產周轉速度所反映出來的借款人資產運用效率，它不僅能反映借款人的資產管理水平和資產配置組合能力，而且也影響著借款人的償債能力和盈利能力。[單選題]53.《中華人民共和國貸款通則》有關期限的相關規定的說法中，錯誤的是（）。A)自營貸款期限最長一般不得超過20年，超過20年應當報中國人民銀行備案B)票據貼現的貼現期限最長不得超過6個月C)不能按期歸還貸款的，借款人應當在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期D)向銀行申請貸款展期，是否展期由銀行決定答案:A解析:《中華人民共和國貸款通則》規定，自營貸款期限最長一般不得超過10年，超過10年應當報中國人民銀行備案。[單選題]54.銀行在商業匯票上簽單承諾按出票人指示到期付款的行為是（）。A)貸款B)承兌C)擔保D)保函答案:B解析:承兌是銀行在商業匯票上簽單承諾按出票人指示到期付款的行為。[單選題]55.貸前調查的主要對象不包括()A)借款人B)調查員C)保證人D)抵（質）押人答案:B解析:貸前調查的主要對象就是借款人、保證人、抵（質）押人、抵（質）押物等。[單選題]56.貸款損失準備金中，對于其他不良貸款或具有某種相同特性的貸款，實行（）計提。A)批量B)固定比率C)審核比率D)權數答案:A解析:[單選題]57.用于支持企業長期銷售增長的資本性支出，主要包括內部留存收益與()。A)內部短期融資B)內部長期融資C)外部短期融資D)外部長期融資答案:D解析:資本性支出主要包括內部留存收益與外部長期融資兩種，其中，內部留存收益是靠公司生產經營積累的、未作為紅利發放出去的收益。但即使是利潤率很高的公司，僅靠內部融資也很難滿足持續、快速的銷售收入增長的需求，此時就要從外部融資，如銀行貸款。[單選題]58.下列各項中，對客戶盈利能力的持續增長和償債能力的不斷提高有決定性影響的是（）。A)現金比率B)借款人的資本結構C)借款人的經營業績D)營運能力答案:D解析:營運能力是指通過借款人資產周轉速度的有關指標反映出來的資產利用效率，它表明客戶管理人員經營、管理和運用資產的能力。客戶償還債務和盈利能力的大小，在很大程度上都取決于管理人員對資產的有效運用程度。第2部分：多項選擇題，共28題，每題至少兩個正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]59.營運能力分析常用的比率主要有()A)總資產周轉率B)流動資產周轉率C)固定資產周轉率D)資產收益率E)所有者權益收益率答案:ABC解析:營運能力分析常用的比率主要有：總資產周轉率、流動資產周轉率、固定資產周轉率、應收賬款周轉率、存貨周轉率等，這些統稱為效率比率。[多選題]60.藍色預警法側重定量分析，這種預警方法根據風險征兆等級預報整體風險的嚴重程度，具體分為以下()模式。A)指數預警法B)圖像預警法C)統計預警法D)打分預警法E)整體評分預警法答案:AC解析:藍色預警法側重定量分析，根據風險征兆等級預報整體風險的嚴重程度，藍色預警法具體分為指數預警法和統計預警法。[多選題]61.商業銀行信貸審批書中可附帶的限制性條款包括（）。A)償債優先權的要求B)資本性支出的限制C)配合貸后管理的要求D)對外擔保的限制E)股東分紅的限制答案:ABCDE解析:商業銀行信貸審批書中可附帶的限制性條款還包括：（1）辦理具體貸款業務品種、額度、期限及保證金比例的要求。（2）貸款擔保方面的要求。（3）對資產負債率等核心償債能力、流動性、盈利性等財務指標的要求。（4）貸款支付金額、支付對象的要求。（5）對外擔保的限制。（6）資本出售的限制。（7）資本性支出的限制。（8）股東分紅的限制。（9）兼并收購的限制。（10）交叉違約的限制。（11）償債優先權的要求。（12）配合貸后管理的要求。（13）確定借款人的交易對手名單、交易商品，必要時限定交易商品價格波動區間和應收賬款賬齡。（14）鎖定借款人貸款對應的特定還款來源，提出明確還款來源、監督客戶物流與現金流的具體措施，并落實貸款的貸后管理責任人。（15）其他限制性條件。[多選題]62.成長階段的企業（）。A)代表著最低的風險B)現金和資本需求非常大C)可能出現償付問題D)產品已實現標準化并被大眾所接受E)成功率最高答案:BC解析:成長階段的企業代表著中等程度的風險；成熟期的行業代表著最低的風險，產品實現標準化并且被大眾所接受，此時的成功率相對較高。[多選題]63.按表內業務和表外業務劃分，公司信貸可分為（）。A)信用貸款B)票據貼現C)信用證D)承兌E)貸款答案:BCDE解析:按表內業務和表外業務劃分，公司信貸可分為：①表內業務，主要包括貸款和票據貼現；②表外業務，主要包括承兌和信用證。A項是按貸款擔保方式劃分的種類。[多選題]64.商業銀行可接受的財產質押有()。A)出質人所有的或有處分權的機器設備B)匯票C)字畫D)國家機關的財產E)依法可轉讓的基金份額答案:ABE解析:根據《擔保法》的規定，商業銀行可接受的財產質押主要有以下幾種：①出質人所有的、依法有權處分的機器、交通運輸工具和其他財產；②匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單；③依法可轉讓的基金份額、股權；④依法可轉讓的商標專用權、專利權、著作中的財產權等知識產權；⑤依法可質押的其他權利，包括合同債權、不動產受益權和租賃權、項目特許經營權、應收賬款、侵權損害賠償、保險賠償金的受益轉讓權等。對珠寶、首飾、字畫、文物等難以確定價值的財產和國家機關的財產，商業銀行不可接受質押。[多選題]65.貸款發放中，對于借款合同，應著重審查的必備條款有()。A)貸款種類B)附加條款C)貸款利率D)還款方式E)還款期限答案:ACDE解析:貸款發放中借款合同條款的審查應著重于合同核心部分即合同必備條款的審查，借款合同中的必備條款有：①貸款種類；②借款用途；③借款金額；④貸款利率；⑤還款方式；⑥還款期限；⑦違約責任和雙方認為需要約定的其他事項。[多選題]66.商業銀行公司信貸管理的原則包括（）。A)誠信申貸原則B)貸放分控原則C)實貸實付原則D)協議承諾原則E)全流程管理原則答案:ABCDE解析:公司信貸管理的原則包括：①全流程管理原則；②誠信申貸原則；③協議承諾原則；④貸放分控原則；⑤實貸實付原則；⑥貸后管理原則。[多選題]67.抵債資產的管理主要涉及（）等方面的內容。A)抵債資產的管理原則B)抵債資產的保管C)抵債資產的處置D)監督檢查E)考核答案:ABCDE解析:抵債資產的管理主要涉及抵債資產的管理原則、抵債資產的保管、抵債資產的處置、監督檢查及考核等五個方面的內容。[多選題]68.下列關于計算可持續增長率的公式的說法。正確的有（）。A)ROE為資本回報率B)ROE是凈利潤與所有者權益的比率C)RR為紅利支付率D)RR反映了剩余利潤E)ROE反映了利潤率、資產使用效率和財務杠桿答案:ABDE解析:RR為留存比率，紅利支付率=1-RR。[多選題]69.下列文件中，屬于與登記、批準、備案、印花稅有關的文件為()。A)保險權益轉讓相關協議B)貸款備案證明C)企業動產抵押物登記證D)國家主管部門就擔保文件出具的同意借款人提供擔保的文件E)股東或政府部門出具的支持函答案:BCD解析:貸款發放的先決條件文件中，與登記、批準、備案、印花稅有關的文件主要指：①所屬國家主管部門就擔保文件出具的同意借款人提供該擔保的文件；②海關部門就同意抵押協議項下進口設備抵押出具的批復文件；③房地產登記部門就抵押協議項下房地產抵押頒發的房地產權利及其他權利證明；④工商行政管理局就抵押項下機器設備抵押頒發的企業動產抵押物登記證；⑤車輛管理所就抵押協議項下車輛抵押頒發的車輛抵押登記證明；⑥已繳納印花稅的繳付憑證、貸款備案證明等。A項保險權益轉讓相關協議屬于擔保類的文件；E項股東或政府部門出具的支持函屬于其他類文件。[多選題]70.客戶的長期資金主要由（）構成。A)銀行存款B)長期負債C)長期投資D)流動負債E)所有者權益答案:BE解析:客戶的長期資金是由所有者權益和長期負債構成的。客戶在籌資決策中，必須按照《公司法》等法律法規籌集一定的權益資本，但是否要籌集長期債務及籌集多少長期債務，應根據企業需要采用不同的策略，做到負債適度，保持最佳長期債務和權益資本的結構。[多選題]71.項目的可行性研究和貸款項目評估是相同的，它們的區別包括()A)發起的主體不同B)發起的時間不同C)研究的范圍和側重點不同D)進行項目評估和可行性研究的目的不同E)涉及領域不同答案:ABCD解析:項目的可行性研究和貸款項目評估的區別主要表現在以下幾個方面：發起的主體不同；發生的時間不同；研究的范圍與側重點不同；進行項目評估和可行性研究的目的不同。但是就涉及領域而言，兩者是相同的。[多選題]72.項目規模的主要制約因素包括()A)國民經濟發展規劃、戰略布局和有關政策B)項目所處行業的技術經濟特點C)生產技術和設備、設施狀況D)資金和基本投入物E)其他生產建設條件答案:ABCDE解析:項目規模的主要制約因素包括：國民經濟發展規劃、戰略布局和有關政策；項目所處行業的技術經濟特點；生產技術和設備、設施狀況；資金和基本投入物；其他生產建設條件。[多選題]73.項目總投資由()組成。A)建設投資B)流動資金C)投資方向調節稅D)建設期利息E)購銷產生的增值稅答案:ABCD解析:項目總投資由建設投資、流動資金、投資方向調節稅和建設期利息四部分組成。[多選題]74.下列關5Cs系統的說法，錯誤的有（）。A)品德僅指借款企業負責人的品德B)資本是指借款人的財務狀況及資本金狀況，財務杠桿越低，意味著債務負擔和違約概率低C)還款能力主要從借款人未來現金流量變動趨勢方面衡量D)抵押貸款中，商行對抵押品的要求權級別越高，抵押品市場價值越小，貸款風險越低E)經營環境主要包括商業周期所處階段、借款人所在行業狀況、利率水平等因素答案:ACD解析:選項A，品德僅指借款企業負責人的品德、經營管理水平、資金運用狀況等。選項C，還款能力要從兩方面進行分析。選項D，抵押貸款中，商行對抵押品的要求權級別越高，抵押品市場價值越大，貸款風險越低。[多選題]75.季節性資產增加的融資渠道包括（）。A)增發股票B)公司內部的現金C)股權轉讓D)公司內部的有價證券E)銀行貸款答案:BDE解析:季節性資產增加的三個主要融資渠道：（1）季節性負債增加：應付賬款和應計費用。（2）內部融資，來自公司內部的現金和有價證券。（3）銀行貸款。[多選題]76.下列各項中，屬于借款人的權利的有（）。A)自主向主辦銀行或者其他銀行的經辦機構申請貸款并依條件取得貸款B)按合同約定提取和使用全部貸款C)拒絕借款合同以外的附加條件D)按借款合同的約定及時清償貸款本息E)向銀行的上級監管部門反映、舉報有關情況答案:ABCE解析:根據《貸款通則》第十八條的規定，借款人的權利如下：①可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經辦機構申請貸款并依條件取得貸款。②有權按合同約定提取和使用全部貸款。③有權拒絕借款合同以外的附加條件。借款人應承擔的義務及責任應在貸款合同中載明。如在合同以外附加條件，借款人有權拒絕。④有權向銀行的上級監管部門反映、舉報有關情況。⑤在征得銀行同意后，有權向第三方轉讓債務。選項D為借款人的義務。[多選題]77.具有（）情形之一的流動資金貸款，原則上應采用貸款人受托支付方式。A)單筆金額超過300萬元人民幣B)遵守貸款與資本金同比例到位的基本要求C)借款人已做出正式承諾D)與借款人新建立信貸業務關系且借款人信用狀況一般E)支付對象明確且單筆支付金額較大答案:DE解析:具有以下情形之一的流動資金貸款，原則上應采用貸款人受托支付方式：（1）與借款人新建立信貸業務關系且借款人信用狀況一般。（2）支付對象明確且單筆支付金額較大。（3）貸款人認定的其他情形。[多選題]78.現場調研包括（）。A)搜尋調查B)現場會談C)委托調查D)實地考察E)接觸客戶的競爭對手答案:BD解析:開展現場調研工作通常包括現場會談和實地考察兩個方面。[多選題]79.根據中國銀監會的《貸款風險分類指引》，商業銀行在貸款分類中應當做到（）。A)可根據自身實際制定貸款分類制度，細化分類方法，但不得低于《貸款風險分類指引》提出的標準和要求B)至少每年對全部貸款進行一次分類C)內部審計部門對信貸資產分類政策、程序和執行情況的檢查和評估每季度不得少于一次D)表外項目中的直接信用替代項目，應劃分為正常、關注、次級、可疑、損失五類E)高級管理層要對貸款分類制度的執行、貸款分類的結果承擔責任答案:ADE解析:商業銀行應至少每季度對全部貸款進行一次分類。故B項錯誤。內部審計部門對信貸資產分類政策、程序和執行情況的檢查和評估每年不得少于一次。故C項錯誤。[多選題]80.貸款授信額度的決定因素有()。A)客戶的還款能力B)借款企業對借貸資金的需求C)貸款組合管理的限制D)客戶的擔保方式E)銀行針對客戶提出的市場策略答案:ABCE解析:貸款授信額度是在對以下因素進行評估和考慮的基礎上決定的：①了解并測算借款企業的需求，通過與借款企業進行討論，對借款原因進行分析。②客戶的還款能力。③借款企業對借貸金額的需求。④銀行或借款企業所受的法律或監督條款的限制，以及借款合同條款對公司借貸活動的限制。⑤貸款組合管理的限制。⑥銀行的客戶政策，即銀行針對客戶提出的市場策略。⑦關系管理因素，相對于其他銀行或債權人，銀行愿意提供給借款企業的貸款數額和關系盈利能力。[多選題]81.下列各項中，屬于企業非流動的資產的有（）。A)固定資產B)應收賬款C)無形資產D)原材料E)長期投資答案:ACE解析:非流動資產是指借款人在一年內不能變現的那部分資產，包括長期投資、固定資產、無形及遞延資產，其他長期資產等。[多選題]82.下列屬于商業銀行流動資金貸款貸前調查報告內容的有（）。A)借款人財務狀況B)借款人與銀行的關系C)借款人流動資金需求分析與測算D)項目投資估算與資金籌措評估E)對貸款擔保的分析答案:ABCE解析:流動資金貸款貸前調查報告一般包括以下內容：①借款人基本情況；②借款人生產經營及經濟效益情況；③借款人財務狀況；④借款人與銀行的關系：⑤借款人流動資金需求分析與測算；⑥對流動資金貸款的必要性分析；⑦對流動資金貸款的可行性分析；⑧對貸款擔保的分析；⑨綜合性結論和建議。[多選題]83.會計報表附注主要說明（）。A)借款人所采用的會計處理方法B)會計處理方法的變更情況C)會計處理方法的變更原因D)會計處理方法的變更對財務狀況和經營成果的影響E)借款人的生產經營情況答案:ABCD解析:財務報表附注主要說明借款人所采用的會計處理方法；會計處理方法的變更情況、會計處理方法的變更原因以及對財務狀況和經營成果的影響。[多選題]84.制約行業的內部因素包括()。A)國民經濟B)生產經營管理水平C)現金流量和資金成本D)產業發展周期E)產業鏈位置答案:BCD解析:行業是組成國民經濟的基本元素，它會受到企業自身規模效益、生產經營管理水平、現金流量和資金成本以及產業發展周期和市場需求等行業內部因素的制約。國民經濟、產業鏈位置屬于影響行業的外部因素。[多選題]85.成熟階段行業的銷售、利潤和現金流的特點包括()A)產品價格繼續上升，銷售額增長速度開始放緩B)利潤在這一階段達到最大化C)營業利潤創造連續而穩定的現金增值D)資產增長加快E)產品更多地傾向于特定的細分市場，產品推廣成為影響銷售的最主要因素答案:BCE解析:選項A應該是產品價格繼續下跌，銷售額增長速度開始放緩；選項D應該是資產增長放緩。[多選題]86.借款人生產經營及經濟效益情況主要包括（）。A)借款人所處的行業情況、采購及銷售模式、成立（特別是近3年）的成長性、盈利水平和變動趨勢B)流動資金數額和周轉速度C)產成品與原材料的價格比例關系與變動趨勢D)存貨數量、凈值、周轉速度、變現能力、呆滯積壓庫存物資情況E)近3年銷售收入、成本及利潤的結構、增長率與未來變動趨勢答案:ACE解析:借款人生產經營及經濟效益情況主要包括：借款人所處的行業情況、采購及銷售模式、成立（特別是近3年）的成長性、盈利水平和變動趨勢；產成品與原材料的價格比例關系與變動趨勢；近3年銷售收入、成本及利潤的結構、增長率與未來變動趨勢；產品市場占有份額與變動趨勢；近3年原材料進口數量和金額、產成品出口量和創匯額、進出口商品盈虧及出口換匯成本分析；主要客戶、供應商及分銷渠道；銷售模式、業務周期、產品銷售季節特點。第