2022年中級銀行從業資格考試《銀行管理》真題匯編試卷

第1題單選題（每題0.5分，共80題，共40分）下列每小題的四個選項中，只有一項是最符合題

意的正確答案，多選、錯選或不選均不得分。

1.在銀行貸款中，單家銀行擔任牽頭行時，其承貸份額原則上不少于銀團融資總金額的（）。

A.35%

B.20%

C.10%

D.25%

2.下列關于定向中期借貸便利（TMLF）,說法錯誤的是（）。

A.2018年12月，中國人民銀行決定創設定向中期借貸便利（TMLF）,以進一步加大金融對實體經

濟的支持力度

B.滿足一定條件的大型商業銀行、股份制商業銀行和大型城市商業銀行如符合宏觀審慎要求等，均

可向中國人民銀行提出申請

C.定向中期借貸便利（TMLF）的操作期限為一年，到期可根據金融機構需求續做兩次，實際使用期

限最長可達三年

D.定向中期借貸便利（TMLF）利率比中期借貸便利（MLF）利率要高15個基點，以體現期限結構

差異性

3.下列選項中，不屬于商業銀行高級管理層職責的是（）.

A.審核批準流動性風險偏好

B.建立完備的管理信息系統

C.穩定流動性風險管理組織架構

D.充分了解并定期評估流動性風險水平及其管理狀況

4.在中國境內注冊的、主營業務為制造適合融資租賃交易產品的大型企業作為金融租賃公司發起人,

最近1年末凈值資產不低于總資產的（

A.40%

B.25%

C.30%

D.50%

5.下列關于理財產品銷售的說法，錯誤的是（）。

A.禁止誤導客戶購買與其風險承受能力不相符的理財產品

B.充分提示風險，不得對客戶進行誤導銷售

C.綜合考慮各類因素，進行理財產品風險評級

D.向客戶銷售風險評級高于其風險承受能力評級的理財產品

6.以下監管措施是針對銀行業金融機構的董事、高級管理人員的是（）。

A.責令暫停部分業務，停止批準開辦新業務

B.限制資產轉讓，分配紅利和其他收入

C.責令銀行在金融機構調整董事、高級管理人員或者限制其權利

D.對銀行業金融機構實施接管

7.根據同業存單管理暫行辦法及中國人民銀行關于修訂《同業存單管理暫行辦法》第八條的公告，

下列說法正確是的（）。

A.同業存單期限不超過1年，為1個月、3個月、6個月、9個月和1年，可按固定利率或浮動利率

計息

B.同業存單期限不超過3年，為1個月、3個月、6個月、9個月、1年、2年和3年，可按固定利

率或浮動利率計息

C.同業存單期限不超過3年，為1個月、3個月、6個月、9個月、1年、2年和3年，按固定利率

計息

D.同業存單期限不超過1年，為1個月、3個月、6個月、9個月和1年，按固定利率計息

8.根據《金融資產管理公司開展非金融機構不良資產業務管理辦法》，資產公司收購非金融機構不良

資產單一行業集中度不得超過（

A.75%

B.25%

C.50%

D.30%

9.以下關于商業銀行擔保類業務的表述，錯誤的是（）。

A.根據擔保銀行承擔風險及管理的不同需要，銀行保函可分為融資類保函和非融資類保函大類

B.獨立保函是指銀行或非銀行金融機構作為開立人，以書面形式向受益人出具的，同意在受益人請

求付款并提交復核保函要求的單據時，向其支付特定款項或在保函最高金額內付款的承諾

C.銀行保函源于基礎交易，本身不具有獨立性

D.備用信用證是開證行應借款人要求，以放款人作為信用證的受益人而開具的一種特殊信用證

10.支票不受金額起點限制，提示付款期限自出票日起（）日。

A.10

B.5

C.15

D.20

11.根據《中國銀監會非現場監管暫行辦法》，各級監管機構應當對銀行業金融機構在（）層次

上實施非現場監管。

A.集團和子公司

B.法人和集團

C.機構和業務

D.總行和分支機構

12.目前，我國商業銀行流動性覆蓋率的最低監管標準為（）。

A.100%

B.80%

C.60%

D.120%

13.根據《商業銀行內部控制指引》，下列關于員工崗位的內部控制措施的說法，不正確的是（）。

A.商業銀行應當明確重要崗位，并制定重要崗位的內部控制要求，對重要崗位人員實行輪崗或強制

休假制度，對不相容崗位人員之間實行定期或不定期輪崗

B.商業銀行應當全面系統地分析、梳理業務流程和管理活動中所涉及的不相容崗位，實施相應的分

離措施，形成相互制約的崗位安排

C.商業銀行應當根據各分支機構和各部門的經營能力、管理水平、風險狀況和業務發展需要，建立

相應的授權體系，明確各級機構、部門、崗位、人員辦理業務和事項的權限，并實行動態調整

D.商業銀行應當根據經營管理需要，合理確定部門、崗位的職責及權限，形成規范的部門、崗位職

責說明，明確相應的報告路線

14.以下不屬于商業銀行負債業務范疇的是（）。

A.債券投資

B.對公存款

C.同業存放

D.應付款項

15.下列選項中，屬于消費金融公司可以經營的業務是（）。

A.吸收公眾存款

B.向境內金融機構借款

C.向個人發放不超過30萬元額度的消費貸款

D.發行理財產品

16.對于銀行保函業務管理，下列說法錯誤的是（）o

A.未經有效授權，不得擅自應對外出具保函

B.未獲準經營人民幣業務的外資銀行在開立信用證及保函時，不得向客戶收取人民幣保證金

C.銀行應建立包括銀行保函業務等表內業務在內的統一的審慎的授權授信管理制度

D.保函應納入全行統一授信管理

17.根據《商業銀行市場風險管理指引》，商業銀行所承擔的市場風險水平應當與其（）相匹配。

A.市場風險管理能力和資本實力

B.網點數量和員工規模

C.資產規模和盈利能力

D.經濟效益和股金分紅

18.關于促進國內國際雙循環，下列表述錯誤的是（）。

A.努力擴大出口，引導銀行業金融機構提升服務企業“走出去”能力

B.立足國內大循環，協同推進強大國內市場和貿易強國建設

C.加快培育參與國際合作和競爭新優勢

D.促進內需和外需、進口和出口、引進外資和對外投資協調發展

19.下列關于商業銀行債券投資，說法不正確的是（）。

A.債券投資業務原則上不計提減值準備

B.該業務應保持流動性和效益性的平衡

C.商業銀行債券投資業務應納入統一授信

D.該業務面臨的主要風險包括市場風險、信用風險、流動性風險及操作風險等

20.下列關于違約概率（PD）的說法，正確的是（

A.債務人在未來一段時間內（一般是一年）發生違約的可能性

B.債務人違約時預期表內和表外項目的風險暴露總額

C.某一債項違約導致的損失金額占該違約債項風險暴露的比例

D.借款人完成貸款協議規定的所有義務（本金、利息和費用）所需要的最長剩余時間

21.下列關于同業業務，表述錯誤的是（）。

A.開展買入返售（賣出回購）和同業投資業務，不得接受和提供任何直接或間接、顯性或隱性的第

三方金融機構信用擔保（國家另有規定的除外）

B.商業銀行建立健全同業業務授信管理政策，并將同業業務納入全行統一授信體系、不得辦理無授

信額度或超授信額度的同業業務

C.同業投資業務應嚴格風險審查和資金投向合規性審查，須占用管理人在金融機構的客戶授信額度

D.對同業單一客戶或集團客戶的風險暴露不得超過一級資本凈額的25%

22.對于固定資產貸款，單筆金額超過項目總投資（）或超過（）萬元人民幣的貸款資金支

付，應采用受托支付的方式。

A.10%、500

B.10%、1000

C.5%、500

D.5%、1000

23.相較于其他的貸款業務，固定項目貸款應重點關注的風險是（）。

A.政策性風險及合法性風險

B.過度融資風險和規模貸款受托支付風險

C.信用風險和流動性風險

D.信用風險和集中度風險

24.消費者享有對銀行產品和服務進行監督和批評的權利，這體現了銀行業消費者的（）o

A.監督權

B.知情權

C.受教育權

D.批評權

25.《銀行業金融機構聯合授信管理辦法（試行）》規定，下列選項中，銀行業金融機構應建立聯合授

信機制的是（）。

A.在3家以上銀行業金融機構有融資余額，且融資余額合計在10—30億元之間的企業

B.在10家以上銀行業金融機構有融資余額，且融資余額合計在10億元以上的企業

C.在10家以上銀行業金融機構有融資余額，且融資余額合計在20—50億元之間的企業

D.在3家以上銀行業金融機構有融資余額，且融資余額合計在50億元以上的企業

26.商業銀行從事非套期保值類衍生產品交易，其標準法下市場風險資本不得超過商業銀行核心資本

的（）。

A.1%

B.5%

C.10%

D.3%

27.商業銀行資產負債管理中，優化資產負債期限結構的目的是（）。

A.有效控制資本來源成本

B.保持全行凈利差空間

C.調整資產負債久期結構

D.降低和化解期限錯配風險

28.銀行業金融機構應當建立反恐怖融資管理機制，按照（）發布的恐怖活動組織及恐怖活動人

員名單、凍結資產的決定，依法對相關資產采取凍結措施

A.國家反恐怖主義工作領導機構

B.中國銀行保險監督管理機構

C.金融監督管理機構

D.中國人民銀行

29.消費金融公司可以開展固定收益類證券投資業務，投資余額不高于資本凈額的（）。

A.10%

B.100%

C.50%

D.20%

30.商業銀行下列行為中不違反內部控制制衡性原則的是（）。

A.信貸業務客戶經理同時負責貸款風險分類

B.董事會審計委員會主任委員兼任績效考核委員會委員

C.副行長同時分管零售貸款業務和公司信貸業務

D.內部審計部門負責人兼任合規部門負責人

31.銀行從業人員違規代理銷售理財產品給銀行帶來損失，這種行為所帶來的風險主要屬于（）。

A.聲譽風險

B.操作風險

C.市場風險

D.信用風險

32.銀行業金融機構董（理）事會應定期聽取高級管理層關于銀行業消費者權益保護工作開展情況的

專題報告，并將相關工作作為（）的重要內容。

A.盡責履職

B.社會責任管理

C.組織建設

D.信息披露

33.獨立董事在同一家商業銀行任職時間累計不得超過（）年。

A.六

B.九

C.三

D.十二

34.商業銀行開展儲蓄存款過程中面臨的最主要風險是（)?

A.操作風險

B.市場風險

C.信用風險

D.集中度風險

35.根據《商業銀行流動性覆蓋率信息披露辦法》，應定期按照全球統一模板披露詳細的流動性覆蓋

率及其構成信息的是（）。

A.所有商業銀行

B.適用流動性覆蓋率監管要求的商業銀行

C.實施資本計量高級方法的商業銀行

D.大型商業銀行

36.根據《商業銀行內部控制指引》，商業銀行內部控制應當遵循的基本原則是（）。

A.全面性原則、重要性原則、制衡性原則、適應性原則

B.全面性原則、審慎性原則、有效性原則、獨立性原則

C.全面性原則、適應性原則、獨立性原則、融合發展原則

D.全覆蓋原則、制衡性原則、審慎性原則、相匹配原則

37.某商業銀行2019年4月末存款余額為40億元，流動性負債余額為30億元，貸款余額為32億元,

流動性資產余額為20億元，合格優質流動性資產為10億元，未來30天現金凈流出量為15億元，根據《商

業銀行流動性風險管理方法（試行）》，關于其流動性風險監測問題，下列說法不正確的是（

A.存貸比符合監測標準

B.流動性覆蓋率不符合最低監管標準

C.流動性缺口率符合監管標準

D.流動性比例不符合最低監管標準

38.從銀行內部管理角度來說，為了應對未來一定期限內資產的非預期損失而應該持有或需要的資本

金是（

A.經濟資本

B.監管資本

C.賬面資本

D.核心資本

39.商業銀行負責制定金融創新發展戰略及與之相適應的風險管理政策，并監督戰略與政策的執行情

況的是（）。

A.董事會

B.高級管理層

C.股東會

D.監事會

40.根據《商業銀行內部審計指引》，商業銀行應配備充足的內部審計人員，原則上不得少于員工總

數的（）。

A.2%

B.1%

C.5%

D.3%

41.根據《銀行業消費者權益保護工作指引》的規定，銀行接到大規模投訴，或者投訴事項重大，涉

及眾多消費者利益，可能引發群體性事件的，應當及時向（）報告。

A.銀行業協會

B.消費者保護協會

C.客戶中心

D.銀行業監管機構

42.《銀行業金融機構全面風險管理指引》要求，銀行業金融機構應當建立相對獨立的全面風險管理

組織架構，賦予風險管理條線足夠的授權、人力資源及其他資源配置，建立科學合理的報告渠道，與業務

條線之間形成相互制衡的運行機制，這體現了全面風險管理的（）。

A.有效性原則

B.全覆蓋原則

C.透明性原則

D.獨立性原則

43.根據《中國銀保監會行政處罰力法》，當事人有以下情形的，應當依法從輕或者減輕行政處罰。

（）

A.隱藏違法違規材料

B.如實陳述違法行為的

C.受他人脅迫有違法行為的

D.配合監管檢查的

44.銀行業監督管理部門應將商業銀行薪酬管理納入公司治理監管的重要內容，至少每（）一次

對商業銀行薪酬管理機制的健全性和有效性作出評估。

A.五年

B.半年

C.一年

D.三個月

45.2008年1月，法國興業銀行一個交易員欺騙銀行系統，在不受監督的情況下秘密建立了一個價值

490億歐元的股指期貨頭寸。盡管該銀行有足夠的資金來彌補損失，但是它的名譽仍受到嚴重的損害，該

銀行的損失本質上來自于下列風險類型中的（）。

A.流動性風險

B.市場風險

C.法律風險

D.操作風險

46.在現場檢查（）階段，監管部門通過編制《現場檢查事實確認書》向被檢查單位確認事實和

問題。

A.實施

B.反饋

C.準備

D.處理

47.根據《企業集團財務公司風險監管指標考核暫行辦法》，財務公司風險監管指標分為監控指標和

監測指標，下列指標屬于監測指標的是（）。

A.流動性比例

B.不良資產率

C.同業拆入比例

D.單一客戶授信集中度

48.商業銀行買入返售（賣出回購）的交易對手（）o

A.由法人總部進行集中統一的名單制管理

B.由基層行上報上級行風險管理部門核準確定

C.由當地監管部門或當地銀行業協會指導確定

D.由各一級分行或法人總部（如需）核準確定

49.某借款人營運資金為800萬元，自有資金300萬元，現有流動資金貸款200萬元，可通過其他渠

道提供的營運資金80萬元。根據《流動資金貸款管理暫行辦法》中關于流動資金貸款需求量的測算公式,

該借款人可新增流動資金貸款額度為（）萬元。

A.220

B.440

C.380

D.620

50.商業銀行發行無固定期限債券，可用于補充（

A.附屬資本

B.其他一級資本

C.二級資本

D.核心一級資本

51.根據《商業銀行金融創新指引》，下列不屬于商業銀行開展金融創新活動堅持的原則是（）?

A.風險可控

B.效益優先

C.信息充分披露

D.成本可算

52.商業銀行召開董事會，應當至少提前（）個工作日告知銀行監督管理機構。

A.五

B.

C.

D.

53.下列關于商業銀行的風險管理流程，正確的是（

A.風險識別、風險計量、風險評估、風險監測、風險報告、風險控制或緩釋

B.風險監測、風險識別、風險計量、風險評估、風險控制或緩釋、風險報告

C.風險識到、風險計量、風險監測、風險評估、風險控制或緩釋、風險警告

D.風險計量、風險識別、風險監測、風險評估、風險報告、風險控制或緩釋

54.下列不屬于商業銀行個人二手房住房貸款風險的是（）。

A.虛假權證風險

B.借款人信用風險

C.樓盤完工風險

D.抵押擔保不落實風險

55.下列不屬于商業銀行關聯方的是（）?

A.商業銀行主要自然人股東配偶的妹妹的直系親屬

B.持有商業銀行5%以上股權的自然人股東

C.通過與商業銀行簽署協議而對商業銀行施加重大影響的法人

D.商業銀行的自然人控股股東

56.（）反映出銀行每一單位的收入需要支出多少成本，該比率越低，說明銀行單位收入的成本

支出越低。

A.成本收入比

B.資產利潤率

C.資本利潤率

D.權益乘數

57.由于人民幣匯率波動，導致某商業銀行外匯資產貶值的風險是（）o

A.市場風險

B.法律風險

C.流動性風險

D.操作風路

58.下列不屬于內部資金轉移定價主要功能的是（

A.優化資產負債業務組合和資源配置

B.引導產品合理定價

C.分離和消除流動性風險、利率風險

D.完善績效考評體系

59.（）是實施銀行業消費者權益保護的工作主體。

A.銀行業金融機構

B.銀行消費者

C.銀行業監管部門

D.地方金融管理部門

60.下列不屬于商業銀行股東權利的是（）。

A.按照出資比例分取紅利

B.行使表決權

C.查閱、復制董事會會議決議

D.制定商業銀行經營發展戰略

61.根據《商業銀行與內部人和股東關聯交易管理辦法》，一般關聯交易是指商業銀行與一個關聯方

之間單筆交易金額占商業銀行資本凈額的（）以下，且該筆交易發生后商業銀行與該關聯方的交易余

額占商業銀行資本凈額（）以下的交易。

A.4%；8%

B.1%；5%

C.1%；10%

D.2%；5%

62.我國商業銀行的個人住房按揭貸款一般都允許客戶提前還款，并且客戶無須提前繳納還款費用，

因此導致銀行利率風險形式是（）。

A.基準風險

B,收益率曲線風險

C.期權性風險

D.重新定價風險

63.企業集團財務公司可以為成員單位辦理委托業務，下列屬于違規行為的是（）。

A.不承擔委托業務的風險

B.要求委托業務資金來源不能是信貸資金

C.將委托業務與自營業務實行分賬管理

D.接受企業集團成員單位委托向購買成員單位產品的客戶辦理委托貸款

64.商業銀行董事會應下設審計委員會，其負責人原則上應由（）擔任。

A.獨立董事

B.職工監事

C.審計人員

D.董事長

65.根據《中國銀監會非現場監管暫行辦法》，非現場監管應當貫徹（）的監管理念。

A.管理為本

B.穩定為本

C.風險為本

D.發展為本

66.根據《銀行業金融機構信息科技外包風險監管指引》，下列關于信息科技外包風險主管部門的主

要職責表述錯誤的是（）?

A.對外包風險進行識別，評估與風險提示

B.實施信息科技外包戰略

C.向高級管理層定期匯報信息科技外包活動相關風險

D.監督、評價外包管理工作，并督促提升外包服務水平

67.下列關于資本補充的表述，錯誤的是（）。

A.補充一級資本較常用的方式有發行普通股或提高留存利潤

B.如果通過發行債券的方式補充二級資本，則必須滿足監管規定的合格二級資本工具標準

C.發行股票補充一級資本的優點是數額大、成本低、用時短、效果明顯

D.通過多計提撥備方式可以增加二級資本

68.資本充足率指的是（）。

A.資本總額與資產總額的比率

B.經濟資本與風險加權資產的比率

C.賬面資本與風險加權資產的比率

D.銀行持有的符合監管規定的“合格資本”與風險加權資產的比率

69.汽車金融公司發放自用車貸款的金額不得超過借款人所購汽車價格的（）,發放二手車貸款

的金額不得超過借款人所購汽車價格的（）。

A.70%；60%

B.70%；50%

C.80%；70%

D.80%；50%

70.下列指標中能夠衡量商業銀行所有者投入資本所形成權益的獲利水平的是（）。

A.稅后凈收入/總收入

B.資本利潤率

C.成本收入率

D.資產利潤率

71.根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》的規定，銀行采用基本指標法，應當以（）為基礎

計量操作風險資本要求。

A.總收入

B.凈利潤

C.總資產

D.總資本

72.商業銀行應結合本行實際，建立和完善以（）為中心的客戶關系管理系統，形成以（）

為導向的產品創新理念。

A.利潤；政策

B.市場；客戶

C.政策；利潤

D.客戶；市場

73.資產使用率是指（）。

A.總資產/股本總額

B.稅后凈收入/總收入

C.總收入/總資產

D.總收入/股本總額

74.在同業業務中，某銀行通過擴大期限錯配，拆短投長，將同業存放資金、拆入資金投資于期限較

長的非標準化債權類資產，這種行為易引發（）。

A.市場風險

B.信用風險

C.流動性風險

D.操作風險

75.下列選項中，用于衡量商業銀行生息資產獲取凈利息收入的能力的指標是（）。

A.權益乘數

B.凈息差

C.風險資產利潤率

D.資產利潤率

76.計算流動性覆蓋率的分母現金凈流出量時，可計入的預期現金流入總量不得超過預期現金流出總

量的（）。

A.75%

B.100%

C.50%

D.85%

77.商業銀行對貸款進行分類時，要以評估（）為核心。

A.借款人的還款能力

B.借款人的還款記錄

C.借款人的還款意愿

D.貸款項目的盈利能力

78.銀行業金融機構向監管機構提交行政許可申請時，如申請材料不齊全或不符合規定要求，應在

（）個月內進行補正。

A.2

B.1

C.3

D.4

79.商業銀行對未并表金融機構的大額少數資本投資中，核心一級資本投資合計超出本行核心一級資

本凈額（）的部分應從本銀行核心一級資本中扣除；其他一級資本投資和二級資本投資應從相應層級

資本中全額扣除。

A.30%

B.5%

C.10%

D.20%

80.下列關于政策性銀行監管要求的表述，說法錯誤的是（）。

A.銀保監會對政策性銀行及其附屬機構實行并表監管

B.銀保監會建立監管聯動機制，通過監管聯動會議，信息共享等形式與其他金融監管機構、政策性

銀行監事會、外部審計機構開展聯動和溝通

C.政策性銀行必須設立股東大會、董事會及監事會，形成完整有效的公司治理結構

D.政策性銀行的績效考核指標類型至少包括落實國家政策類、合規經營類和風險管理類

第2題多選題（每題1.5分，共20題，共30分）下列每小題的備選答案中，有兩個或兩個以上符

合題意的正確答案，多選、少選、錯選、不選均不得分。

81.下列影響商業銀行利息收入的因素有（）。

A.銀行收益資產規模

B.銀行資產結構

C.法定準備金率

D.銀行的傭金收入

E.銀行資產利率水平

82.根據《金融資產管理公司監管辦法》，對集團的資本監管可以分為（）。

A.同業的并表監管

B.單一機構監管

C.集團補充資本監管

D.風險并表監管

E.未控制并表監管

83.次貸危機爆發之后，美國監管部門對監管政策進行了調整，出臺了一系列新的金融監管法案，并

調整了監管架構，下列法案中同時發布的有（）。

A.《多德―弗蘭克法案》

B.《金融穩定計劃》

C.《現代金融監管架構藍圖》

D.《格拉斯―斯蒂格爾法案》

E.《金融監管改革白皮書》

84.下列屬于非標準化債權資產的有（）.

A.承兌匯票

B.委托債權

C.國債

D.信貸資產

E.信托貸款

85.以下事項須經行政許可審批的有（）。

A.A銀行取得信貸資產證券化資格后，擬發行證券化產品

B.E銀行某分行開業

C.某企業購買C上市銀行5%的股份

D.B銀行擬發行理財直接融資工具

E.D銀行行長缺位，該行認命具備任職資格的人員代為履職

86.根據《中華人民共和國銀行業管理辦法》第三十七條，監管強制措施可以分為（）。

A.對銀行業金融機構的措施

B.對銀行業金融機構員工的措施

C.對銀行業金融機構存款人的措施

D.對銀行業金融機構股東的措施

E.對銀行業金融機構董事、高級管理人員的措施

87.商業銀行負債業務的基本特征包括（）。

A.由以往或目前已經完成的交易形成

B.具有確定的償還金額

C.具有清算做優先權

D.具有潛在效益性

E.具有償還性

88.關于商業銀行外部監事，下列說法正確的有（）。

A.董事、高級管理人員不得兼任外部監事

B.監事會由股東董事，部委監事、外部監事和職工監事組成

C.外部監事在一家銀行累計任職不得超過六年

D.監事會成員中，外部監事的比例不得低于三分之一

E.應該在監事會議事規則中，明確監事會人數，其中外部監事下少于二人

89.我國銀行業市場準入法規體系包括（）。

A.《行政許可法》

B.《銀行業監督管理法》

C.《商業銀行法》

D.《外資銀行管理條例》

E.《農村中小金融機構行政許可事項實施辦法》

90.利率風險按照來源的不同，可分為（）。

A.基準風險

B.收益率曲線風險

C.期權性風險

D.交易性風險

E.重新定價風險

91.負債業務的主要風險包括（）。

A.市場風險

B.操作風險

C.信息科技風險

D.法律風險

E.流動性風險

92.商業銀行的薪酬是指商業銀行為獲得員工提供的服務和貢獻而給予的（）等報酬及相關支出。

A.基本薪酬

B.社會保險費

C.中長期激勵

D.績效薪酬

E.住房公積金

93.以下選項中，屬于推進普惠金融發展的基本原則的有（）。

A.市場開放、政府引導

B.健全機制、持續發展

C.防范風險、推進創新

D.機會平等、普及民生

E.統籌規劃、因地制宜

94.2009年，金融穩定論壇更名為金融穩定理事會后，在（）方面取得了重大進展。

A.加強宏觀審慎監管

B.督促修改國際會計標準

C.推進執行國際監管標準

D.加強金融監管國際合作

E.擴大監管范圍

95.根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》的規定，下列屬于核心一級資本的有（

A.資本公積

B.超額貸款損失準備

C.混合資本工具

D.一般風險準備

E.實收資本或普通股

96.銀行業監督管理機構在認真總結我國經驗，并借鑒國際標準的基礎上，提出了我國銀行業監管理

念，包括（）。

A.保護銀行業消費者

B.法人監管

C.重點監管風險

D.建立內控機制

E.提高透明度

97.根據《關于促進互聯網金融健康發展的指導意見》，互聯網金融監管應遵循的原則包括（）。

A.協同監管

B.依法監管

C.分類監管

D.創新監管

E.適度監管

98.根據《商業銀行監管評級內部指引》，商業銀行盈利的真實性主要包括（）。

A.銀行是否嚴格按照會計準則和會計制度真實、準確核算成本費用和收入，有無虛增和虛減利潤，

或將利息收入計入中間業務收入從而變相提高非利息收入比例等現象

B.銀行利息收入、非利息收入和營業收入的占比情況，利息收入是否過度依賴某類行業、客戶和產

品、非利息收入是否主要來源于中間業務收入

C.內審部門對銀行經營成果真實性的評價結果如何

D.利潤的增長方式是否依賴單純的規模擴張，還是主要來源于資產利用率，凈息差和非利息收入比

例的提高

E.銀行是否按照監管機構的規定充足提取各項準備金，特別是要通過考察銀行資產分類準確性和提

取撥備的充足性，來衡量銀行是否做實利潤

99.下列屬于非標準化債權資產的有（）?

A.承兌匯票

B.委托債權

C.國債

D.信貸資產

E.信托貸款

100、下列關于大額可轉讓定期存單的表述，說法正確的是（）。

A.個人投資人認購大額存單起點金額不低于20萬元

B.到期兌付之前可以自由轉讓

C.屬于商業銀行的表外業務

D.記在流動比率的分母項，增強了銀行主動負債能力

E.機構投資人認購大額存單起點金額不低于500萬元

第3題判斷題（每題1分，共30題，共30分）請判斷每小題的表述是否正確，認為表述正確的選

J;認為表述錯誤的選X。

10k商業銀行應當在最低資本要求的基礎上計提儲備資本，儲備資本要求為風險加權資產的2.5%,

由其他一級資本來滿足。（）

1.錯

2.對

102、商業銀行破產清算時，在支付清算費用，所欠職工工資和勞動保險費用后，應當優先支付個人

儲蓄存款的本金和利息。（）

1.錯

2.對

103、商業銀行應當在年度報告中披露持股比例10%以上股東及其持股變化情況。（）

1.錯

2.對

104、金融資產管理公司集團應當對附屬法人機構的對外擔保業務進行統一管理，制定審慎的審批程

序，規范對外擔保行為，嚴格控制對外擔保產生的債務風險。（）

1.錯

2.對

105、商業銀行通過多計提撥備的方式能夠增加資本的數量。（）

1.錯

2.對

106、商業銀行應當加強信貸和投資資金撥付管理，將客戶對環境、社會和治理風險的管理狀況作為

信貸和投資資金撥付的重要依據。在已授信和投資項目的設計、準備、施工、竣工、運營、關停等各個環

節，均應當設置環境、社會和治理風險評估關卡，對出現重大風險隱患的，可以中止直至終止信貸資金撥

付。（）

1.錯

2.對

107、從2017年8月1日起，商業銀行暫停收取支票和銀行匯票的手續費、掛失費、工本費等六項收

費。（）

1.錯

2.對

108、根據《信托公司監管評級與分類監管指引》，信托公司評級要素包括公司治理、內部控制、合規

管理和盈利能力等四個方面。（）

1.錯

2.對

109、根據《銀行業監督管理法》，警告可以適用對機構的處罰，也可適用于對個人的處罰。（）

1.錯

2.對

110、《反洗錢法》規定，反洗錢行政主管部門和其他依法負有反洗錢監督管理職責的部門、機構履行

反洗錢職責獲得的客戶身份資料和交易信息，只能用于反洗錢行政調查，稅收征管和金融債權追償。（）

1.錯

2.對

111、穩中求進工作總基調是治國理政的重要原則，也是做好經濟工作的方法。（

1.錯

2.對

112、根據《商業銀行合規風險管理指引》，商業銀行應建立對管理人員合規績效的考核制度，商業銀

行的績效考核應體現倡導合規和懲處違規的價值觀念。（）

1.錯

2.對

113、銀行業金融機構董（理）事會負責制定，定期審查和監督落實銀行業消費者權益保護工作的措

施、程序以及具體的操作規程，及時了解相關工作管理狀況，并確保提供必要的資源支持，推動銀行業消

費者權益保護工作積極、有序開展。（）

1.錯

2.對

114、商業銀行應指定專門部門負責流動性風險管理，流動性風險管理職能應與業務經營職能保持相

對獨立。（）

1.錯

2.對

115、商業銀行總行及分支機構的債券投資可以不納入統一的授信管理。（）

1.錯

2.對

116、儲蓄存款業務的客戶群體大，涉及面廣，其所面臨的操作風險較為明顯，實際發生詐騙、洗錢、

貪污、挪用等經濟案件較多。（）

1.錯

2.對

117、一級資本工具的目標是破產清算情況下吸收損失，而二級資本目標是在持續經營前提下吸收損

失。（

1.錯

2.對

118、根據信托財產運用方式的不同，信托業務可以分為資金信托和財產信托，財產信托包括動產信

托、不動產信托、有價證券信托、其他財產或財產權信托。（）

1.錯

2.對

119、某銀行新開發一款信貸產品，取名“隨時用流動資金貸款”，可以用于購置固定資產。在進行業

務討論時，員工小王認為由于名稱是流動資金貸款，不必納入固定資產貸款范疇管理。小王的這種說法是

正確的。（）

1.錯

2.對

120、商業銀行應優化內部組織結構和業務流程，形成前臺營銷服務職能完善、中臺風險控制嚴密、

后臺保障支持有力的業務運行架構，并可結合本行實際情況，減少管理層級，逐步改造現有的“部門銀行”,

建立適應金融創新的“流程銀行”，實現前臺、中臺、后臺的相互分離與有效的協調配合。（）

1.錯

2.對

121、根據《商業銀行流動性風險管理辦法（試行）》，流動性風險偏好、流動性風險管理策略、政策

和程序構建了商業銀行流動性風險管理的制度框架，應至少每年評估一次，并在必要時進行修訂。（）

1.錯

2.對

122、商業銀行開展金融創新活動，應遵守法律、行政法規和規章的規定，相關規定不明確的可以先

大膽嘗試，待監管要求出臺后再予以申報。（）

1.錯

2.對

123、債務人由于經營不善不能償還貸款，給銀行帶來3000萬元損失，這3000萬元損失屬于信用風

險。（）

1.錯

2.對

124、根據《關于加強金融消費者權益保護工作的指導意見》，銀行業金融機構應充分提示風險，不得

發布夸大產品收益、掩飾產品風險等欺詐信息，不得作虛假或引人誤解的宣傳。（）

1.錯

2.對

125、商業銀行發行的開放式公募理財產品應當持有不低于該理財產品資產凈值5%的現金或者到期日

在一年以內的國債、中央銀行票據和政策性金融債券。（）

1.錯

2.對

126、在委托貸款業務中，由于商業銀行收取了手續費，則委托貸款的風險由銀行承擔，銀行需要同

自營信貸業務一樣做好管理。（）

1.錯

2.對

127、監管部門的信息科技風險監管具體目的中的“業務連續性”，是指保證銀行業信息系統，持續地

對社會公眾提供金融服務，就是保證信息系統“不能斷”。（）

1.錯

2.對

128、對于代收付出現的錯漏，消費者應首先向委托單位進行查詢、主張相關權利。（）

1.錯

2.對

129、《商業銀行貸款損失準備管理辦法》規定，商業銀行應依據經濟周期、宏觀經濟政策、產業政策、

整體貸款分類偏離度、貸款損失變化趨勢等因素對貸款損失準備監管標準進行動態調整。（）

1.錯

2.對

130、根據財政部頒布的《企業會計準則第36號一一關聯方披露（2006）》的規定，在企業財務和經

營決策中，如果一方控制、共同控制另一方或對另一方施加重大影響，以及兩方或兩方以上同受一方控制、

共同控制或重大影響的，構成關聯方。（）

1.錯

2.對

答案及解析

第1題單選題（每題0.5分，共80題，共40分）下列每小題的四個選項中，只有一項是最符合題

意的正確答案，多選、錯選或不選均不得分?

1.【答案】B

【解析】單家銀行擔任牽頭行時，其承貸份額原則上不少于銀團融資總金額的20%；分銷給其他銀團

貸款成員的份額原則上不低于50%。

2.【答案】D

【解析】定向中期借貸便利利率比中期借貸便利（MLF）利率“優惠”（低）15個基點。

3.【答案】A

【解析】《商業銀行流動性風險管理辦法》第九條，商業銀行高級管理層應當履行以下職責：

（-）制定、定期評估并監督執行流動性風險偏好、流動性風險管理策略、政策和程序；

（二）確定流動性風險管理組織架構，明確各部門職責分工，確保商業銀行具有足夠的資源，獨立、

有效地開展流動性風險管理工作；

（三）確保流動性風險偏好、流動性風險管理策略、政策和程序在商業銀行內部得到有效溝通和傳達;

（四）建立完備的管理信息系統，支持流動性風險的識別、計量、監測和控制；

（五）充分了解并定期評估流動性風險水平及管理狀況，及時了解流動性風險的重大變化，并向董事

會定期報告；

（六）其他有關職責。

4.【答案】C

【解析】在中國境內注冊的、主營業務為制造適合融資租賃交易產品的大型企業、在中國境外注冊的

具有獨立法人資格的融資租賃公司作為發起人，最近1個會計年度末凈資產不低于總資產的30%。

5.【答案】D

【解析】商業銀行銷售理財產品，應當加強投資者適當性管理，向投資者充分披露信息和揭示風險，

不得宣傳或承諾保本保收益，不得誤導投資者購買與其風險承受能力不相匹配的理財產品。

6.【答案】C

【解析】針對銀行從業人員，監管部門有權責令銀行業金融機構撤換董事、高級管理人員或者限制其

權利。

7.【答案】B

【解析】根據《同業存單管理暫行辦法》第八條，同業存單的發行利率、發行價格等以市場化方式確

定。其中，固定利率存單期限原則上不超過1年，為1個月、3個月、6個月、9個月和1年，參考同期限

上海銀行間同業拆借利率定價。浮動利率存單以上海銀行間同業拆借利率為浮動利率基準計息，期限原則

上在1年以上，包括1年、2年和3年。

8.【答案】C

【解析】《金融資產管理公司開展非金融機構不良資產業務管理辦法》第26條，非金融機構不良資產

在單一行業的資產余額，不得超過非金融機構不良資產總額的50%o

9.【答案】C

【解析】銀行保函具有的特點之一是獨立性，它源于基礎交易，但一旦出具，即與基礎交易相分離，

本身具有獨立性。

10.【答案】A

【解析】支票不受金額起點限制，提示付款期限自出票日起10日。

11.【答案】B

【解析】監管部門對銀行業金融機構實施非現場監管包含法人和集團兩個層面。

12.【答案】A

【解析】商業銀行流動性覆蓋率的最低監管標準為不低于100%。

13.【答案】A

【解析】A項，商業銀行要明確重要崗位，并制定重要崗位的內部控制要求，對重要崗位人員實行輪

崗或強制休假制度，原則上不相容崗位人員之間不得輪崗。

14.【答案】A

【解析】按業務品種分類，可分為對公存款、儲蓄存款、同業存放、同業拆入、向中央銀行借款、債

券融資、應付款項以及或有負債等。

15.【答案】B

【解析】消費金融公司主營業務有資產業務和負債業務。

資產業務：①發放個人消費貸款；②固定收益證券類投資。

負債業務：①接受股東境內子公司及境內股東的存款；②同業拆借；③向金融機構借款；④發行金融

債券。

16.【答案】C

【解析】銀行應建立包括銀行保函業務等表外業務在內的統一的審慎的授權授信管理制度，未經有效

授權，不得擅自對外出具保函。

17.【答案】A

【解析】商業銀行所承擔的市場風險水平應當與其市場風險管理能力和資本實力相匹配。

18.【答案】A

【解析】根據《中華人民共和國國民經濟和社會發展第十四個五年規劃和2035年遠景目標綱要》，促

進國內國際雙循環要求立足國內大循環，協同推進強大國內市場和貿易強國建設，形成全球資源要素強大

引力場，促進內需和外需、進口和出口、引進外資和對外投資協調發展，加快培育參與國際合作和競爭新

優勢。

19.【答案】A

【解析】A項說法錯誤，商業銀行債投資應按照《企業會計準則》等有關規定進行會計處理，對債券

投資按照金融資產分類要求進行準確分類和計量；對按照攤余成本計量的債券投資計提充足的減值準備。

20.【答案】A

【解析】A項，違約概率是債務人在未來一段時間內（一般是一年）發生違約的可能性。

B項，違約風險暴露是指債務人發生違約時預期表內和表外項目風險暴露總額，反映了可能發生損失

的總額度。

C項違約損失率是指某一債項違約導致的損失金額占該違約債項風險暴露的比例，即損失占風險暴露

總額的百分比。

D項，有效期限為債務人完成一項金融工具規定的所有義務（本金、利息和費用）所需要的最長剩余

時間。

21.【答案】C

【解析】同業投資應嚴格風險審查和資金投向合規性審查，按照"實質重于形式"原則，根據所投資基

礎資產的性質，準確計量風險并計提相應資本與撥備。

22.【答案】C

【解析】單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應采用受托支付方式。

23.【答案】A

【解析】固定資產貸款應重點關注政策性風險及合法性風險，如固定資產項目是否符合國家的產業政

策，是否按照國家規定進行了審批、核準或備案，是否符合國家規定的最低資本金比例和環保要求。

24.【答案】A

【解析】銀行業消費者的監督權表現在兩個方面：其一，消費者享有對銀行產品和服務進行監督和批

評的權利；其二，消費者對有關部門進行的銀行業消費者權益保護等工作享有監督、批評的權利。

25.【答案】D

【解析】該辦法規定對在3家以上銀行業金融機構有融資余額，且融資余額合計在50億元以上的企

業，銀行業金融機構應建立聯合授信機制；對在3家以上的銀行業金融機構有融資余額，且融資余額合計

在20億元?50億元的企業，銀行業金融機構可自愿建立聯合授信機制。

26.【答案】D

【解析】商業銀行從事非套期保值類衍生產品交易，其標準法下市場風險資本不得超過商業銀行核心

資本的3%。

27.【答案】D

【解析】優化資產負債的期限結構目的是降低和化解期限錯配風險。

28.【答案】A

【解析】根據《銀行業金融機構反洗錢和反恐怖融資管理辦法》第十九條，銀行業金融機構應當建立

反恐怖融資管理機制，按照國家反恐怖主義工作領導機構發布的恐怖活動組織及恐怖活動人員名單、凍結

資產的決定，依法對相關資產采取凍結措施。

29.【答案】D

【解析】消費金融公司可以開展固定收益類證券投資業務，投資余額不高于資本凈額的20%。

30.【答案】B

【解析】商業銀行內部控制應當在治理結構、機構設置及權責分配、業務流程等方面形成相互制約、

相互監督的機制。相互制衡是建立和實施內部控制的核心理念，更多體現為不相容構、崗位或人員的互相

分離和制約。無論是在銀行決策、執行環節，還是在監督環節，如果做不到不相容崗位相互分離和制約，

將會造成濫用職權或串通舞弊，導致內部控制的失敗，給銀行經營發展帶來重大隱患。不相容職務通常包

括可行性研究與決策審批，決策審批與執行，執行與監督檢查等。

31.【答案】B

【解析】操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統以及外部事件所造成損失

的風險。

32.【答案】D

【解析】銀行業金融機構董（理）事會負責制定銀行業消費者權益保護工作的戰略、政策和目標，督

促高管層有效執行和落實相關工作，定期聽取高級管理層關于銀行業消費者權益保護工作開展情況的專題

報告，并將相關工作作為信息披露的重要內容。

33.【答案】A

【解析】獨立董事在同一家商業銀行任職時間累計不得超過六年。

34.【答案】A

【解析】儲蓄存款業務的客戶群體大，涉及面廣，其所面臨的操作風險較為明顯。

35.【答案】C

【解析】經銀保監會批準實施資本計量高級方法的銀行，定期按照全球統一模板披露詳細的流動性覆

蓋率及其構成信息。

36.【答案】D

【解析】根據商業銀行內部控制指引，銀行建立與實施內部控制應當遵循以下四項原則：全覆蓋原貝！I、

制衡性原則、審慎性原則、相匹配原則。

37.【答案】D

【解析】存貸比一般是不低于75%,本題存貸比=32/40=80%>75%,符合要求。

流動性覆蓋率=合格優質流動性資產/未來30日現金凈流出量》100%,本題流動性覆蓋率=10/15<

100%,不符合監管要求。

流動性缺口率監管標準是不能低于一10%,本題流動性缺口率=流動性缺口+同期內到期的表內外資

產=（40-32）/40>-10%,符合要求。

流動性比例=流動性資產余額+流動性負債余額N25%,本題流動性比例=20/30=0.67,符合要求。

38.【答案】A

【解析】經濟資本是指描述在一定的置信度水平下（如99%）,為了應對未來一定期限內資產的非預

期損失而應該持有或需要的資本金。

39.【答案】A

【解析】商業銀行董事會負責制定金融創新發展戰略及與之相適應的風險管理政策，并監督