PAGE第4頁共4頁財務盡職調查需準備的主要資料清單（提示：最近三年）為本次財務盡職調查工作能順利進行，請貴公司配合準備以下工作和資料：一、公司的歷史沿革和基本情況1.公司設立和歷次變更的驗資報告、可行性研究報告、批準證書和企業法人營業執照、公司章程；2.稅務登記證；3.公司最近三年的稅務審核報告；4.公司的合資/投資合同和章程；5.公司通過或獲得的各項認證證書；6.公司組織結構圖(到每個具體崗位)和一般崗位職責說明；7.董事會結構和股東基本情況和股權結構圖；8.董事會、股東會和管理層會議紀要和決議（2008年度－目前為止）；9.主要會計政策（特別是銷售收入和成本的核算方法）、會計流程或程序的手冊(特別是董事會對主要管理者的職能授權范圍)；10.重要內部控制循環的流程圖和制度，包括：銷售與收款、采購與付款、生產、倉儲、投資（包括固定資產）11.借款合同12.公司最近三年主要的重大供貨、銷貨合同，包括融資租賃合同；13.涉及行政批文（如環保評估報告、進出口資質證明、高新技術企業認證書、外匯管制等）二、關于公司的主要財產1、土地使用權證、土地出讓合同、房地產權證；2、租賃土地、房屋等經營所需的資產的租賃協議；3、公司擁有的機動車輛行駛證；4、公司的無形資產，包括專利、專業技術、商標等證書；5、賬面主要資產清單，包括固定資產和無形資產：資產名稱賬面原值賬面凈值折舊/攤銷年限起攤時間三、財務資料除提供最近三年審計報告外，其他還需提供的資料：1、2012年末、2013年末、2014年到目前為止銀行帳戶的對賬單，余額調節表、并說明是否存在質押、凍結清況2、2012年末、2013年末、2014年到目前為止債權債務的清單，包括款項性質、金額、帳齡分析；3、主營業務收入成本各期間情況表（2012年、2013年、2014年）；4、主要產品的毛利分析，包括售價、單位成本的變動（2012年、2013年、2014年）；5、期末借款明細，包括銀行和其他機構借款，借款金額、期限、利率；6、最近一個會計期科目明細表、應收應付往來明細表以及收入流水賬。四.關于公司的或有風險擔保1、保證（1）公司為其他人對外提供保證的情況說明，包括保證的金額、債務人（被保證人）名稱、債權人名稱、債務人（被保證人）履行債務情況；（2）公司銷售產品的保證條款、產品責任條款及其他或有責任（如有）；（3）保證合同、保證協議或其他保證文件。2、抵押（1）公司以財產為自身債務或其他人債務提供抵押的情況說明，包括抵押的財產、抵押權人名稱、債務人名稱、債務金額、抵押權行使的條件和期限；（2）抵押合同、抵押協議或其他抵押文件；（3）在抵押登記主管機關辦理抵押登記的全部文件。3、質押（1）公司以動產或權利為自身債務或其他人債務提供質押的情況說明，包括質押的動產和權利、質權人名稱、債務人名稱、債務金額、質押權行使的條件和期限；（2）公司股東是否存在質押其擁有的公司股權；（3）質押合同、質押協議或其他質押文件；（4）在質押登記主管機關辦理質押登記的全部文件。4．其他具有擔保性質的安排或交易。保險1、自有房屋、車輛及其他設備2、庫存中商品車及配件（三）貸款信息卡詳式內容明細，其內容包括票據、對外擔保等信息。（四）訴訟、仲裁或行政處罰的文件1、公司尚未了結的重大訴訟、仲裁文件，包括但不限于立案通知書、應訴通知書、起訴狀或仲裁申請書、答辯狀、上訴狀、代理詞、判決書、裁定書或裁決書、申請執行書等；2、公司涉及的行政處罰決定、行政復議申請書；3、公司存在潛在糾紛的重大合同及合同當事人的往來文件（包括催款通知或要求履行擔保的聲明）。五.關于公司稅務方面的文件公司執行的各項稅費的標準，包括所執行的稅種、稅基、稅率的情況說明；公司享受的各項稅費優惠和其他各種形式的財政補貼的情況說明及有關批準文件；公司最近三年增值稅、所得稅以及其他適用的稅種及其附加費的納稅申報表和稅收繳款書等證明文件；公司最近三年享受的稅務優惠、退回的具體金額；公司所處轄區內國家稅務局、地方稅務局以及直屬的稅收分局征收處對公司納稅的證明文件；公司最近三年被稅務部門處罰的相關文件（若有）。六.有關公司的內部一般人事政策及勞資文件1.公司員工薪資福利政策和最近三年的支付標準情況；2、股權激勵計劃（如有）。七.關于公司的關企業及關聯交易1.公司的關聯方清單，包括關聯方名稱、與公司的關聯關系；2.關聯交易清單，公司與控股股東（公司