農產品物流園建設可行性報告PAGEPAGE2農產品物流園建設可行性報告（本文檔為word格式,下載后可修改編輯！）TOC\o"1-2"\h\z第一章總論 41.1項目背景 41.2項目概況 6第二章項目建設的必要性分析 82.1某某市地理與區位環境分析 82.2某某市交通基礎設施分析 102.3某某市現代物流產業環境分析 112.4項目建設的必要性 16第三章項目建設地點的選擇及建設條件 183.1項目選址 183.2建設條件 18第四章項目建設規劃方案 24第五章項目實施進度安排 325.1項目進度安排的依據 325.2項目實施的進度安排 32第六章項目組織管理與運作 356.1項目組織管理 356.2員工招聘和培訓 376.3項目的定位 386.3項目的市場運作 39第七章環境影響、節能、安全生產與消防 427.1環境影響分析 427.2節能、節水措施 447.3勞動安全衛生消防 45第八章項目總投資估算 478.1項目總投資估算的依據 478.2項目總投資估算的原則 478.3項目總投資估算 478.4項目資金來源與籌措 518.5資金使用與管理 51第九章項目財務評價 529.1項目財務評價的依據 529.2項目經營成本與收入預測 529.3財務盈利能力分析 549.4清償能力分析 549.5不確定性分析 549.6項目財務評價結論 57第十章物流園一期經濟評價 5810.1項目總投資估算 5810.2項目資金來源與籌措 6010.3經濟評價 6010.3.1項目財務評價的依據 6010.3.2項目經營成本與收入預測 6110.3.3財務盈利能力分析 6210.3.4清償能力分析 62第十一章可行性研究結論及建議 6311.1可行性研究結論 6311.2建議 63第一章總論1.1項目背景1.1.1項目名稱農產品物流園建設項目1.1.2可行性研究報告編制的依據（1）國家發改委、建設部頒發的《建設項目經濟評價方法與參數》（第三版）；（2）某某省及某某市“國民經濟和社會發展第十二個五年計劃綱要”；（3）國家有關法律、法規、方針及產業政策和投資政策；（4）《某某現代物流產業發展規劃》；（5）《某某省建筑工程綜合概預算定額（2001）》；（6）某某城總體規劃方案；（7）某某物流園項目初步規劃設想；（8）委托方提供的項目建議書；（9）委托方現場勘察及市場調查收集的有關資料。1.1.3建設單位某某產業有限公司1.1.4建設單位概況某某產業有限公司，簡稱“某某”，前身是某某匯川農產品產業有限公司，2005年6月設立。由MR.GORDONWU（加拿大籍）、嘉樂服裝、華迪鋼業集團、聯眾發展等聯合出資，注冊資本金1億元。某某產業有限公司實力雄厚，專注集成式產業投資開發，堅持通過市場創新，產品創新，服務創新和管理創新。同時致力于慈善事業，追求和諧發展。2005年，某某因在慈善事業的突出貢獻，獲浙江社會責任獎。公司設有總經理一名，全權負責公司的經營發展。公司設有行政人事部、工程技術部、策劃營銷部、財務部及某某文化研究中心。行政人事部，負責公司人事管理、后勤服務、項目前期手續辦理等工作；工程技術部，負責項目調查研究、開發現場管理、工程招投標、項目預決算等工作；策劃營銷部，負責項目開發、銷售的策劃及對外銷售等工作；財務部，負責公司帳務核算、資金融通、成本控制等工作；某某文化研究中心，負責公司的文化建設，對外宣傳及報刊的編輯發行。公司現有員工中具有高級職稱的一人，中級職稱的15人，本科學歷以上的占公司總人數的85%，90%以上的員工從事過房地產行業的工作。1.1.5項目提出的理由與過程某某市是某某省的省會城市，是全省政治、經濟、文化、金融、科技和貿易中心。某某地處環渤海經濟圈，北連京津都市圈，南接以滬寧杭為中心的長江三角洲經濟區，西靠內陸腹地，是連接華東諸省市與山西能源基地等廣大地區的重要節點，處于南北交流、東西交流、國內外交流的三重樞紐地位，具有貫穿南北、承接東西的區域優勢，其鐵路、公路、航空交通四通八達，環形輻射，已成為人流、物流、資金流、信息流的集聚地和輻射中心。為充分發揮某某作為某某農業大省省會城市的區域優勢，推進農業結構戰略性調整，購建依托大城市，面向農村資源的農產品流通格局，實現農業產業化經營，提升農產品市場檔次，增加農民收入，某某市“十二五”規劃確定實施某某農產品貿易中心建設項目。某某農產品貿易（加工）中心（某某城）——物流園是依托于某某農產品貿易（加工）中心建立的，是某某農產品貿易（加工）中心的重要組成部分，依托于農產品的物流、倉儲，并面向其他行業的物流、倉儲、配送為一體的現代化物流園。1.2項目概況1.2.1擬建地點項目建設場址選于北太平河以南、鐵路以北、某某市二環西路以西、七支渠以東區域。后因高速鐵路選址的原因，項目重新選址于二環西路以西、美里東路以東、繞城高速公路以南、美里路以北。1.2.2建設目標與期限本項目建設期為5年，從2012年5月始到2017年5月結束。1.2.3資金籌措（1）項目擬向銀行貸款12000萬元；（2）資本金5000萬元，利用某某花城經營收入再投入4000萬元；（3）其余資金為花城及物流園經營收入再投入。1.2.4主要經濟技術指標本項目的財務評價結果如下：項目財務現金評價指標：投資回收期：10年（稅后）借款償還期：8.7年財務凈現值：5036.78萬元（稅后） 14958.44萬元（稅前）內部收益率：11.72%（稅后） 27.13%（稅前）項目的盈虧平衡點：59%第二章項目建設的必要性分析2.1某某市地理與區位環境分析（1）某某市地理環境某某位于某某省中部，地理位置介于北緯36°01ˊ至37°32ˊ、東經116°11ˊ至117°44ˊ之間，面積8177平方公里。南部為泰山山地，與列入世界自然文化遺產的泰山相鄰，北部為黃河平原，與中華民族母親河——黃河相依，地勢南高北低，地形復雜多樣。周邊與德州、濱州、淄博、萊蕪、泰安、聊城等城市相鄰。某某現轄歷下、市中、天橋、槐蔭、歷城、長清六區和平陰、濟陽、商河三縣及章丘市。全市共設54個街道辦事處，65個鄉，4657個行政村。（2）某某市區位環境某某是某某省的省會，是全省的政治、經濟、文化、金融、科技和貿易中心，是半島城市群和某某的中心城市，處于十分重要的地位，它南北承接京津唐與滬寧杭經濟核心區，東西連接河海交通，是某某向內拓展地和組織經濟的主要基地。某某具有得天獨厚的區位優勢，以北京為中心的環渤海經濟區與以上海為中心的長江三角洲經濟區是當今中國最具經濟發展活力的兩大經濟區域，某某地處兩地中間，具備十分便利的鐵路、公路交通條件與其銜接了；同時，某某還是東部沿海與內地聯系的橋梁；某某已基本形成了公路、鐵路、航空立體交通優勢，有全國首屈一指的高速公路網絡系統，發達的通信信息網絡平臺，有良好的社會與政策環境，具備成為北方物流中心城市的基本條件。以某某為中心，在500公里半徑范圍內，可以輻射到某某省的全部以及北京、天津、河南、河北、安徽三省的大部分與山西、江蘇兩省的部分地區，輻射地區人口超過兩億，從而為某某建立與發展成為中國商貿流通的批發基地，提供了優勢條件與龐大的消費支持。（3）某某市社會經濟發展情況改革開放以來，某某市經濟發展迅速，城市面貌顯著改觀，各項社會事業穩定發展，綜合實力進一步增強。人民生活水平明顯提高，城市綜合服務功能進一步完善；產業結構發生重大變化，第一產業產業化程度提高，特色農業呈現良好發展態勢，第二產業升級速度發展，新的產業迅速成長；所有制結構有所改善，形成了多種經濟成份共同發展的新格局，非公有制經濟增加值占國內生產總值的比重達到35.3%；技術結構得到提升，信息產業的加速和倍增作用增強，高新技術產業增加值占全市規模以上工業增加值的比重上升26%。（4）某某市商貿流通業發展情況近年來，某某市商貿流通體系逐步完善，服務水平逐步提高，輻射范圍逐步擴大，形成了以中心商業區、區域性商業區為支撐，大型專業市場為骨干，特色商業街為亮點，大賣場、專業店、便利店、連鎖超市相結合的市場網絡體系。在市場建設中，鼓勵大流通、大貿易，在增加市場數量的同時，把增加市場規模、提高市場效益作為市場建設的主攻方向，建設形成了多個大型商品交易市場。科技市場、茶葉市場、中國家居之都都是省內外有較大影響的大型專業市場，英雄山文化市場成為我國四大文化市場之一，某某茶葉市場成為全國最大的茶葉批發基地之一。2.2某某市交通基礎設施分析某某市具有優勢的地理區位、交通區位和經濟區位，城市基礎設施建設步伐加快，交通運輸狀況不斷發展和完善，以形成了以鐵路、公路、航空為主的綜合交通運輸網絡體系，交通運輸的樞紐優勢得到充分發揮。（1）交通網絡基礎設施某某是我國華東與華北、東部沿海與西部內陸地區客、貨流中轉集散的重要交通運輸樞紐之一，也是規劃的全國45個公路主樞紐之一，以形成了聯結全省、全國和海外的現代化交通網絡，是某某省鐵路、航空、公路重要的交通樞紐。（2）公路交通設施某某市公路網規模大、等級高，各項指標均位于全國各大城市的前列。某某繞城高速公路的全線貫通和濟青、濟德、濟聊、濟泰高速公路實現了與周邊地區高速公路聯網；城市道路建設加速發展，二環路維修改造完工，市區近百條主次干道的拓寬改造或延長，逐步形成了某某公路交通網絡體系和城市加速交通體系有機結合的道路交通網絡體系。（3）鐵路交通設施某某市域內京滬鐵路縱貫南北，與滬寧、京津連接，膠濟鐵路橫穿東西，和煙青、鄭蘭相通，北連北京、天津，南接南京、上海、福州，東達青島、煙臺，西到鄭州、石家莊、西安等。同時還有晏城之黨家莊、某某至某某東、水屯至某某等聯絡線。（4）航空交通設施某某機場是某某省境內最大的民用機場，該機場于1992年7月26日建成通航，同年9月，被國務院批準為國際口岸機場。截至目前，某某機場通往國內外地區的航線有54條，通航城市38個，其中國際航線2條，地區航線1條，每周航班平均為280個。某某機場2003年旅客吞吐量達174萬人次，貨郵吞吐量達3.2萬噸。（5）水運交通設施某某市域內，黃河和小清河的通航里程共有261.1公里。黃河流經某某市北部，長185.1公里，四級標準航道，為傳統的主要水運航道；小清河在某某市境內76公里。近年來由于黃河干枯、小清河污染嚴重，許多貨源已轉由公路運輸。2.3某某市現代物流產業環境分析現代物流產業是某某著力培育和發展的新興產業之一，加快發展現代物流業，對于某某實現“十二五”的規劃目標、拓展新的經濟增長空間具有十分重要的意義。2.3.1某某市物流園區的現狀蓋家溝物流園區位于濟青高速公路零點立交周邊地區，分南北兩區規劃建設。南區位于黃河以南，以蓋家溝物流基地為中心，規劃控制面積500公頃左右。“十二五”期間，該物流園區將重點建設北區，北區選址在大橋鎮附近，規劃控制面積300公頃左右。郭店物流園區選址在郭店鎮附近，位于東繞城高速路兩側，膠濟鐵路以北，規劃控制面積500公頃。該園區以鋼鐵、石化、電子產業鏈的延伸發展為重點服務對象，服務于東部產業帶。園區是某某連接某某半島制造業基地和青島、煙臺、日照等港口城市的主要物流樞紐。“十二五”期間，某某市還將打造邢村、國際集裝箱、桑梓店、空港等4個專業性物流中心。邢村物流中心選址在東繞城高速公路以東、旅游路以北、出口加工區以南區域，規劃控制面積140公頃左右。國際集裝箱物流中心分東西兩區建設。西區位于某某國際集裝箱分流中心及周邊可用區域，規劃控制面積50公頃左右；東區位于濼口火車站（擬建）周邊地區，規劃控制面積40公頃左右。空港物流中心選址在某某國際機場附近，規劃控制面積30公頃左右。桑梓店物流中心選址在桑梓店鐵路貨運站周圍，規劃占地面積20公頃。2.3.2某某物流業存在的問題目前，某某也存在一些制約現代物流業發展的因素。（1）條塊分割，自成體系，傳統的行業管理制約著現代物流業的發展受長期計劃經濟的影響，物流被分割成多個部門管理，物流體系的內在聯系被人為地分割，造成了物流資源重組和整合困難，物流設施社會服務水平不高。（2）觀念陳舊、自我封閉，造成物流專業化水平較低部分企業固守傳統的思維定式，追求大而全、小而全，不愿將物流業務委托給專業性企業完成，造成低水平的重復建設，流通成本居高不下，第三方大型龍頭物流專業企業難以形成，參與國際競爭的主體實力無法增強。（3）設備老化，技術落后，致使現代物流業發展速度緩慢批發零售業、倉儲業和交通運輸業等物流主體行業現有倉庫設施陳舊，設備老化，從事現代物流的技術含量不高，管理思想和信息化管理手段落后，還不能有效地運用網絡信息和電子技術進行現代企業管理。（4）人才缺乏，難以保證現代化物流業高起點和高水平發展由于生產和流通企業中的企業領導層對現代物流業的作用認識不到位，使物流知識的學習和培訓工作相對滯后，造成某某物流業專業人才匱乏。2.3.3某某現代物流業的發展重點（1）構筑現代物流業發展平臺◆建立政策引導和宏觀調控為主的政策平臺。成立物流產業專門協調管理機構，加大物流業的管理力度，研究制定扶持物流產業發展政策措施和法律法規，為物流業發展提供競爭公平、運作規范、服務優良的外部環境。◆本著“加強領導、統一規劃、注重協調、做好服務”的工作思路，市商貿委協調規劃、計委、土地、財政、稅務、交通等政府職能部門研究制定推進某某現代物流業發展的相關政策，清除地方保護主義，統一協調各行業主管部門責任和義務，落實規劃任務。◆發布某某物流園區、物流配送中心建設指南，貫徹執行國家物流產業技術標準，建立物流設施開發運營招標制度，引導社會各種所有制成份合理投資，允許外資投資物流產業。◆鼓勵物流企業擴大物流經營范圍和提升服務內容，對入駐物流園區企業、第三方物流企業和物流配送中心企業的建立和發展給予積極支持；物流企業開展集裝箱運輸和自有鐵路專用線裝卸業務，要依照市場經濟原則，規范運作，合理分擔相關費用。◆利用國家經貿委旅游服務業發展專項資金、政府貼息、物流園區土地出讓金返還等，多方籌措物流業發展資金；設立某某“現代物流業發展基金”，加大對外開放力度，招商引資，優化、完善某某投資環境。（2）高水平、高起點的建設物流基礎設施、信息技術現代化水平為主的要素平臺◆著眼于現代物流鏈式管理系統各個環節服務功能的增強和技術水平的提高，對倉儲、運輸、加工、配送、包裝、網絡服務等物流要素運用現代化電子信息技術進行更新改造，為物流產業的發展奠定堅實的基礎。◆適應建設某某市發展的需要，進一步加快城市運輸基礎設施特別是公路建設速度，消除城市交通“瓶頸”，提高鐵路、公路、航空之間協調配合和服務社會功能。◆配合某某公用信息交互平臺建設，著手某某電子商務交易平臺的建立，加快現代信息技術在物流企業中的應用步伐。引導、鼓勵現代物流企業運用電子信息技術進行改造，提升物流企業信息技術普及程度和應用水平；擴展、延伸物流企業供應鏈的范圍和半徑，通過電子網絡促進信息流、商流、資金流的有效結合。◆改造、盤活、挖潛傳統物流企業閑置資產，優化、整合社會閑散物流資源。與此同時，要加強現代化物流技術的普及，推廣運用現代物流技術標準，提高物流管理標準化、規范化水平。◆根據某某城市總體規劃布局要求，積極有序的建立布局合理、功能完備、運轉高效的現代物流配送系統，使物流園區物流中心配送中心等設施建設均衡，功能互補。（3）建立具有較大規模、較強競爭能力的企業主體平臺◆某某物流業要以提高和完善物流產業素質為目標，在抓好現有物流資源整合的基礎上，重點引進國內外品牌企業，實現物流資源的合理配置，積極引導原來屬于不同部門的倉儲、運輸、貨代、聯運、集裝箱運輸以及批發零售業依照市場化原則，運用改組聯合、收購兼并、股份合作、租賃承包、分塊搞活等多種形式和辦法進行資產重組，提升傳統物流企業服務功能，扶持產生一批現代物流專業公司和配送公司，并做強、做大3-5家具有較強競爭實力的第三方物流企業。◆重點引進國內外品牌連鎖、物流企業在某某市設立物流配送中心、入駐物流園區以及與當地企業聯手開展現代物流經營；采取積極的扶持政策，鼓勵國內外品牌企業投資物流基礎設施建設。◆積極扶持和培育第三方物流專業企業集團,引導其改造現有基礎設施、發揮其信息網絡和倉儲優勢，運用市場經濟的規律和手段，實現強強聯合。2.4項目建設的必要性（1）發展現代物流業有利于增強某某綜合服務功能現代物流業作為新世紀的重要產業和新的經濟增長點，其發展水平已經成為衡量一個城市綜合服務功能強弱的重要標志，某某亟需通過現代物流業的發展來進一步提高城市服務企業、服務群眾的社會功能，從而提升城市的綜合實力和競爭力。（2）發展現代物流業有利于整合某某市物流資源現代物流產業集倉儲、運輸、配送、信息服務等多功能于一體，打破行業限制，協調部門利益，對于優化社會資源配置，整合閑散物流資源具有積極的促進作用。現代物流企業通過物流社會資源的最佳配置，最大限度的降低流通成本，實現物流運作的高效體系，取得物流資源的最佳效益。（3）發展現代物流業有利于提高某某社會化信息水平網絡經濟和電子商務是現代物流業發展的核心內容和技術保障，網絡信息技術與物流產業的緊密結合，可以有效的提高現代物流企業經營管理水平，促進網絡信息現代技術向傳統企業管理的滲透，從而提高企業管理檔次和水平。（4）發展現代物流業有利于提高企業經濟效益和社會效益現代物流業的主要優勢就是實現商流、物流、資金流的結合，其現代化的倉儲、運輸、分揀、包裝技術有利于企業迅速提升管理水平，降低經營成本，在時間和空間上實現高效、低耗，加快與國外先進管理技術成果的嫁接。同時，物流業的發展對于開拓市民視野、改善市民消費觀念和購物習慣、擴大市民社會交往區域也具有積極的引導作用。第三章項目建設地點的選擇及建設條件3.1項目選址項目建設場址選于北太平河以南、鐵路以北、某某市二環西路以西、七支渠以東區域。后因高速鐵路選址的原因，項目重新選址于二環西路以西、美里東路以東、繞城高速公路以南、美里路以北。項目用地位于某某民營科技產業園范圍內，分別屬于某某市槐蔭區西沙村、劉七溝村和天橋區大魏村等所有。某某民營科技產業園經某某省人民政府批準成立，其調整后的總體規劃已經某某市政府批復。某某農產品貿易中心用地已列入某某民營科技產業園土地利用總體規劃，規劃性質為建設用地，但現狀大部分為農用地及部分村辦企業用地。場地東部有某某一汽重聯汽車銷售公司、一汽某某中轉庫、某某生產資料市場、大魏鋼材市場、某某創斯特玻璃機器有限公司、某某巨力電工設備公司等10家企業。3.2建設條件某某位于某某省中部，地理位置介于北緯36°01ˊ至37°32ˊ、東經116°11ˊ至117°44ˊ之間，面積8177平方公里。南部為泰山山地，與列入世界自然文化遺產的泰山相鄰，北部為黃河平原，與中華民族母親河——黃河相依，地勢南高北低，地形復雜多樣。周邊與德州、濱州、淄博、萊蕪、泰安、聊城等城市相鄰。某某現轄歷下、市中、天橋、槐蔭、歷城、長清六區和平陰、濟陽、商河三縣及章丘市。全市共設54個街道辦事處，65個鄉，4657個行政村。一、交通條件1、公路：場址東臨二環西路，北靠某某繞城高速公路北線，與濟清、京福、京滬、濟泰、濟德、濟聊高速公路連接，通往省內外各地。2、鐵路：場址與規劃建設的京滬高速鐵路相鄰，某某鐵路貨場西編組站于場址西南部，鐵路運輸條件得天獨厚。3、機場：場址距某某國際機場約30公里，空港運輸便利。4、城市交通：場址東側二環西路為城市主干路，南側美里路東段規劃為城市次干路。場址距市中心約8公里，附近有73、114路公交車通過，公共交通方便。二、工程地質及水文、氣象條件1、工程地質與水文條件場地尚未進行地質勘探。2、地震烈度地震基本烈度為6度。3、當地氣象條件某某市屬暖溫帶半濕潤大陸性季節氣候，其特征是季風氣候明顯，四季分明，冬冷夏熱，雨量集中。冬季長近5個月，夏季近4個月，春秋兩季均不足2個月，全年降水的60%集中在夏季。據1951-1990年氣象資料，該市具體氣象數據如下：1.風向常年主導風向：SSW冬季主導風向：ENE夏季主導風向：SSW2.風速冬季平均風速：3.2M/S夏季平均風速：2.8M/S3.氣溫年平均氣溫：14.3℃極端最高氣溫：42.5℃極端最低氣溫:-19.7℃4.相對濕度最冷月平均：54%最熱月平均：73%全年平均：59%5.降水量年平均：6000mm年最大：723.7mm時最大：96mm6.最大積雪厚度：190mm7.最大凍土深度：440mm三、市政基礎設施現狀1、供電（1）供電電源場址東南部有某某供電局美里湖22萬伏變電站。場址附近有美河、美吳10KV高壓供電線路通過，項目用電可由此引入。（2）用電負荷項目用電主要為照明用地和動力用電，初步估算，項目總用電負荷約為20000KVA。在綜合功能區和加工配送區各建設一座變配電室，并根據各功能區的需要分別設置400-1250KVA的變壓器，降壓后分別向各功能區供電，以縮短供電距離和減少供電損耗。（3）線路敷設供電電纜沿區內道路埋地敷設，建筑物內板、墻內暗敷。各功能區分設配電箱，供電電壓為220V/280V。2、供水（1）水源項目用水由場區東部供水管網接入。水源來自某某自來水公司黃河第二水廠供水管網。沿區內道路敷設供水管道，在綜合功能區內設調壓站和泵房，以供經營、生活、綠化等用水。（2）用水量估算項目用水主要為經營、生活用水和農藝、綠化用水。經營用水按120立方米/日計入。生活用水：項目勞動定員為400人，用水定額按120升/人*日測算，項目生活日用水量約為48立方米。農藝、綠化用水：日用水量約為100立方米。未預見用水量按以上用水量的10%計算，日用水量為26立方米。項目總用水量為294立方米/日。3、排水項目排水實行雨污分流制。(1)場地內根據地形和路網特點，沿道路敷設雨水管網，雨水沿區內道路和雨水系統匯集后排入雨水管網。(2)項目運營中產生的污水經沉淀處理后，納入場區污水管網統一排入城市污水管網。場址東北部有某某興濟河污水處理廠，項目污水可排入污水處理廠管網。4、通信該區域屬市電信局槐蔭分局管轄，通訊可向分局申請辦理接入。某某市具有優勢的地理區位、交通區位和經濟區位，城市基礎設施建設步伐加快，交通運輸狀況不斷發展和完善，以形成了以鐵路、公路、航空為主的綜合交通運輸網絡體系，交通運輸的樞紐優勢得到充分發揮。項目各功能區建筑物內根據管理及經營需要電話和寬帶網絡接線插座，申請拉入外線電話及寬帶接入，以方便通訊聯絡和信息交流。5、空調采暖通風綜合功能區商務辦公樓、展覽中心內設中央空調系統，解決夏季降溫和冬季采暖需要。倉儲區、加工配送區、交易區等各區建筑內要安裝排氣扇、通風窗等通風設施，以保證室內空氣的流通。6、消防項目各區建筑物四周按規定設消防通道，以供消防車通過。消防設獨立給水系統，供水水壓PN≥0.2Mpa。綜合功能區內商務辦公樓、展覽中心內安裝自動噴淋系統，設置煙感報警器。倉儲區、加工配送區、交易區等各區建筑根據需要設置雙閥雙出口消火栓和DN100地下式消火栓，配備滅火箱及滅火器具。第四章項目建設規劃方案4.1規劃依據（1）《中華人民共和國環境保護法》（2）《中華人民共和國城市規劃法》（3）《中華人民共和國土地管理法》（4）《工業項目建設用地控制指標（試行）》國土資發[2004]232號（5）《某某城市總體規劃》(6)《某某省建設用地集約利用控制標準》4.2規劃指導思想及設計特點1、規劃指導思想（1）項目規劃嚴格按照某某市總體規劃要求，充分結合規劃用地的地形地貌，合理布置空間組織，力求創新，體現現代廠區的特色。（2）建筑群體的平面布局，利用規劃用地原有的自然地形地貌，著意于建筑環境的協調以及建筑和綠化環境的進一步美化，構筑場區內不同的建筑功能組團，為企業的生產和經營提供良好的條件。（3）堅持“以人為本”的原則，考慮到場區建設的要求，利用本項目有力的地理位置等優勢。（4）項目整體規劃采用功能分區優化，既做到方案一次性規劃，有力于項目的建設。（5）充分利用原有的自然環境和市政設施，突出整個場區的科技、生態、環保等的特色。2、設計特點（1）充分利用現有的地形地貌，進行合理的規劃，實現整個場區的總體布局。（2）充分利用周邊的自然環境，實現生態、科技、環保等的特點。（3）在經濟合理的基礎上，完善場區的功用配套設施。（4）在價格合理，保證質量的前提下，推廣應用國家鑒定認可的新技術、新工藝。4.3某某城總體規劃某某城是集某某省確定的省名優農產品綜合展示交易中心綜合項目，是某某市“十二五”期間確定規劃建設的大型農業龍頭企業項目，是經國家發改委批準立項的國家農業重點項目，項目總規劃用地1477畝，規劃建筑面積85.93萬平方米，總投資額約18億元人民幣。項目分三塊建設，第一塊用地面積52.96公頃，第二塊用地面積9.54公頃，第三塊用地面積為35.97公頃。某某城主要經濟技術指標：名稱單位數量總規劃用地面積公頃98.47規劃道路面積公頃4.12可建設用地面積公頃85.93城市綠化帶公頃8.42總建筑面積萬平方米93.02容積率1.08建筑密度%31.84 綠地率 %32.58（1）建筑物規劃布局“某某城”建設項目充分利用規劃用地的地形地貌特征，結合城市規劃和項目周邊環境，用簡捷寬敞的路網將整個某某城劃分為某某農貿城、某某物流園、某某農博園、某某花城四大功能板塊。本著靠近主要公路和城市規劃道路的原則，某某農貿城和某某物流園分別設置在地塊的南側和東北側，某某花城和農博園布置在某某城的西側，清靜、自然、和諧。某某農貿城定位為全國一流的名優農產品集散地，集冷藏、展示展銷、加工配送與一體，未來成為某某省農產品的價格指導和形成中心、交易中心、加工配送于一體，未來成為某某省農產品的價格指導和形成中心、交易中心及信息中心；某某物流園目標是建成某某省信息化與現代化最高的第三方物流樞紐；某某農博園集農具博覽、農藝觀光、農業體驗與一體，擬建成全國第一個以農業生態和農業文化博覽為主題的生態園區；某某花城定位為某某市西北部獨具特色的具有歐洲風情小鎮格調的高品質住宅小區。（2）道路交通系統主干道采用人行道與車行道分開建設，做到人車分流，保證貿易中心內部的道路安全，次干道以及建筑物前小路曲徑通幽，盡顯人性化、田園化。（3）綠化場區綠化按集中和分散相結合的原則設置，農藝景觀帶以農作物園藝種植為主，其余區域以綠地和樹木為主。場地道路兩側種植特色喬木，隔離噪音和粉塵。草坪、花卉根據場地地形和周邊建筑物特色布置，形成疏密有致、層次分明、布局合理的綠色空間體系。綜合功能區前布置入口廣場，建設公共綠地，種植優質草坪，建造優美的廣場雕塑和園藝小品，強調建筑與綠化的相互滲透，創造舒適宜人的入口空間。4.4某某國際物流園規劃方案物流園是某某省信息化與現代化最高的第三方物流樞紐，規劃占地34.46公頃，總建面積28.5萬平方米。名稱主要產品類型面積(萬平方米)建筑結構物流港物流信息交易中心2.6主體磚混、部分框架倉儲、加工配送用房22.6鋼結構為主、部分磚混某某城商務酒店3.2磚混物流園綜合辦公樓磚混聯托中心服務設施0.1磚混28.54.5信息網絡專項（1）電子結算系統電子結算系統是物流園業務管理平臺的核心，它掌握物流園內全部交易信息和供求信息，便于為入住商戶提供服務，建立科學、嚴謹的結算和交易方式，滿足交易管理、資金結算及市場各項費用的收繳。同時，電子結算系統的建立，為信息發布提供準確及時的交易信息和供求信息。電子結算系統以本地IC卡交易為主，異地網上交易為輔。同時系統還要提供快捷的交易結算，最大限度地提高交易效率。電子結算系統示意圖（2）內部綜合管理系統內部綜合管理系統，主要包括辦公自動化系統、人力資源管理、物業管理、物流配送管理、停車場收費管理、門禁系統、客戶服務中心、背景音樂/廣播系統和會議中心。內部綜合管理系統凌駕于市場內部的局域網系統之上，是一個綜合的軟件平臺系統。通過這個平臺可以實現市場內部信息橫向和縱向的共享，依靠計算機系統的高性能的處理能力、海量的存儲性大大節省了交易中心內部的管理成本，降低交易中心在人力資源管理方面的投入，使交易中心的管理邁上一個新的臺階。交易中心內部綜合管理示意圖（3）電子商務系統電子商務是通過電子方式進行的商務活動。這里的電子方式包括電子數據交換（EDI）、電子支付（EFT）、電子訂貨系統、電子郵件、電子公告系統等。雖然電子商務在我國處于起步階段，但隨著我國物流軟硬件設施的不斷完善，以及電子支付手段在我國的發展日益成熟，電子商務應用環境將會很快得到提高。與傳統的商務形式相比，電子商務有以下幾個優點：一是市場全球化。不論身處何處，只要通過互聯網的連接，就可成為上網企業的客戶；二是交易快捷化，電子商務能在世界各地瞬間完成傳遞與計算機自動處理，而且無需人員干預，加快了交易速度；三是節約費用，電子商務是在商務活動的全過程中，通過人與電子通訊方式的結合，極大地提高商務活動的效率，減少不必要的中間環節，四是交易標準化，電子商務的操作要求按統一標準進行。對于物流園來說，市場規模大，日交易量高，涉及到物流、商流、資金流、信息流，采取傳統的交易方式，交易復雜。隨著項目加工配送的建設和果品檢測力度的加大，綠色新鮮果品和加工品更易于被人們接受，入住企業的業務往來頻繁，更易于采取電子商務這種先進的交易方式。交易中心電子商務系統示意圖（4）安全監控系統安全監控系統是安全技術防范體系中的一個重要組成部分，是一種先進的、防范能力極強的綜合系統。它可以通過遙控攝像機及其輔助設備（鏡頭、云臺等）直接觀看被監視場所的一切情況。具體儀器設備包括攝像機、線路、控制中心監控臺。該系統能夠對交易中心的各個交易區、綜合辦公大樓、網絡中心、結算中心等場所進行監控，隨時掌握監控區域內人員活動情況，檢查各個重點部位的安全情況，提前發現隱患，及時處理突發事件。第五章項目實施進度安排5.1項目進度安排的依據（1）建筑安裝工程工期定額（2）項目詳細規劃方案5.2項目實施的進度安排本項目本著早建設、早收益的原則，抓緊項目的實施。可行性研究報告批復后，應盡快著手進行前期準備工作，及時委托設計單位編制初步設計，在施工圖設計階段，同時進行有關設備、材料的考察采購工作。在土建施工的同時做好裝飾工程的準備工作。物流園建設期為5年，從2012年5月始到2017年5月結束。分三期建設：第一期建設期為2年；第二期建設期為2年；第三期建設期為1年。具體進度為：第六章項目組織管理與運作6.1項目組織管理6.1.1項目的組織結構設計(1)組織設計的原則◆符合國家和地方政府有關文件規定，利于項目的正常運行；◆發揮本項目技術優勢，體現項目建設的科學性、整體性、高效性；◆精簡、效能、統一，有利于提高管理水平、工作效率和經濟效益。(2)組織結構設計6.1.2部門分工(1)總經理總經理對項目的建設進行決策和監督。項目建設所有重大決策都由公司總經理做出，工作進度及工作安排都必須及時向總經理匯報。(2)指導監督委員會項目指導監督委員會人員由總經理任命，向上直接對總經理負責，向下對項目的建設和運營行使指導監督職能，并管理調控各職能部門，保證項目正常運行。(3)各職能部門◆財務部統籌安排到位資金，做好資金預算；規劃各分部項目建設資金流，做好項目運營期間的財務工作；評價財務狀況，考核發放建設工作人員的工資。◆人力資源部依照國家和某某省有關政策，負責人員的招聘和培訓，研究制定各項勞動力資源的管理方法，制定具體可行的管理措施。對項目建設工作人員進行統一調配和協調。◆工程部對工程建設涉及的各類基本建設項目進行統一籌劃和規劃布局，做好項目的招標工作，配合設計單位和監理單位以確保工程質量，并協調各項目部之間的關系，保證項目建設的順利進行。◆綜合部負責廠區的日常清潔維護、垃圾清理；物管修繕、維護，公共機電設施等的日常維護及故障的及時處理；公共綠化的保養、修整；在項目開工后，負責對工程質量和進度進行監督。◆保衛處主要負責項目建設區內的財產安全、24小時安全巡邏和交通管理；消防監控及工程安全監控工作。6.2員工招聘和培訓6.2.1員工招聘項目員工主要是采用向社會公開招聘的方式，職工上崗前進行專業技術、文化素質和安全培訓，考核合格后上崗。本項目正常經營年間預計招聘員工總數約為400人。6.2.2員工培訓(1)針對決策層領導，要求懂管理、會經營、有較全面的企業管理經營才能，觀念創新能力強。培訓的目的是不斷地全面提高政策理論水平和經營管理水平，以進修、自學為主。(2)中層管理人員要求懂技術、懂管理、有一定的知識才能，以組織業余進修、帶職學習及自學為主。(3)普通員工經考試考核后競爭上崗，上崗后采取崗位培訓、現場培訓、業余培訓、脫產學習等多種方式進行培訓。對一些技術性較強和關鍵性崗位的員工，采取定期強化培訓的辦法，從中選拔一些骨干和管理人員。6.3項目的定位6.3.1項目市場定位（1）國際化、市場化、人文化、生態化及科技化的物流中心；（2）以農產品物流為依托，集加工倉儲、流通、加工、娛樂于一體的物流科技園；（3）國內外眾多知名第三方物流企業進軍某某市物流市場的平臺。6.2.2項目功能定位項目建成后將實現“一流三網，十大功能”的目標。（1）“一流三網”一流是指以訂單信息流為中心，三網分別是指全球供應鏈資源網絡、全球配送資源網絡和計算機信息網絡。（2）十大功能◆貨物集散功能：接收到達貨物，并進行分揀集中，向外發送；◆貨物倉儲功能：提供果品專業化、高水平的倉儲服務；◆配送功能：建設現代化物流配送中心，同時整合社會配送資源，提供物流配送業務；◆流通加工功能：建設以農產品深加工為主的流通加工中心；◆口岸功能：設置海關、衛檢等機構，為商家提供儲存、保管、運輸、加工、貨代等服務；◆商品檢驗：農產品農殘檢驗檢測、質量檢驗、動植物檢疫等；◆物流信息服務：建設物流公共信息平臺、完善物流信息網絡建設，通過信息系統完成物流狀態查詢、物流過程跟蹤等內容，提高工作準確性以及工作效率，簡化手續；◆物流咨詢與培訓：物流系統規劃與設計、物流培訓、物流項目咨詢等；◆商品展示的商流功能：建設展示大廳，為國內外商家提供良好的展銷場所；◆電子商務的輔助功能：借助發達的internet，實施網上交易。6.3項目的市場運作6.3.1項目的運作模式本項目工業、商業區域擬采用招商租賃的方式，居住生活區擬采用出售方式進行市場運作。6.3.2項目宣傳和招商引資充分利用公告、報紙、電視、互聯網、廣播等現代化媒體工具，加大宣傳力度。在項目建設階段，使政府充分認識到項目的輻射和帶動作用，加大政策支持力度，營造大市場的氛圍。在市場培育階段，宣傳的同時加大信息功能建設，使商家充分認識到項目的比較優勢和項目的良好發展前景，吸引商家進行投資和合作；開啟多元化的經營模式，制定各種市場優惠政策，廣招客源。6.3.3項目招商引資（1）目標客戶的鎖定◆國內從農產品交易的農業產業化龍頭企業；◆國內外從事農產品深加工企業；◆國內外從其他產品交易的第三方物流企業。（2）招商區域◆根據地——以某某為中心的某某半島地區；◆東進——以上海、南京為中心的華東地區；◆北上——以北京為中心的華北地區、以沈陽為中心的東北地區；◆南下——以深圳、廣州為中心的華南地區，以武漢為中心的華中地區，以重慶為中心的西南地區；◆海外——香港、臺灣、韓國、日本、美國、歐盟等國家和地區。第七章環境影響、節能、安全生產與消防7.1環境影響分析7.1.1場址環境現狀項目場地位于某某市西北部，大部分為農用地，場地內有部分建筑物，一期工程用地范圍內無建筑物，場址環境現狀較好。7.1.2項目建設與運營對環境的影響該項目為商貿流通設施建設。在建設過程中，產生的粉塵、噪聲及部分建筑垃圾會對周圍環境造成一定的影響。建成投入運營后，項目主要排放物為生活及經營產生的污水和固體廢棄物，對環境影響較小，采取必要的防治措施，即可達到規定的環保要求。7.1.3環境保護措施一、環保依據及采用的環保標準1、《中華人民共和國環境保護法》2、《環境空氣質量標準》GB3095-963、《城市區域環境噪聲標準》GB3096-934、《大氣污染物綜合排放標準》GB19297-965、《生活雜用水水質標準》GJ25.1-896、《糞便無害化衛生標準》GB7957-877、《污水綜合排放標準》GB8978-968、《某某市建設項目環境保護管理辦法》二、主要污染源和污染物該項目建成投入運行后，主要污染物為生活及經營污水、固體廢棄物及車輛設備產生的廢氣、噪聲等。三、主要環保治理措施1、廢水該項目排水主要為生活污水和經營污水，不含有毒、有害物質，經沉淀處理后可排入污水管網。2、固體廢棄物項目各種生活垃圾等固體廢棄物，由衛生保潔人員及時收集、分類處理。區內建設垃圾轉運站和公廁，設環衛保潔部門專門保持區內環境衛生，廢棄物、垃圾等隨時清運。3、噪聲噪聲主要有車輛、機械及空調設備等產生。對車輛、機械規范管理，合理操作，并在場地內根據需要劃定禁鳴區，設置禁鳴標志。對噪聲設備采取消音、隔音處理。4、廢氣廢氣主要由運輸車輛和裝卸機械產生。為減少廢氣排放，降低廢氣污染，保持場地內道路交通流不堵塞，進出機械、車輛發揚排放必須達到環保標準。四、項目施工過程中的環境保護項目實施時應根據環保有關規定要求，結合項目所處地理位置，制定相應的環保措施，以防止或減輕粉塵、噪聲、振動、建筑垃圾等對周圍環境的污染和危害。項目竣工后，應立即修整和恢復在建設過程中受到破壞的環境。7.1.4環境影響的評價該項目產生的污染物較少，經環保治理后，可達到環保要求，對周圍環境污染影響較小。7.2節能、節水措施7.2.1節能措施按照建筑節能設計要求，該項目擬采取以下節能措施：一、在設計和建設中，按照建筑節能法規，采用節能型新技術、新材料，在保證質量和使用功能的前提下，節能材料避免浪費。二、所有設備均選用符合國家規定的節能型設備。三、選用節能、高效、合適、安全、有益環境的綠色照明燈具，提高用電效率。四、加強管理，定期對各類設施進行維護檢查，及時檢修出現故障的設備。7.2.2節水措施項目用水主要是經營生活用水和農藝綠化用水。為控制用水，達到節約用水的目的，擬采取以下措施：項目建設期合理組織施工，避免對水資源的破壞。采用節水型設備，提高水資源利用率，降低水資源消耗。供水系統采取防滲、防漏措施，減少不必要的損失。定期對設備、管道、器具等進行檢修，杜絕跑、冒、滴、漏現象，以減少浪費。7.3勞動安全衛生消防7.3.1衛生防護項目經營過程中，應按照《中華人民共和國傳染病防治法》、《中華人民共和國食品衛生法》及其它相關條例的要求，制定嚴格的衛生管理辦法，健全衛生檢疫防疫制度，以確保衛生、潔凈的良好環境。對難保訴場所和食品、藥品、化學品存儲區域及餐飲住宿的地方要特別加強衛生防護工作，專人衛生保潔，定期進行消毒。7.3.2安全措施依據國家對勞動者的職業安全及勞動保護的有關規定，注意對工作人員的安全保護，對經營過程中可能發生的觸電、火災、機械、車輛傷害等事故應加強防范措施。所有電氣設備的安全性能不得低于國家有關法規和標準和要求，操作人員必須進行安全技術培訓，建立健全安全操作規程。同時，加強對工作人員和入區業戶的安全生產教育，按規定發放勞保用品，按期檢查督促安全設備和安全措施的落實情況，確保管理、經營、倉儲安全。7.3.3消防設施一、火災隱患分析項目火災隱患主要是儲存物品的火災危險性，物品運輸過程中的火災危險性和項目用電過程中的火災危險性。二、消防設施按照《建筑設計防火規范》GBJ16-87（1997年版）進行消防設計并配備相應消防設施。1、在場區布置上，利用現有地形條件，兼顧按期使用要求和無期發展規劃，充分考慮項目行業特點，工程建筑物間距滿足消防要求，建筑物內部通道暢達，寬度及安全出口數量應符合建筑設計防火規范，保證消防道路暢通。2、綜合功能區內商務辦公樓、展覽中心內安裝自動噴淋，設置煙感報警器。倉儲區、加工配送區、交易區等各區建筑根據需要設置雙閥雙出口消火栓和DN100地下式消火栓，并配備滅火箱和滅火器具。3、根據規范要求，室外消防栓沿道路十字路口布置，兩個消防栓之間間距不大于120米。室外同時設置必要的消防器具。第八章項目總投資估算8.1項目總投資估算的依據（1）某某省建筑安裝工程綜合概預算定額（2001）；（2）某某省建設工程其他費用定額；（3）項目規劃方案；（4）相關概算指標。8.2項目總投資估算的原則（1）項目投資估算盡可能反映項目的實際情況；（2）項目的總投資盡量符合節約和安全的原則；（3）項目的總投資估算對于無法準確估算的項目在預備費中考慮。8.3項目總投資估算項目投資包括建設期土地費用、工程前期費用、建安工程費、建設監理費、建設單位管理費、預備費、建設期利息等。農博園作為某某城集農具博覽、農藝觀光、農業體驗為一體的農業生態和農業文物博覽為主體的生態園區，主要是為了增加某某城的亮點，綜合服務和配套的功能。其投入分三部分納入某某花城、某某農貿城和某某物流園的總投資考慮。8.3.1土地費用某某城項目總規劃用地為1477畝，已征地地價為21萬元/畝。待征地地價為35萬元/畝。某某花城和農博園全部在已征土地上進行建設。物流園總用地34.46公頃，即516.9畝，占已征土地159.45地畝，其余為待征地，地價為35萬元/畝。農博園規劃用地面積11.2公頃，即168畝。計入某某物流園部分29.2畝。土地出讓金：159.45畝×21萬/畝=3348.45萬元357.45畝×35萬/畝=12510.75萬元農博園土地：29.2畝×21萬/畝=613.2萬元合計：3348.45+12510.75+613.2=16472.2萬元。8.3.2建安工程費本項目總建筑面積28.5萬㎡，農博園部分建筑面積1.39萬㎡。根據相關建設工程造價指標，結合項目實際情況，該項目單方造價確定如下：框架結構：1600元/㎡；磚混結構：850元/㎡；鋼結構：900元/㎡。根據以上數據，計算項目的工程造價為：（1）物流信息交易中心建筑面積2.6萬㎡，主體為磚混，部分框架結構。900元/㎡×2.6萬㎡=2340萬元（2）倉儲、加工配送用房建筑面積22.6萬㎡，鋼結構為主，部分磚混結構。850元/㎡×22.6萬㎡=19210萬元（3）某某城商務酒店、物流園綜合辦公樓建筑面積3.2萬㎡，磚混結構。850元/㎡×3.2萬㎡=2720萬元（4）聯托中心服務設施建筑面積0.1萬㎡，結構形式為磚混結構。850元/㎡×0.1萬㎡=85萬元（5）農博園建筑面積1.39萬㎡，結構形式為磚混結構。850元/㎡×1.39萬㎡=1181.5萬元（6）項目建安工程費用總計：2340+19210+2720+85+1181.5=25536.5萬元8.3.3工程前期費用工程前期費包括項目勘察設計費、城建統一征收費用及其他費用等。根據相關收費標準，工程前期費用按照200元/平方米計算。計算的工程前期費用為：5978萬元。8.3.4室外工程費主要包括廣場、道路、園區綠化等。按每平方米造價按100元計算，項目的室外工程費為2989萬元。8.3.5建設監理費建設監理費按建安工程總造價的0.8%計算，共計為210.0萬元。8.3.6建設單位管理費建設單位管理費按前5項之和的2%，共計1023.3萬元。8.3.7預備費預備費按前6項和的2%，共計1043.7萬元。8.3.8建設期利息本項目建設期利息為：1949.6萬元。8.3.9項目固定資產投資綜合前面8項之和：55202.3萬元。8.4項目資金來源與籌措本項目總投資為55202.3萬元。根據國家投資體制改革的要求，結合相關政策法規，本項目提出如下的資金籌措方案。（1）項目擬向銀行貸款12000萬元；（2）資本金5000萬元，利用某某花城經營收入再投入4000萬元；（3）其余資金為物流園經營收入再投入。8.5資金使用與管理該項目的資金做到合理使用、嚴格管理。在資金使用上，嚴格按照項目建設計劃，堅決執行資金跟隨項目走的原則，不搞計劃外工程項目。在資金管理上嚴格按照國家有關規定，實行專人管理、專戶儲存、專賬核算，嚴格財經紀律，加強對項目資金的監管力度，按項目計劃和施工進度投放資金，確保資金的專款專用。為確保工程建設質量，在撥付施工單位資金時，留足質量保證金、竣工驗收合格并運行一年后，經復檢確無工程質量問題時，再撥付質量保證金以避免工程返工和資金流失。第九章項目財務評價本項目的財務評價主要針對建設項目的財務盈利能力、項目的清償能力以及項目的不確定性三個方面進行分析，以確定項目在財務上是否可行。9.1項目財務評價的依據財務評價根據國家計委、建設部頒布的《建設項目經濟評價方法與參數》中的有關規定進行測算。財務評價中參數的選用如下:（1）項目建設期5年，經營期15年；（2）參考同行業的平均收益水平，初定項目基準收益率為8%；（3）折舊：固定資產折舊按20年直線折舊，殘值率為5%；（4）攤銷：無形資產的攤銷按10年直線攤銷。9.2項目經營成本與收入預測（1）收入分析據市場調查資料，物流園的經營方式一般以房屋租賃費和房屋銷售以及車位出租、廣告位出租等其他項目收入等方式取得經營收入。房屋租賃：項目建筑面積（萬㎡）出租利用率平均單價（元/㎡·日）年出租收入（萬元）物流信息交易中心190%1328.5倉儲、加工配送用房8.290%0.3808.11某某城商務酒店、物流園綜合辦公樓0.490%1131.4聯托中心服務設施0.0390%0.65.91合計9.631273.92房屋銷售：項目建筑面積（萬㎡）單價（元/㎡）總價（萬元）物流信息交易中心1.630004800倉儲、加工配送用房14.4280040320某某城商務酒店、物流園綜合辦公樓2.8420011760聯托中心服務設施0.073500245合計18.8757125其它項目收入：項目經營期第一年第二年正常經營年車位出租90010001200廣告位出租100150200加油站收入406080汽休場收入304050輔助服務收入（經營收入的10%）200250300合計127015001830（2）經營成本分析本項目的成本包括人員工資、銷售費用等各項經營成本。人員工資福利，按400人計算，人均工資1200元/月。（3）稅金主要指銷售稅金及附加，按經營收入的5%計取。（4）所得稅按稅前利潤的25%計提。9.3財務盈利能力分析項目財務現金流量表根據該表計算的評價指標有所得稅前后的財務內部收益率，財務凈現值和靜態投資回收期。其中所得稅后的年財務內部收益率為11.72%，稅后財務凈現值（基準收益率=8%）為5036.78萬元，稅后的靜態投資回收期為10年（自建設期開始計）。9.4清償能力分析通過對“借款還本付息計算表”和“資金來源與運用表”的計算，考察項目計算期內各季度財務狀況，在8.7年（包括建設期）可全部還清銀行借款。9.5不確定性分析本項目的不確定性分析包括項目的盈虧平衡點分析以及項目的敏感性分析。9.5.1盈虧平衡分析各種不確定性因素的變化會影響投資方案的經濟效果，當這些因素的變化達到某一臨界值時，就會使方案的損益情況產生質變。進行盈虧平衡分析，找出這種臨界值，判斷投資方案對不確定性因素變化的承受能力，為決策提供依據。據線形盈虧平衡分析基本公式：營業收入方程：R=P·Q成本費用方程：C=V·Q+T·Q+F式中：R實現經營收入P計劃經營收入Q經營收入實現率C總成本費用V可變成本T稅金及附加F總成本中的固定費用令B=R-C=0，便可求出Q的值。解得Q=58%故：銷售收入實現率f0=Q=58%是項目的盈虧平衡點，即當經營收入實現58%時，項目即可保本。低于這個比率時，項目將會出現虧損，高于這個比率，項目才可能出現盈利。根據市場調查，項目建成后的生產能力利用率比58%要低。可見，從靜態角度來看，本項目的方案的風險較小。9.5.2敏感性分析敏感性是指影響方案的因素中一個或幾個估計值發生變化時，引起方案經濟效果的相應變化，以及變化的敏感程度。本項目主要進行對營業收入的變動和建設投資對內部收益率的單因素敏感性分析，進行單因素敏感性分析時，假定其他因素都不發生任何變動。（1）經營收入的變化對內部收益率和凈現值的敏感性分析，其結果如下表所示：經營收入的變化對內部收益率的敏感性分析表（單位:萬元）變化幅度-20%-15%0+15%+20%IRR8.16%10.01%11.72%15.04%17.86%在敏感性分析過程中，先將營業收入增加值減少20%，得全部投資稅后內部收益率為8.16%，小于10%；而將營業收入增加值減少15%，得全部投資稅后內部收益率為10.01%，大于10%，然后用插入法近似找出營業收入變動的臨界點：-15%-×（20%-15%）=-15%本項目的營業收入增加值的變化是一個比較敏感的因素，營業收入增加值的變化允許變動的幅度為（-15%，+∝）。建議建設單位在市場經營工作中做好管理工作，嚴防收入的下調和優惠措施的幅度過大。（2）建設投資對內部收益率和凈現值的敏感性分析建設投資的變化，必將引起資金籌措的同步變動。對建設投資的敏感性分析如下表所示：投資對內部收益率的敏感性分析表（單位:萬元）變化幅度-20%-15%0+15%+20%IRR16.87%15.63%11.72%10.14%9.45%用類似于上述的分析方法，計算出建設投資變動的臨界點：15%+×（20%-15%）=16.2%可以說當建設投資在（-∞，+16.2%）的范圍內變動時，項目盈利超過最低期望水平。否則，項目達不到最低期望的盈利水平。建設投資也是一個比較敏感的因素，這將提醒建設單位在保證質量的前提下，在項目的開發過程中與監理單位密切配合，搞好投資控制。9.6項目財務評價結論本項目從項目的盈利能力、項目的清償能力以及項目的不確定性分析等三個方面的分析結果可以看出項目在財務上是可行的。第十章物