成本管理軟件交流天津萬科本錢管理部2024年3月提綱：一、萬科集團本錢管理簡介二、本錢管理軟件的開發與應用三、本錢管理軟件的根本思想四、本錢管理軟件的功能簡介五、討論與交流南京南昌深圳北京天津長春沈陽武漢成都上海佛山萬科企業股份有限公司簡介1984年成立于深圳，1991年開展房地產業務；1988年公開發行股票，1990年深交所上市在全國15個城市開發房地產；以住宅開發為主；累計竣工600萬平米；目前年開發量150萬平米目前總資產：

110億元人民幣目前凈資產：45億元人民幣廣州中山鞍山大連集團本錢管理決策層；標準、引導、監督、支持；各地公司本錢管理決策層；各地公司本錢管理部負責對工程全本錢進行管理和控制；其他各業務部門配合；本錢對各業務環節產生約束。1、集團本錢管理架構一、萬科集團本錢管理簡介2、本錢管理模式：目標本錢管理一、萬科集團本錢管理簡介本錢的方案管理目標本錢形成本錢的過程管理動態本錢控制目標本錢形成動態本錢控制結算分析項目決策規劃設計擴初設計施工圖設計招投標階段竣工階段實施階段實施過程：管理原那么：表達目標本錢的先進性目標本錢的嚴肅性(納入績效考核)

目標本錢：目標本錢是企業預先確定的、在一定時期內和經過努力所要實現的本錢目標；是工程成本的控制線。動態本錢：是工程實施過程中各個時期表達的預期本錢結果。根本概念：管理工具：動態本錢反映系統平臺本錢指標數據庫目標本錢管理4、管理工具：信息系統目標本錢形成目標本錢測算表動態本錢控制本錢管理軟件結算分析本錢數據庫軟件3、本錢管理方法：責任本錢管理一、萬科集團本錢管理簡介責任本錢體系通過確定責任主體和評價部門，通過技術經濟指標的目標設定、執行和考核，來保證整體本錢的合理性和先進性。5、本錢管理的相關制度?新工程開展可行性評審體系??規劃設計工作流程與評審制度??萬科集團目標本錢實施細那么??萬科集團工程招標管理方法??萬科集團材料采購管理方法??萬科工程合同管理方法??萬科設計變更、現場簽證管理方法??萬科工程預結算管理方法??工程結算復核實施細那么??萬科銷售宣傳管理方法?一、萬科集團本錢管理簡介——規模經濟優勢集團材料采購、戰略供給商管理；——本錢管理優勢信息分享與專業協作；——創新技術優勢方案優化與標準化住宅。6、集團本錢管理目標創立本錢優勢規模優勢、管理優勢、技術優勢一、萬科集團本錢管理簡介7、集團本錢管理的方向一、萬科集團本錢管理簡介二、本錢管理軟件的開發與應用1、開發的背景利潤是多少——不準確工程間本錢——不可比根底資料管理——不統一四年前：房地產企業根本數據平臺二、本錢管理軟件的開發與應用2、軟件開發商的選擇——金蝶本錢數據與財務數據能方便的進行轉換；金蝶軟件的數據平安性較高；金蝶軟件的控件中，已很好地實現分工程按數據進行授權，查詢方便且功能強大；金蝶可以實現數據遠程同步復制，便于集團監控。實現集團內本錢數據資源共享，工程間本錢實時可比。提高工作效率，加快信息流通，本錢資料查詢方便。變更簽證的費用及時反映，實現可控。本錢與財務之間數據相互調用，協調高效。工程動態本錢及時反映，有利于領導決策。3、軟件對本錢管理的作用：二、本錢管理軟件的開發與應用工程管理部——查詢合同管理、合同執行情況工程經理部——查詢合同、變更簽證、進度款信息其他業務部門——了解合同實施狀況，合同款的支付等情況本錢管理部——錄入、分析本錢，主要責任部門財務管理部——錄入資金方案、查詢工程本錢信息4、本錢管理軟件的應用：二、本錢管理軟件的開發與應用1、系統模塊結構圖三、本錢管理軟件的根本思想目標成本動態成本估算管理預算管理各產品目標成本合同管理合同執行非合同性成本資金計劃待發生成本各產品動態成本各產品目標與動態成本對比分攤接口管理數據庫導入/導出引出EXCEL等數據格式非合同性成本引入付款引入生成付款憑證分攤控制調整系統管理財務拆分自動對帳2、目標本錢三、本錢管理軟件的根本思想公式為：各產品的目標本錢=目標本錢錄入時的指定分攤+〔本科目總目標本錢-∑錄入時指定分攤〕×比例目標本錢錄入目標本錢修訂各類產品目標本錢歸屬分攤分攤歸屬確定后，除規劃條件變化或政策變化等，不得隨意修訂。簽約金額變更簽證結算調整簽約金額變更簽證結算調整已發生成本合同性成本非合同性成本已結算成本未結算成本待發生成本動態成本3、動態本錢的構成三、本錢管理軟件的根本思想動態本錢:=未結算合同+已結算合同+非合同性本錢+待發生本錢臨時路建設動態成本：280萬其中瀝青路合同金額為100萬；舒布洛克磚鋪裝路面合同180萬以上總價包干此時動態成本為291萬舉例：此時動態成本等于目標成本施工過程中，由于趕工期支付非合同性成本（趕工獎，成本未考慮）3萬由于地質情況，產生變更簽證，發生的成本為8萬元4、各產品類型的動態本錢三、本錢管理軟件的根本思想工程動態本錢合同性本錢非合同性本錢各類產品動態本錢拆分指定分攤引入錄入分攤公式：各產品的動態本錢=∑已發生指定分攤+∑待發生指定分攤+〔本科目總本錢-∑已發生指定分攤-∑待發生指定分攤〕×比例待發生本錢指定分攤調整5、本錢科目的統一設置〔八大項費用〕土地成本開發前期準備費主體建筑工程費主體安裝工程費園區管網工程費園林環境建設費配套設施費開發間接費主體造價園區造價樓面地價費用及資金成本三、本錢管理軟件的根本思想按受益原那么，在本錢對象之間分配本錢費用；房地產本錢分配的方法：——按土地面積分攤——按建筑面積分攤——按可售面積分攤最終按可售面積確