初級會計電算化實務操作練習1、增加操作員（系統管理-權限-操作員）a、編號100，姓名陳明，所屬部門：財務部b、編號200，姓名王晶2、建立賬套（系統管理-賬套-建立）【賬套信息】賬套號：888；賬套名稱：河南華強股份有限公司；賬套途徑默認；啟用日期：1月；【單位信息】單位名稱：河南華強股份有限公司；簡稱：華強股份；【核算類型】本幣代碼：RMB；本幣名稱：人民幣；公司類型：工業；行業性質：新會計準則；賬套主管：demo；按行業性質預置會計科目?！净A信息】對存貨、客戶、供應商進行分類,進行外幣核算?！揪幋a方案】科目編碼級次：4-2-2-2【小數位數】數據精確度均按默認值2位。【系統啟用】啟用總賬系統、工資管理系統、固定資產管理系統、購銷存系統，啟用時間1月1日。3、對操作員設立權限陳明（100）含有帳套主管的權限，王晶（200）負責總賬系統的填制憑證權限工作；以及工資系統和固定資產系統的全部操作權限解決。二、基礎檔案設立1．(顧客名：100；帳套888；操作日期：.1.1)部門檔案部門編碼部門名稱部門屬性1總經理辦公室管理部門2財務部財務管理3銷售部銷售管理2．(顧客名：100；帳套888；操作日期：.1.1)職工檔案職工編號職工名稱所屬部門職工屬性101李強總經理辦公室總經理201陳明財務部會計主管301趙斌銷售部部門經理3．(顧客名：100；帳套888；操作日期：.1.1)客戶分類客戶分類編碼客戶分類名稱01長久客戶02短期客戶4、供應商分類供應商分類編碼供應商分類名稱01工業02事業5．(顧客名：100；帳套888；操作日期：.1.1)客戶檔案客戶編號客戶名稱客戶簡稱所屬分類碼稅號001北京華晨股份有限公司北京華晨01111111002天津華晨股份有限公司天津華晨012222226．(顧客名：100；帳套888；操作日期：.1.1)供應商檔案編號供應商名稱供應商簡稱所屬分類碼所屬行業001北京華立股份有限公司北京華立01工業002天津華立股份有限公司天津華立01工業7.(顧客名：100；帳套888；操作日期：.1.1)存貨分類編碼：01（原材料）、02（產成品）8、(顧客名：100；帳套888；操作日期：.1.1)存貨檔案存貨編號存貨名稱所屬分類計量單位存貨屬性稅率參考成本參考售價01材料01噸外購、耗用17%10002產品02件自制、銷售17%80015009、(顧客名：100；帳套888；操作日期：.1.1)設立憑證類別憑證類別名稱限制類型限制科目收款憑證借方必有1001，1002付款憑證貸方必有1001，1002轉賬憑證憑證必無1001，100210、(顧客名：100；帳套888；操作日期：.1.1)設立外幣核算固定匯率核算外幣，幣名為美元，幣符為USD，月初記賬匯率為711、(顧客名：100；帳套888；操作日期：.1.1)結算方式結算方式編碼結算方式名稱1支票2其它12、(顧客名：100；帳套888；操作日期：.1.1)付款條件編碼：01，付款條件4/5，2/15，1/30，n/6013、(顧客名：100；帳套888；操作日期：.1.1)開戶銀行銀行編碼：001；名稱：中國工商銀行；賬號：410103414、(顧客名：100；帳套888；操作日期：.1.1)倉庫檔案倉庫編碼倉庫名稱01產品倉15、增加庫存期初數據并記賬倉庫名稱存貨大類存貨編碼存貨名稱數量單價部門業務員產品倉產成品02產品10001000銷售部趙斌三、總賬系統操作（顧客名100，帳套888，操作日期.1.31）1、(顧客名：100；帳套888；操作日期：.1.31)進行會計科目編輯，增加下列明細科目（存貨類明細科目的屬性為數量屬性，材料計量單位為噸）A材料（140301）；B材料（140302）；農業銀行（100201）2、(顧客名：100；帳套888；操作日期：.1.31)對（應收帳款1122）科目設立輔助核算屬性：客戶往來；對（應付帳款2202）科目設立輔助核算屬性：供應商往來；對（其它應收款1221）科目設立輔助核算屬性：個人往來；對（農業銀行100201）科目設立外幣核算屬性：美元3、(顧客名：100；帳套888；操作日期：.1.31)進行期初余額錄入庫存現金（1001）：30000A材料（140301）：1000噸*100元B材料（140302）：1000噸*200元短期借款（）：30000長久借款（2501）：300000應收賬款（1122）單據編號單據日期客戶摘要方向金額部門業務員111109-12-05北京華晨銷售甲產品200件借300000銷售部趙斌111209-12-25天津華晨銷售乙產品50件借100000銷售部趙斌應付賬款（2202）單據編號單據日期供應商摘要方向金額部門業務員211109-12-10北京華立購入A材料1000噸貸100000財務部陳明211209-12-16天津華立購入A材料1000噸貸300000財務部陳明4、(顧客名：200；帳套888；操作日期：.1.31)操作員200（王晶）進行記帳憑證錄入序號時間摘要會計科目借方金額貸方金額0131日趙斌報銷.11.30的差旅費管理費用1500趙斌報銷.11.30的差旅費其它應收款1000趙斌報銷.11.30的差現金5000231日領用A材料生產成本-基本生產成本30000領用A材料原材料-A材料300噸*100元031日從農行取現庫存現金3000從農行取現銀行存款-農業銀行30005、(顧客名：200；帳套888；操作日期：.1.31)修改憑證將1號憑證中“其它應收款”科目的個人往來輔助核算屬性修改為陳明；將3號憑證的金額改為300006、(顧客名：100；帳套888；操作日期：.1.31)進行記帳憑證審核7、(顧客名：100；帳套888；操作日期：.1.31)進行憑證記帳解決8、(顧客名：100；帳套888；操作日期：.1.31)查詢含有“現金“科目的付款憑證并顯示9、(顧客名：100；帳套888；操作日期：.1.31)查詢現金總賬10、(顧客名：100；帳套888；操作日期：.1.31)期末結賬四、報表管理系統操作（顧客名100，帳套888，操作日期.1.31）1、(顧客名：100；帳套888；操作日期：.1.31)進入報表管理系統，建立6行3列的自定義報表；2、將整個區域進行區域畫線，線型為“網線”，樣式為“-----”3、對前兩行進行合并4、對第一行的標題（科目余額表）設為：“黑體、14號”，垂直居中對齊5、第二行設立核心字為年、月、日，偏移量為-60，-30，06、輸入核心字“-1-31”7、將報表命名為科目余額表，保存于c:\8、調用報表模板，行業“小公司”，報表類型“資產負債表”，將報表以表名“小公司資產負債表.rep”保存于c:\科目余額表年月日會計科目（A3）期初余額（B3）期末余額（C3）銀行存款（A4）原材料---A材料（A5）累計五、固定資產管理系統操作（顧客名100，帳套888，操作日期.1.31）1．(顧客名：100；帳套888；操作日期：.1.31)參數設立規定與賬務系統進行對賬，固定資產對賬科目：1601固定資產，累計折舊對賬科目：1602累計折舊，在對賬不平狀況下允許月末結賬；2、(顧客名：100；帳套888；操作日期：.1.31)設立【部門及對應折舊科目】總經理辦公室對應折舊科目：6602；財務部對應折舊科目：6602；銷售部對應折舊科目：6601；3、(顧客名：100；帳套888；操作日期：.1.31)設立【資產類別】編碼類別名稱使用年限殘值率單位計提屬性折舊辦法卡片樣式01運輸設備5%臺正常計提平均年限法（一）通用樣式02機器設備5年5%臺正常計提平均年限法（一）通用樣式03電子設備8年5%臺正常計提平均年限法（一）通用樣式4、(顧客名：100；帳套888；操作日期：.1.31)設立【增減方式及對應科目】增加方式：“直接購入”對應科目100201；減少方式：“出售”對應科目1606；5．(顧客名：100；帳套888；操作日期：.1.31)原始卡片錄入編號固定資產名稱類別所在部門增加方式使用年限開始使用日期原值累計折舊對應折舊科目名稱001轎車01財務部直接購入6-11-01001管理費用002車床02銷售部直接購入5-11-011500009000營業費用注：凈殘值率均為5%，使用狀均為“在用”，折舊辦法均采用平均年限法（一）。6．(顧客名：200；帳套888；操作日期：.1.31)固定資產增加并生成記賬憑證類別編號資產名稱部門名稱增加方式使用狀況使用年限使用日期原值01003面包車銷售部直接購入在用8年-01-106000001004計算機財務部直接購入在用5年-01-1150007、(顧客名：200；帳套888；操作日期：.1.31)資產變動a、財務部的轎車原值增加10000元。變動因素：增加配件。b、財務部的轎車轉移到銷售部，變動因素：內部資源調節8．(顧客名：200；帳套888；操作日期：.1.31)月末計提1月份固定資產折舊并生成憑證9、(顧客名：200；帳套888；操作日期：.1.31)對固定資產管理系統的多個帳表進行查詢(如查詢固定資產統計表)六、工資管理系統操作（顧客名100，帳套888，操作日期.1.31）1．(顧客名：100；帳套888；操作日期：.1.31)參數設立工資類別個數：多個，不核算計件工資；規定代扣個人所得稅，不進行扣零解決，人員編碼長度：3位。2、(顧客名：100；帳套888；操作日期：.1.31)建立人員類別：管理人員、銷售人員3、(顧客名：100；帳套888；操作日期：.1.31)建立下列兩個工資類別（都涉及總經辦、財務部、銷售部三個部門）a、正式職工b、非正式職工4、(顧客名：100；帳套888；操作日期：.1.31)建立下列工資項目序號項目名稱類型長度小數增減序號項目名稱類型長度小數增減01基本工資數字82增項04事假天數數字82其它02崗位工資數字82增項05事假扣款數字82減項03交補數字82增項06養老保險數字82減項5．(顧客名：100；帳套888；操作日期：.1.31)打開正式職工工資類別進行以下操作A、在工資項目中選擇下列工資項目基本工資、崗位工資、交補、養老保險B、錄入人員檔案人員編碼人員姓名部門編碼與否計稅與否中方001李強1是是002趙斌1是是003陳明2是是C、定義工資計算公式1、設立養老保險的公式為：養老保險=（基本工資+崗位工資）*0.032、設立交補的公式為：如果人員類別為銷售人員，則交通補貼為800，否則為400D、在工資變動中錄入人員數據并計算匯總人員編碼人員姓名基本工資崗位工資請假天數001李強10006002002趙斌8004003003陳明6003001E．進行工資變動輸入修改趙斌的基本工資為700元；陳明請假5天。F、計算個人所得稅：計稅基數為3500G．對工資費用分攤轉賬并生成記賬憑證計提類型名稱：應付工資；計提比例：100%。部門名稱人員類別項目借方貸方總經理辦公室無應發工資66022211財務部無應發工資66022211銷售部無應發工資66012211H．對工資管理系統多個帳表進行查詢（如查詢工資發放條）七、采購管理（顧客名100，帳套888，操作日期.1.31）1、輸入期初采購專用發票：12月1日，采購部收到北京華立公司開出的增值稅專用發票一張，發票號為A001，數量20噸，無稅單價3000元，增值稅率17%，貨品在途。2、期初記賬2、輸入采購專用發票并復核：1月1日，采購部向北京華立公司采購材料，收到增值稅專用發票一張，發票號為C001，數量50噸，無稅單價4000元，增值稅率17%，價稅累計為234000元3、輸入付款單：.5.30向北京華立股份有限公司開除銀行匯票一張，為采購材料貨款，數量50臺，無稅單價4000元，增值稅率17%，價稅累計為234000元。4、采購發票的核銷：將供應商為北京華立股份有限公司，金額為234000的付款單與相似金額的采購發票進行核銷。5、查詢全部供應商的供應商往來余額表6、查詢全部供應商的供應商對賬單八、銷售管理（顧客名1