七大職能部門平衡計分卡績效指標

市場系統BSC指標體系

指標財務表現/投 入產出衡量要素組織增幅人均利潤成本控制

指標名稱 銷售額增長率人均銷售毛利增長率 銷售費用率降低率

指標定義/衡量標準計劃期內，分別按訂貨口徑計算和按銷售回款口徑計算的銷售額增長率計劃期內，產品銷售收入減去產品銷售成本后的毛利與營銷系統平均員工人數之比計劃期銷售費用支出占銷售收入比率的降低率

設立目的作為反映公司整體組織增幅和市場占有率提高的主要指標反映營銷系統運行的效率反映銷售費用投入產生銷售收入的效果，促使營銷系統更有效地分配和使用銷售費用

數據/證據 收集 財務部財務部、人力資源 部（配合） 財務部

備注暫按訂貨額及 回款額暫按銷售毛利總額的增長率 暫為 監測指標衡量客戶對公司形象、產品、服務、接待及員顧客客戶滿意客戶滿意度工形象滿意程度的綜合指標，衡量標準中包含有關營銷系統的用戶投訴率及營銷環節引起的退貨率以市場為牽引，提高客戶滿意度

質量管理部（外部調查）市場份額市場占有率計劃期內，按某一產品計算的銷售額占該產品總市場容量的比率反映公司產品在市場中的地位，促使提高產品市場份額

營銷辦（外部調查）

暫為監測指標內部流程組織學習

渠道人力資源銷售網絡覆蓋率營銷隊伍的實力相對目標市場而言，已有的銷售網絡與整個市場的銷售網絡的比率對營銷隊伍的人員規模、結構、水平、學習能力等方面的綜合評價反映出本公司的市場潛力或市場工作的缺陷反映營銷實力，促使營銷方面人力資本的增值市場營銷部人力資源部46組織氣氛部門員工士氣員工對管理者、管理體制、工作環境等方面的綜合滿意程度直接反映部門的工作效率人力資源部研發系統BSC指標體系指標衡量要素指標名稱指標定義設立目的數據/證據 收集備注專利數量年度內專利申報及批準的數量促進新產品開發，以及加強知識產品權保護總經理辦公室財務表現/組織增幅新產品的市場競爭力新產品在市場先機、技術、質量、價格等方面與競爭對手相比的競爭力及時將新產品推向市場，確保新產品的發展潛力市場營銷部投入產出成本控制

新產品銷售比例技術及模塊復用率年度新產品訂貨額占全部銷售訂貨額的比例在新產品或非標產品中采用現有技術和模塊的比率的提高率反映產品研發的效果，體現公司后勁的增長，堅持產品的市場檢驗標準提高技術和模塊的通用化和標準化水平，降低采購、制造和維護成本

財務部生產系統

顧客內部流程組織學習客戶滿意 速度技術創新人力資源組織氣氛

外部投訴TTM（產品上市周期） 產品技術的領先性 研發團隊的實力 部門員工士氣其他部門（市場、生產等）及客戶對研發系統的有效投訴數新產品從立項到規模推向市場的時間核心技術在行業中的地位、領先性及后勁對研發團隊的人員規模、結構、水平、學習能力等方面的綜合評價。以符合研發戰略需要為標準員工對管理者，管理體制、工作環境等方面的綜合滿意程度提高對下游環節及客戶的服務意識和質量加快產品開發周期確保核心技術領先優勢反映研發實力，促使研發方面人力資本的增值直接反映部門的工作效率總經理辦公室 市場營銷部 行業調查 人力資源部 人力資源部47生產系統BSC指標體系

指標財務表現/

投入產出

衡量要素 組織增幅生產率提高 成本控制

指標名稱 及時齊套發貨率 人均產值增長率可比采購成本降低率

指標定義指在計劃期內生產系統按照訂貨合同及時齊套正確發貨的產值占總的應發貨產值的比率計劃期內生產系統總產值（按發貨計）與平均員工人數之比按代表性物料品種計算的與上年同期比較的采購成本降低率，在采購成本中包含采購系統的費用分攤額

設立目的反映生產系統和公司整體的合同履約能力反映生產系統的勞動生產率，促使其減人增效降低物料采購綜合成本

數據/證據 收集 財務部財務部、人力 資源部 財務部

備注考核時結合及時齊套正確發貨產值的增長蓄制造費用率降低率產品制造成本中制造費用所占比率的降低率促使生產系統降低制造費用財務部

顧客內部流程組織學習

投訴 質量組織氣氛

顧客投訴率質量保證體系有效性 一次合格率 采購物料合格率 部門員工士氣由于生產系統原因導致的最終顧客、代理商及營銷人員的有效投訴質量保證體系運行與ISO9000標準的符合性在整個生產過程（含外協）的各環節的產品合格率的乘積指計劃期內經IQC檢驗合格的物料采購額占計劃的物料采購額的比率員工對管理者，管理體制、工作環境等方面的綜合滿意程度提升生產系統的服務質量促使按ISO9000標準運行建立有效的質量控制和質量保證體系反映采購系統控制供應商交貨的能力。直接反映部門的工作效率總經理辦公室 品質部 品質部 品質部 人力資源部48總經理辦公室BSC指標體系

指標財務表現/

投入產出 顧客 內部流程 組織學習衡量要素組織增幅成本控制客戶滿意 信息組織氣氛

指標名稱 對總經理的協助程度管理改進項目的優質完成率 管理費用率降低率 公共關系滿意度 信息傳遞 部門員工士氣

指標定義在參謀決策、計劃制定、考核、信息收集等方面協助總經理工作的好壞優質完成的管理改進項目數占總的管理改進項目數的比率計劃期內，總經理辦公室公室管理費用支出占銷售收入的比率的降低率對外合作關系改善的程度公司信息流通的有效性和及時性員工對管理者、管理體制、工作環境等方面的綜合滿意程度

設立目的做好總經理的參謀和助手關注管理改進項目的最終成效促使總經理辦公室通過預算管理，合理調配資源，有效地提高管理費用支出效果，降低管理費用率改善公司經營環境保障公司上傳下達信息溝通渠道的順暢直接反映本部門的工作效率

數據/證據 收集 總經理公司高層領導 財務部 外部調查 各部門公司領導及各 部門 人力資源部

備注監測指標人力資源部BSC指標體系

指標財務表現/

投入產出衡量要素組織增幅 生產率成本控制

指標名稱合格人員需求滿足率人力資源部人員比例 管理費用率降低率

指標定義計劃期，經招聘、培訓和調配為各部門提供的合格人員占各部門人員總需求的比率計劃期內，人力資源部人員平均數占公司員工平均數的比例計劃期內，人力資源部管理費用支出占銷售收入的比率的降低率

設立目的反映人力資源系統對公司人力資源需求的滿足能力使人員規模控制在合理的范圍內促使人事行政系統通過預算管理有效地提高管理費用支出效果和降低管理

數據/證據 收集 各部門人力資源部 財務部

備注監測指標49幅費用率

顧客內部流程客戶滿意績效管理人力資源

服務滿意度績效考核有效性 公司人力資本全體員工對人事服務的滿意情況績效考核對目標完成的有效關系對公司的人員規模、結構、水平、學習能力等方面的綜合評價提高人事的服務質量改善和提高績效考核的效果促使公司人力資本的增值

員工調查 各部門總經理辦公室組織學習

培訓組織氣氛人均培訓時數全體員工士氣每年平均每位員工接受的培訓時數全體員工對管理體制、管理者工作環境等方面的綜合滿意程度促進人力資源開發直接反映公司的工作效率總經理辦公室 員工調查監測指標財務部BSC指標體系

指標財務表 現/投入產 出 顧客內部流 程組織學 習衡量要 素組織增生產率成本控 制客戶滿 意 信息組織氣 氛

指標名稱資金需求的及時 滿足率 凈利潤增長率 財務人員比例管理費用率降低 率 服務滿意度 財務信息 部門員工士氣

指標定義及時到位的資金占總的資金需求的比率計劃期內，按收付實現制計算的凈利潤增長率計劃期內，財務人員平均數占公司員工平均數的比例計劃期內，公司管理費用支出占銷售收入的比率的降低率全體員工對財務部提供的財務服務的滿意度財務報告、報表及財務分析信息的質量及及時性員工對管理者，管理體制、工作環境等方面的綜合滿意程度

設立目的優化資金的預算及流量管理，合理拓寬融資渠道旨在促進財務部通過全面預算的有效控制和對貨款回收的有效監控，促使公司最終成果的增長使人員規模控制在合理的范圍內促使財務部通過全面預算管理有效地提高管理費用支出效果和降低管理費用率提高財務服務的質量提高財務信息的及時性和質量直接反映部門的工作效率

數據/證據 收集采購部、營銷部等 部門 財務部 人力資源部 財務部 員工調查 管理層 人力資源部

備注監測指 標50行政服務部BSC指標體系

指標財務表現/

投入產出 顧客

衡量要素生產率提高 成本控制 客戶滿意

指標名稱行政服務人員比例降低 率 管理費用率降低率 行政服務滿意度

指標定義計劃期內，行政服務人員平均數占公司員工平均數的比例降低率計劃期內，公司行政服務費用支出占銷售收入的比率的降低率各部門對行政服務的綜合滿意程度

設立目的旨在促進行政服務部減人、增效促使行政服務部通過預算管理有效地提高管理費用支出效果和降低管理費用率改善行政服務，滿足各部門及員工的合理需要

數據/證據 收集人力資源部 財務部人力資源部 員工調查備注在客戶接待中由于車輛調度、住宿安內部流程質量接待流程失誤次數排、就餐等行政服務部負責方面出現的減少接待過程中行政服務方面的失誤市場部失誤次數組織學習組織氣氛部門員工士氣員工對管理者，管理體制、工作環境等方面的綜合滿意程度直接反映部門的工作效率人力資源部51免費完整版目標管理迅速制定工作目標，我們才能得以順利達成。第9/40頁MBO

目標管理，是通過激勵，將管理者的目標轉化為被管理者的目標的一種技術。PeterF.Drucker什么是目標管理？理清目標管好過程以目標為導向以人為中心以成果為標準目標管理亦稱“成果管理”，是指在企業個體職工的積極參與下，自上而下地確定工作目標，并在工作中實行“自我控制”，自下而上地保證目標實現并把這些目標作為組織經營、評估和獎勵每個單位和個人貢獻的標準。的一種管理辦法。目標管理的原則

為什么進行目標管理?1、提高組織效率2、為考核提供明確的依據3、使未來變的可預期4、目標產生動力5、目標催生方法目標有什么用？目標用處１、反應結果２、進行績效評價３、日常管理４、引導改進目標＝標桿使員工參與到制定和改革目標的計劃中來。經常性地以組織為單位來會見員工，聽取他們對部門中重要事件的意見和建議。告訴員工他們的貢獻是如何影響整個部門或公司價值的?！驈摹耙易觥钡健拔乙觥币c：目標也許不同，但方向必須一致！◎從“控制”到“自我控制”----有目標，就有追求，才能在物競天擇的環境中獲得生存習慣：只做不想……你派活兒，我干活兒；你派多少，我干多少。做下屬雖沒有當領導那么風光，但也比較省心。因為我可以只工作而不用思考。我只需要讓工作牽著我走，而不是我來掌控工作。還是讓上級去計劃，去思考吧。畢竟，他是吃這口飯的。讓領導們來保證公司每天都有工作效率吧……目標管理模式的優點

1、它使組織的運作有了明確的方向，使每

個人都明確了努力的目標；（態度）2、它結合了人性管理的思想，促使權力下

放，強調員工自我控制，可以充分激發

員工的積極性；（制度）3、它為業績的檢查反饋和效果評價提供了

更為客觀的基礎。（業績）以往管理者工作側重1、部門建設；2、指揮控制；3、充當“法官”；4、規章制度?，F代管理者工作側重1、設定目標；2、績效考核；3、協調教導；4、企業文化。以往管理者必須具備的素質服從命令、聽從指揮；立場堅定、愛憎分明；吃苦在前、享受在后；三大紀律、八項注意；鞠躬盡瘁、死而后已！21世紀管理者必須具備的素質“前瞻性”的判斷能力;領導“團隊”的能力；推動“項目”的能力；有效“授權”的能力；360度“溝通”的能力；解決“問題”的能力?？冃Ч芾斫M織/HR開發員工激勵/回報人員選拔/配置HR整合運作HR資本要求企業組織結構企業戰略企業文化企業愿景環境現實市場競爭經濟狀態社會/政治自然資源基礎設施企業現實規模/階段行業/產品股東期望學習能力資源量企業目標“用腦”工作：目標管理的實施步驟P

目標設定

D

績效評估

S

執行、控制目標設定目標評價目標執行目標改進崗位考核系統流程什么是目標?應該(現實是什么)想能目標就是今年的工作.今年想做的,能做的,該做的工作

目標定義崗位今年做的工作？“為了什么，今年做什么，做到什么程度？”目標＝標桿＝說法公司宗旨和長遠發展戰略組織結構部門職責小組職責崗位職責靜態的職責體系動態的目標體系部門宗旨部門年度目標公司長遠發展目標公司年度發展目標部門季度目標崗位季度工作目標小組季度工作目標各專項規劃工作流程想做的該做的帶隊伍該做的想做的目標設定的步驟：整理出工作項目挑出重點目標項目將重點目標具體化將重點目標數量化步驟二：溝通部門的工作重點步驟四：與員工達成一致步驟一：澄清主要責任步驟三：設定員工的工作目標確定崗位工作目標的步驟1.將公司的工作中心落實為部門的行動計劃*公司下一階段的經營策略和工作重點是什么？*本部門所要完成的任務是什么？*這些任務是如何與公司工作重點相聯系的？*完成這些任務的困難和挑戰是什么？2.將部門的行動計劃落實為個人的工作目標*部門的員工要完成那些工作以支持部門的工作？*員工對完成部門任務的建議是什么？3.將內部和外部客戶的需要落實為個人的工作目標*內部和外部客戶希望從本部門得到的服務或產品是什么？*讓客戶滿意的標準是什么？其中溝通部門的工作重點要注意。。。

層層分解，解決上個目標的方法即是下層的目標。

兒子考上清華需生兒子要結婚要找對象正式確立工作目標的程序：主管向下屬說明部門/團隊工作目標下屬草擬自己的崗位工作目標主管與下屬一起討論工作目標確定工作目標協議明確目標考核標準二、設定一個好目標：SMARTSpecific明確具體的Measurable可衡量的Acceptable雙方認可的ResultOriented結果導向

Timebound有時限的S具體明確的讓我們清晰、明了地知道什么是我們一定要做的。在T時間內，通過X行為，達成Y結果。

M可以衡量的幫助我們觀察進度衡量最終結果。在T時間內，通過X行為達成Y結果。以Z標準來衡量

A雙方認可有挑戰但可以實現有碰撞但達成共識

R結果導向的知己知彼善于取舍

公司級和部門級年度規劃宣貫并考核T有時限的讓部門其他人都清楚地知道公開承兌、督促自己達成目標

什么是好的目標1具體的和可理解的“這個目標是否告訴員工具體的要做/完成什么？”2有量化的考核標準“員工知道如何衡量他的工作結果嗎？”3切合實際的“這個目標是否是具有挑戰性的而又可以實現的？”4時間性“員工應該在什么時間完成？”員工有完成這個目標所需的權限嗎？完成這個目標需要其他人/部門的支持嗎？這些目標的輕重緩急，優先次序是什么？目標在文字闡述上清楚嗎？

1.澄清員工在完成部門任務中的角色和職責

2.將部門的行動計劃落實為個人的工作目標

3.將內部和外部客戶的需要落實為個人的工作目標

4.

目標以“事”為主，它不記錄過程，只是明確最終結果。

5.目標有大有小，以崗位中主要的、重大的為主，不小于５％權重。

6.具體某項工作目標可通過季度中將目標細化。

7.只要是清晰的、可考核的就是部門目標。形式不必拘泥，考核標準選取最主要的考核指標。其中設定員工的工作目標要注意。。。定性：可以是特性：準確性、及時性、完備性、可靠性……