XXX公司董事會授權(quán)決策方案(試行)特色現(xiàn)代企業(yè)制度，規(guī)范XXXX公司(以下簡稱“公司”)董事4.制訂公司年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案、工資總額預(yù)算與清算方案、利潤分配方案和補(bǔ)充虧損方案；5.制訂公司增加或者減少注冊資本方案、發(fā)行公司債券方案，決定計劃外融資項目；7.制訂公司章程草案或者公司章程修改方案，制定公司基本8.決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；9.聘任或者解聘公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總會計師以及董事會秘書、總法律顧問等高級管理人員，制定經(jīng)理層成員經(jīng)營業(yè)績考核和薪酬制度，組織實(shí)施經(jīng)理層成員經(jīng)營業(yè)績考核，決定考核方案、考核結(jié)果和薪酬分配事項；10.決定公司的風(fēng)險管理體系、內(nèi)部控制體系、合規(guī)管理體系和違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究工作體系，決定公司內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人，依法批準(zhǔn)年度審計計劃和重要審計報告；11.法律法規(guī)、國資監(jiān)管規(guī)章規(guī)范性文件或者公司章程規(guī)定不得授權(quán)的其他事項。(二)在符合一定條件和要求的情況下，董事會對于職責(zé)權(quán)限內(nèi)投資項目、融資項目、資產(chǎn)重組、資產(chǎn)處置、資本運(yùn)作、捐贈、贊助、擔(dān)保、工程建設(shè)等涉及大額資金的決策事項，理應(yīng)明濟(jì)增加值(EVA)、凈資產(chǎn)、資產(chǎn)負(fù)債率等經(jīng)濟(jì)財務(wù)指標(biāo)緊密掛會向經(jīng)理層授權(quán)管理辦法》。授權(quán)決策方案理應(yīng)根據(jù)董事會意見具體擬訂，特別是要與外部董事充分溝通意見，經(jīng)黨委前置研究討論后，由董事會根據(jù)職權(quán)和規(guī)定程序作出決定。理應(yīng)重新履行決策程序。定的董事會授予董事長和總經(jīng)理的權(quán)限；臨時授權(quán)是指董事會審議具體事項時的授權(quán)。臨時授權(quán)事項理應(yīng)以董事會決議的形式明確授權(quán)事項、授權(quán)期限等具體要求。董事會要強(qiáng)化授權(quán)后的監(jiān)督管理，根據(jù)授權(quán)對象行權(quán)情況，結(jié)合公司經(jīng)營管理實(shí)際、風(fēng)險控制水平、投資環(huán)境變化等條件，對授權(quán)事項實(shí)施動態(tài)管理，變更授權(quán)范圍、標(biāo)準(zhǔn)和要求，確保授權(quán)合理、可控、高效。如授權(quán)效果未達(dá)到授權(quán)具體要求，或出現(xiàn)其他董事會認(rèn)為理應(yīng)收回授權(quán)的情況，能夠提前終止。情節(jié)特別嚴(yán)重的，董事會應(yīng)立即收回相關(guān)授權(quán)。董事長和總經(jīng)理認(rèn)為必要時，也能夠建議董事會收回相關(guān)授權(quán)。出現(xiàn)以下情況，董事會理應(yīng)即時研判，必要時可對相關(guān)授權(quán)(一)授權(quán)事項決策質(zhì)量較差、經(jīng)營管理水平降低和經(jīng)營狀況惡化或者風(fēng)險控制水平顯著減弱；(二)授權(quán)制度執(zhí)行情況較差，發(fā)生怠于行權(quán)、越權(quán)行為或(三)現(xiàn)行授權(quán)存有行權(quán)障礙，嚴(yán)重影響決策效率；(四)授權(quán)對象人員發(fā)生調(diào)整；(五)董事會認(rèn)為理應(yīng)變更的其他情形。七、授權(quán)變更具體程序如發(fā)生授權(quán)調(diào)整或收回，理應(yīng)制定授權(quán)決策的變更方案，明確具體修改的授權(quán)內(nèi)容和要求，說明變更理由、依據(jù)，報黨委前置研究討論后，由董事會決定。董事會秘書協(xié)助董事會展開授權(quán)管理工作，負(fù)責(zé)擬訂授權(quán)管理制度、授權(quán)決策方案和變更方案，組織跟蹤董事