第頁審計上崗練習試題1.反洗錢工作報告實行“()”的原則.A、統一管理,逐級報告B、分級管理,分級報告C、同級管理,同級報告D、逐級管理,統一報告【正確答案】：A2.存款類金融機構(不含開發性銀行與政策性銀行)自營債券正回購資金余額或逆回購資金余額不應超過其上季度末凈資產的().A、0.8B、0.6C、0.5D、0.3【正確答案】：A3.領導干部請病假的時限全年累計不超過()個月；如超過此期限,必須提出辭職申請,方可休病假.A、2B、3C、4D、5【正確答案】：B4.審查通過調查內容不完整、貸款檔案要件不齊全的信貸業務屬于哪種環節違規行為().A、調查環節B、審批環節C、核保核押環節D、審查環節【正確答案】：D5.監管評級()級(含)以上法人行社每20戶企業法人貸款客戶(不含存量不良)可配1名信貸員.A、1B、2C、3D、4【正確答案】：D6.()是銀行結算賬戶的監督管理部門.A、中國銀行業監督管理局B、銀行業管理協會C、中國人民銀行D、工商業管理局【正確答案】：C7.遼寧省農村信用社落實《厲行節約反對浪費條例》要求,系統內部公務接待一律按照工作餐標準在()用餐.A、單位內部食堂B、大眾餐廳C、高級餐廳D、有業務往來的餐廳【正確答案】：A8.法律風險是()的一種類型.A、聲譽風險B、國別風險C、流動性風險D、操作風險【正確答案】：D9.各級內部()負責本機構各項經營活動的合規性審計.A、監察部門B、審計部門C、財務部門D、合規風險管理部門【正確答案】：B10.流動資金貸款按期限劃分可分為短期流動資金貸款和中期流動資金貸款.中期流動資金貸款是指期限在一年至()的貸款.A、三年B、五年C、三年(含)D、五年(含)【正確答案】：C11.金融機構同業投資應嚴格風險審查和資金投向合規性審查,按照()原則,根據所投資基礎資產的性質,準確計量風險并計提相應資本與撥備.A、實質重于形式B、相關性C、可比性D、重要性【正確答案】：A12.以下屬于交易經辦崗位職責的是().A、負責對業務進行盡職調查、風險評估、合規審核、提出風控意見.B、負責對中債、上清結算托管系統進行交易確認,完成DVP清算.C、負責錄入相關業務系統并登記臺賬.D、負責業務審核.內容包括但不限于業務品種、交易對手、額度、價格、期限是否為權限內,是否符合經營規劃和計劃,提交的資料是否真實可靠.【正確答案】：C13.現金股利必須轉入股東指定本人(),不得直接發放現金.A、結算賬戶B、儲蓄賬戶C、非結算賬戶D、非儲蓄賬戶【正確答案】：A14.下列有關商業銀行的表述中哪一項是正確的()A、商業銀行是完全依照《公司法》設立的B、商業銀行既可以是國有獨資銀行,也可以是非國有的股份制銀行C、經中央銀行批準成立的商業銀行分支機構依法獨立承擔民事責任D、商業銀行只能被接管而不能破產【正確答案】：B15.《遼寧省農村信用社聯合社信息科技安全隱患排查管理辦法》(遼農信聯科技[2018]24號)中規定,最常見的安全隱患處置方式是().A、降低安全隱患B、轉移安全隱患C、消除安全隱患D、接受安全隱患【正確答案】：A16.()是本機構制度后評估的監督檢查部門,負責檢查監督本機構評估工作A、內控合規部B、審計部C、運管部D、綜合辦公室【正確答案】：B17.審計法所稱(),是指審計機關依法獨立檢查被審計單位的會計憑證、會計賬簿、財務會計報告以及其他與財政收支、財務收支有關的資料和資產,監督財政收支、財務收支真實、合法和效益的行為A、財政B、審計C、稅務D、銀行【正確答案】：B18.采用格式條款訂立合同的,提供格式條款的一方應當遵循()原則確定當事人之間的權利和義務,并采取合理的方式提示對方注意免除或者減輕其責任等與對方有重大利害關系的條款,按照對方的要求,對該條款予以說明.A、公開B、公平C、平等D、對等【正確答案】：B19.法人機構應每年開展()次洗錢風險自評估工作,并做好風險評估前相關業務條線人員的評估培訓工作.A、二B、三C、一D、四【正確答案】：C20.各級審計部門在本級行社財務部門設立“審計收繳、罰款專戶”,并按財務會計制度規定納入()科目,作為“其他”項目核算.A、營業外收入B、營業收入C、其他收入D、營業外支出【正確答案】：A21.對于單戶貸款余額在()萬元及以下的無抵押(質押)貸款,經追索180天以上,仍未能收回的可以采用清單方式進行核銷A、1B、3C、5D、10【正確答案】：C22.主查人一般在現場項目或非現場風險預警監測案例歸檔()個工作日內完成問題分派,并通知被審計單位聯系人(法人行社審計部門負責人)進行整改落實.A、2B、3C、5D、7【正確答案】：A23.首次達成交易的對手方應由前臺交易人員會同()完成同業賬戶的開立,,并簽訂協議、合同.A、運營管理部門B、信貸管理部門C、風險管理部門D、法律合規部門【正確答案】：A24.銀行結算賬戶按存款人分為()A、活期存款賬戶和定期存款賬戶B、單位存款賬戶和個人儲蓄賬戶C、單位銀行結算賬戶和個人銀行結算賬戶D、人民幣賬戶和外匯賬戶【正確答案】：C25.相關部門對違規行為進行調查核實時,可以要求被調查人所在單位或相關部門派員配合調查.調查核實期限,自內控合規部門受理之日起,原則上不超過().A、一個月B、15日C、6個月D、3個月【正確答案】：D26.法人行社()在其業務范圍內,按照及時、準確、全面、真實的原則,統計、匯總和移交不良貸款分類數據.A、信貸管理部門B、風險管理部門C、審計部門D、風險管理委員會【正確答案】：A27.在新一代核心柜面操作系統中辦理的手機銀行業務憑證按照事后監督業務管理辦法相關要求進行().A、整理、監督、保管B、整理、傳遞、保管C、傳遞、監督、保管D、整理、傳遞、監督、保管【正確答案】：D28.董(理)事會應當將案件風險作為本機構的一項重要風險,法人機構董(理)事長為案件風險防范第一責任人.那么,以下哪個選項是董(理)事會在案件防控中的主要職責()A、審議批準案件防控工作總體政策,推動案件防控管理體系建設B、提出案件防控工作總體要求,審議案件防控工作報告C、將案件防控工作作為重點工作進行部署和安排D、監管政策和省聯社規章制度規定需履行的其他工作職責【正確答案】：D29.以下屬于交易審核崗崗位職責的是().A、負責對業務進行盡職調查、風險評估、合規審核、提出風控意見.B、負責錄入相關業務系統并登記臺賬.C、負責業務審核.內容包括但不限于業務品種、交易對手、額度、價格、期限是否為權限內,是否符合經營規劃和計劃,提交的資料是否真實可靠.D、每天對經辦的業務進行交叉核對、勾挑,包括資金管理系統、財務管理系統及手工臺賬等相關科目、余額核對等.【正確答案】：D30.在對本單位的異常行為表現人員的思想狀況、行為表現及時掌握的同時,對有違規違紀問題嫌疑的,還要將所掌握的情況()日內向上級監察部門和人力資源部門報告A、1B、3C、5D、7【正確答案】：B31.電子商業匯票()是指電子商業匯票系統根據發起方內部系統提交的電子商業匯票信息、向接收方內部系統轉發相關信息,以及根據業務處理需要向系統參與者主動發送相關信息的業務.A、信息發送業務B、信息發起業務C、信息接收業務D、信息處理業務【正確答案】：A32.銀行業監督管理機構,按年度組織對商業銀行內部控制進行評估,提出(),督促商業銀行持續加以完善.A、監管意見B、審計意見書C、風險提示【正確答案】：A33.合作社貸款的期限原則上一般不超過一年,最長不超過()年,具體應根據信用等級、貸款用途、生產周期、還款的資金來源等因素綜合考慮,合理確定.A、2B、3C、5D、10【正確答案】：B34.省聯社規定的大額現金交易,是指在轄內營業機構為開立單位結算賬戶的客戶和個人結算賬戶及個人儲蓄賬戶的客戶辦理的單筆現金交易或者在當天累計現金交易超過()及以上金額的收付行為.A、5萬元B、10萬元C、15萬元D、20萬元【正確答案】：A35.()負責職責范圍內的手機銀行業務相關審計檢查工作.A、電子金融部B、信息科技部C、審計部(含區域審計中心)D、運營管理部【正確答案】：C36.形成不良資產超過()年,經盡職追索后仍未能收回的剩余債權和股權,可認定為呆賬.A、2B、4C、8D、10【正確答案】：C37.買斷式回購分為買斷式()與買斷式().A、正回購,逆回購B、買斷,賣斷C、正回購,買斷D、正回購,賣斷【正確答案】：A38.消防設施、器材的配備、使用、更換,必須符合防火部位物品的(),符合消防安全技術規范的要求.A、功能B、性質C、類型D、材料【正確答案】：B39.()對債券市場實施宏觀審慎管理,必要時可對參與者杠桿要求進行逆周期的動態調整,并協調各金融監管部門開展債券交易業務規范管理工作.對債券市場實施宏觀審慎管理,必要時可對參與者杠桿要求進行逆周期的動態調整,并協調各金融監管部門開展債券交易業務規范管理工作.A、中債登B、上清所C、中國人民銀行D、銀監會【正確答案】：C40.參與國家法律、法規明令禁止的宗教派系組織及其他社會非法組織活動屬于()A、工作中的異常表現B、組織紀律方面的異常表現C、個人行為方面的異常表現D、道德品質方面的異常表現【正確答案】：C41.大額風險暴露是指商業銀行對單一客戶或一組關聯客戶超過其一級資本凈額()的風險暴露.A、0.025B、0.15C、0.25D、0.5【正確答案】：A42.各級審計機構于每年()組織對本機構制度后評估開展情況進行審計,提出審計意見,出具審計報告,并提交本級審計監督管理委員會審議.A、上半年B、下半年C、2季度D、4季度【正確答案】：B43.營業網點負責人負責()報警系統測試,確保報警系統的正常運轉.A、每月B、每旬C、每季D、每半年【正確答案】：A44.商業銀行應按照賬面價值扣除減值準備計算().A、一般風險暴露B、特定風險暴露C、交易賬簿風險暴露D、潛在風險暴露【正確答案】：A45.除《遼寧省農村信用社高管人員薪酬管理暫行辦法》允許設立的董(理)事會獎勵等獎勵薪酬外,各法人行社制定的內部獎勵方案,不得將()納入獎勵范圍.A、董事B、監事C、高管人員D、高級管理層【正確答案】：C46.法人機構應當按照()的相關要求取得票交所會員、直連接入資質,并完成系統投產上線.A、銀保監會B、人民銀行C、上海票據交易所D、深圳票據交易所【正確答案】：C47.遼寧省農村信用社消防安全工作必須全面貫徹“預防為主,防消結合”的工作方針,按照“()”的原則,實行消防安全責任制,同時接受當地消防管理部門的監督、指導、檢查等工作.A、誰檢查,誰負責B、誰分管,誰負責C、誰主管,誰負責D、單位全面負責、員工積極參與【正確答案】：D48.根據財稅〔2016〕106號,銀行業金融機構依據《存款保險條例》的有關規定、按照不超過()的存款保險費率,計算交納的存款保險保費,準予在企業所得稅稅前扣除.A、萬分之一點六B、萬分之一點八C、萬分之二點六D、萬分之二點八【正確答案】：A49.《遼寧省農村信用社信息科技安全隱患排查管理辦法》(遼農信聯科技[2018]24號)中規定合規性安全隱患排查的主要工作包括與國家、行業、監管機構和遼寧省農村信用社聯合社等管理機構發布的信息安全相關的法律法規、技術規范、監管指引、規章制度等文件和要求進行().A、核對B、比較C、對標D、檢查【正確答案】：C50.()負責全省手機銀行安全產品的統一選型,通過競爭性談判方式確定入圍供應商,并監督供應商的產品及服務質量.A、銀聯B、人民銀行C、省聯社D、銀監局【正確答案】：C51.按財稅制度規定,企業固定資產應當按()計提折舊,并根據用途計入相關資產的成本或者當期損益.A、月B、季C、半年D、年【正確答案】：A52.某農商行標識為“新投放貸款”明細如下:2018年1月1日及以后新增貸款余額6.4億,其中不良貸款余額3.1億,2019年1月1日及以后新增貸款余額5.2億,其中不良貸款余額1.9億,2020年1月1日及以后新增貸款余額3.8億,其中不良貸款余額0.8億,新增貸款不良率為().A、36.54%B、48.44%C、21.05%D、78.57%【正確答案】：A53.()是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統以及外部事件所造成損失的風險.A、信用風險B、操作風險C、流動性風險D、聲譽風險【正確答案】：B54.法人、其他組織的保證能力和保證額度,應綜合考慮保證人的資產負債規模、已為他們提供的各類擔保余額、現金流量、信譽狀況、發展前景等因素,假設A貸款機構認為必要的其他調整系數為0.3,作為保證人的甲公司年初信用等級為AA級(信用等級調整系數為1.2),資產總額為1000萬元,負債總額為300萬元,已為乙公司提供擔保200萬元,則甲公司的擔保額度最高不能超過()萬元.A、850萬元B、640萬元C、500萬元D、430萬元【正確答案】：A55.電子商業匯票系統系統參與者的支付系統行號:長度必須為()位,只能輸入數字.A、8B、10C、12D、20【正確答案】：C56.某合作社打算為其成員借款提供信用擔保,成員出資總額為20萬,那么該合作社擔保總額最高為()？A、20萬B、15萬C、10萬D、5萬【正確答案】：C57.()是職責范圍內的黨風廉政建設第一責任人,應當重要工作親自部署、重大問題親自過問、重點環節親自協調、重要案件親自督辦.A、主要負責人B、董事長C、行長D、書記【正確答案】：A58.A級(含)以上合作社是法人機構重點支持的客戶,()級(含)以下合作社可適度支持,并設立和約定完善的風險防范措施及貸款條件.A、BBB+BBBC、BBB-D、BB【正確答案】：B59.開辦網上銀行業務的網點().A、有配備齊全的監控設備,確保網上銀行業務辦理全程在監控下操作B、配備監控設備即可,對監控設備沒有具體要求C、須配備齊全的監控設備,可不在有監控的窗口辦理網銀業務D、無須配備監控設備【正確答案】：A60.各機構應制定相關制度并采取必要措施有效保護(),及時回饋員工舉報,并采取必要措施防止打壓員工舉報A、舉報人B、被舉報人C、員工D、干部【正確答案】：A61.審計人員實行()制度.A、黨委任命B、組織決定C、任職資格D、選舉【正確答案】：C62.()為金信信用卡法律關系主體,為金信信用卡的債權債務人,承擔發卡業務風險管理相關責任.A、發卡機構B、持卡人C、省聯社D、發卡網點【正確答案】：A63.()是中國人民銀行指定的電子商業匯票系統運營者,負責電子商業匯票系統的建設和運營.A、銀保監會B、中國銀行C、上海票據交易所D、深圳票據交易所【正確答案】：C64.貸款展期客戶應在貸款到期()日前書面提出展期申請,展期理由客觀真實,展期期限內有能力還款.A、30B、15C、60D、45【正確答案】：A65.貸款重組后最高風險評級為().A、正常類B、關注類C、次級類D、可疑類【正確答案】：C66.()是指遼寧省農村信用社各級機構在規章制度、新產品及新業務等正式頒布或實施前,本機構合規管理部門對從合規的專業角度系統地提出合規風險審查意見、建議和合規風險提示的合規風險管理活動.A、合規風險B、合規審查C、內控合規D、內控審查【正確答案】：B67.申請辦理電子銀行承兌匯票的客戶必須信用狀況良好,近()年在各金融機構無不良貸款、欠息及其他不良信用記錄.A、一B、兩C、三D、四【正確答案】：B68.辦理“助企核保貸”業務的基本流程().A、客戶申請→受理與調查→審查→審議→審批→與客戶簽訂合同→作業監督→貸款發放→貸后管理→貸款收回B、客戶申請→受理與調查→與客戶簽訂合同→作業監督→貸款發放→貸后管理→貸款收回C、客戶申請→受理與調查→審查→審議→審批→貸款發放→貸后管理→貸款收回D、客戶申請→受理與調查→審查→審議→審批→與客戶簽訂合同→作業監督→貸款發放【正確答案】：A69.低值易耗品采購一般應由()負責.A、總行(社)B、各分支行(信用社)C、省聯社【正確答案】：A70.金融機構應當勤勉盡責,建立健全和執行客戶身份識別制度,遵循“()”的原則,針對具有不同洗錢或者恐怖融資風險特征的客戶、業務關系或者交易,采取相應的措施,了解客戶及其交易目的和交易性質,了解實際控制客戶的自然人和交易的實際受益人.A、調查你的客戶B、了解你的客戶C、理解你的客戶D、分析你的客戶【正確答案】：B71.部門委員工作變動,委員職務自動變更.專家委員要符合從事信貸或相關業務工作()年以上、具有較強評審能力、原則性強等條件,并按程序確定.A、五B、三C、二D、一【正確答案】：A72.電子銀行承兌匯票()是指持票人(貼現申請人或貼出人)將未到期的電子銀行承兌匯票轉讓給法人機構(貼現人或貼入人),法人機構按票面金額扣除一定的貼現利息后,將貼現實付金額支付給持票人的票據行為.A、貼現B、轉貼現C、正回購D、逆回購【正確答案】：A73.員工()期間只按當地政府規定的最低工資標準發放生活費,不享受其他薪酬性福利.A、輪崗B、待崗C、轉崗D、離崗【正確答案】：B74.下列屬于根據金融犯罪實施主體的不同劃分金融犯罪類型的是()A、詐騙型金融犯罪與規避型金融犯罪B、偽造型金融犯罪與利用便利型金融犯罪C、危害貨幣管理制度的犯罪與危害金融機構管理制度的犯罪D、針對銀行的犯罪與銀行人員職務犯罪【正確答案】：D75.貸款重組后必須保留()觀察期限,觀察期內不得調高貸款的風險類別.A、3個月B、6個月C、1年D、2年【正確答案】：B76.各家機構應建立同業業務授權體系,由法人總部對同業業務進行(),建立健全交易對手準入機制.A、統一授權B、分級授權C、轉授權D、以上都可以【正確答案】：A77.全省農信各市縣級紀委收到反映省聯社管理干部的信訪舉報,要在()個工作日內報送駐省聯社紀檢監察組.駐省聯社紀檢監察組收到反映省聯社主要領導的信訪舉報,應當徑送省紀委監委信訪舉報部門.A、5B、7C、10D、15【正確答案】：A78.各級行社應通過(),對“金信通”商戶交易行為實施監控,一旦發現異常交易行為,應及時采取延長入賬時間、停止劃款、停止終端交易等相關措施以避免風險A、農信通自助金融服務系統B、“金信通”業務監控系統C、反洗錢系統D、現場檢查【正確答案】：B79.法人行社應當建立對呆賬損失責任認定和追究制度.對于核銷的呆賬,應當查明呆賬形成的原因.對形成損失的,應當區分主客觀原因,確系主觀原因形成損失的,應當在呆賬核銷后()年內,完成責任認定和對責任人的追究工作.A、1B、2C、3D、5【正確答案】：B80.商業銀行應建立健全同業業務交易對手準入機制,由法人總部對交易對手進行集中統一的名單制管理,定期評估交易對手(),動態調整交易對手名單.A、資質B、信用風險C、安全性D、財務報告【正確答案】：B81.各農商銀行主要股東自取得股權之日起()年內不得轉讓所持有的股權.A、一B、二C、三D、五【正確答案】：D82.下列哪個屬于員工個人行為異常行為的表現？A、多次違反規章制度并屢教不改B、超出自有收入水平,追求高檔消費.C、有向外界泄露商業秘密嫌疑D、未經批準擅自辦理出國(境)手續【正確答案】：B83.商業銀行應當在章程中規定,獨立董事每年在商業銀行工作的時間不得少于()個工作日.A、10B、15C、18D、20【正確答案】：B84.小企業客戶信用等級劃分共()級.A、10B、11C、12D、13【正確答案】：A85.銀行保險機構應建立聲譽事件報告機制,明確報告要求、路徑和時限.對于符合突發事件信息報告有關規定的,按要求向()報告A、監管部門B、人民銀行C、省聯社D、支行【正確答案】：A86.招標后沒有供應商投標、沒有合格標的或者重新招標未能成立的采用()招標方式.A、競爭性談判B、競爭性磋商C、邀請招標D、詢價【正確答案】：A87.法人客戶財務報表未經審計的,初評信用等級不得超過().AAB、AA-C、A+D、A【正確答案】：C88.法人行社對被投資企業不具有控制權,投資期限屆滿或者投資期限超過()年,且被投資企業資不抵債的,法人行社無法收回的股權,可認定為呆賬.A、5B、10C、15D、20【正確答案】：B89.監管評級3B(含)以下機構承兌匯票敞口額度任何時點不得超過各項貸款余額的().A、10%B、20%C、30%D、50%【正確答案】：A90.各行社應妥善保存助農取款服務點設立、變更、日常管理與檢查等過程中形成的各項資料,特約商戶解約的從協議終止之日起,相關資料應至少保存()年.A、1B、3C、5D、10【正確答案】：C91.借款合同履行期限屆滿借款熱未能按期歸還貸款本息,或者發生當事人約定的實現擔保債權的情形,貸款機構應當在借款合同履行期屆滿后最遲()日內向保證人送達催收通知書,要求保證人承擔保證責任.A、30日B、3個月C、6個月D、1年【正確答案】：A92.貸款機構擬接受住宅類抵押物抵押的,需確保該財產未設立().A、占有權B、使用權C、收益權D、居住權【正確答案】：D93.商業銀行應建立健全同業業務授信管理政策,由法人總部對表內外同業業務進行集中統一授信,不得進行多頭授信,不得辦理無授信額度或()的同業業務.A、超授信額度B、超授權C、無授權D、超額度【正確答案】：A94.各法人行社員工工資及績效、獎勵等工資科目列支事宜均實行()發放,一律采取()方式發放.A、密名制,轉賬B、密名制,現金C、實名制,轉賬D、實名制,現金【正確答案】：C95.低值易耗品報廢、毀損后產生了變價收入,借記“現金”等科目,貸記()科目,同時貸記表外“低值易耗品”科目.A、其他業務收入B、營業外收入C、資產處置損益D、營業收入【正確答案】：B96.金融機構辦理同業業務,應當合理審慎確定融資期限.其中,同業借款業務最長期限不得超過三年,其他同業融資業務最長期限不得超過(),業務到期后不得展期.A、月B、季度C、半年D、一年【正確答案】：D97.各法人行社根據自身監管評級,按照相關要求進行投資.下列不屬于可投資的債券品種的是().A、國債、政策性金融債B、商業銀行二級資本債C、同業存單D、國家有關部門批準公開發行的AA級以下債券投資【正確答案】：D98.行業審計部門原則上應在接到案件整改跟蹤審計通知后的()個工作日內完成審計工作,如遇特殊情況,可適當延長審計時間.A、10B、15C、30D、60【正確答案】：C99.空白銀行承兌匯票憑證由縣級法人機構()集中管理.縣級法人機構要建立嚴格的空白銀行承兌匯票憑證管理制度,防止空白銀行承兌匯票憑證丟失.A、信貸部門B、財務部門C、會計部門D、資金部門【正確答案】：C100.買入返售(賣出回購)是指()金融機構之間按照協議約定先買入(賣出)金融資產,再按約定價格于到期日將該項金融資產返售(回購)的資金融通行為.A、兩家B、三家C、兩家以上D、以上均可【正確答案】：A1.各法人機構所辦理的信貸業務必須符合國家產業政策、環保政策,符合遼寧省農村信用社信貸政策和有關規定.嚴禁信貸資金投向().A、國家或有關部門明令禁止的行業和限制發展行業、投向與國家宏觀調控相悖的項目B、將信貸資金用作鋪底資金C、將信貸資金用于墊付財政性支出D、將信貸資金用于從事有價證券、期貨等投資E、流動資金貸款用于固定資產投資F、將信貸資金投向有重大不良信用記錄的客戶【正確答案】：ABCDEF2.審計準備主要包括().A、審計立項B、成立審計組C、搜集相關資料D、制定審計方案E、發出審計通知F、檢查前培訓【正確答案】：ABCDEF3.遼寧農信員工應當遵守反洗錢、反恐怖融資有關規定,熟知銀行承擔的義務,嚴格按照要求落實報告()等工作.A、大額交易B、所有交易C、可疑交易D、客戶信息【正確答案】：AC4.農村中小金融機構要嚴格按照國家宏觀調控和產業政策要求控制非標資產投資投向,不得投資()項目或產品.A、帶回購條款的股權性融資項目或產品B、政府融資平臺C、房地產D、“兩高一剩”行業E、保障房【正確答案】：ABCD5.案件防控管理體系至少應當包括以下那幾項因素()A、董(理)事會職責B、監事會職責C、管理政策、制度和流程D、高級管理層職責【正確答案】：ABCD6.有價單證的發售或簽發應按號碼順序不得跳號,堅持“()”的原則.A、先收款B、先核驗C、后辦理D、后付款【正確答案】：AC7.后臺放款核準崗對信貸業務合規性的審核,應審核信貸()等要素是否符合相關信貸業務管理規定,是否突破授權范圍.A、業務品種B、金額C、期限D、擔保方式E、利率【正確答案】：ABCDE8.符合下列條件的企業,可以建立企業年金().A、依法參加基本養老保險并履行繳費義務B、具有相應的經濟負擔能力C、已建立集體協商機制D、未建立集體協商機制【正確答案】：ABC9.經營年度內,對重點監管指標未達到履職最低標準的農商行類機構,進一步下調高管人員薪酬.具體指標及履職標準為().A、資本充足率B、不良貸款率C、撥備覆蓋率D、杠桿率E、涉農及小微企業貸款占比【正確答案】：ABCDE10.樹立綜合分析、容錯糾錯的積極導向,及時糾偏糾錯堅持有錯必糾、有過必改,對工作中的苗頭性、傾向性問題,做到(),對失誤錯誤采取補救措施.A、早發現B、早提醒C、早糾正D、早處理【正確答案】：ABC11.《遼寧省農村信用社抵債資產管理辦法》規定,對債務人、擔保人或第三人的股權類資產,應采取直接()方式.確需依法接收的,應在接收后3個月內處置完畢.A、拍賣B、變賣C、抵償D、轉讓【正確答案】：ABD12.《遼寧省農村信用社聯合社信息科技管理制度項目管理辦法》(遼農信聯[2017]412號)中規定審計部門的主要職責().A、負責項目建設情況的全面審計工作或聘請外部專業機構開展外部審計工作B、配合項目建設后評估工作C、負責項目實施D、負責項目日常管理【正確答案】：AB13.投融資性同業銀行結算賬戶是指用于()等融資和投資業務的賬戶.A、同業存款(結算性存款除外)B、同業借款C、買入返售(賣出回購)D、同業投資E、代理現金結繳【正確答案】：ABCD14.“五同”的現金庫房管理原則有()A、雙人同開庫B、雙人同入庫C、雙人同在庫D、雙人同鎖庫E、雙人同出庫【正確答案】：ABCDE15.高管人員績效薪酬必須按照規定比例執行延期支付.其中,主要負責人和其他高管人員分別為()%.A、60B、50C、40D、30【正確答案】：BC16.下列貸款不能實施減免貸款利息().A、抵押物價值充足的貸款B、債務人具有實際償還能力的貸款C、損失類的貸款D、形成不良貸款時間為5年以上的貸款【正確答案】：AB17.法人機構的三道防線是指().A、風險管理部門B、各業務部門C、紀檢監察部門D、審計部門【正確答案】：ABD18.查抵債資產處置方案時,要重點審查資產處置是否及時,處置過程是否(),處置價格、付款方式是否合理等.A、公開B、公正C、合法D、合規【正確答案】：ABCD19.貸款重組是指為降低和化解貸款風險,對因借款人財務狀況惡化而不能按期全額歸還的貸款,對()、還款方式等合同規定的還款條件進行調整的處理手段.A、借款主體B、擔保方式C、還款期限D、適用利率【正確答案】：ABCD20.內部控制是商業銀行()參與的A、董事會B、監事會C、高級管理層D、全體員工【正確答案】：ABCD21.各法人機構在完善資金業務風險管控方面,要強化信用風險管控,必須做到().A、建立交易對手準入清單制B、完善法人統一授信C、綜合業務授信管理D、單項業務品種授信管理E、購買理財、信托以及資產管理類產品涉及信貸資產的,要堅持“穿透”原則【正確答案】：ABCDE22.低風險信貸業務擔保方式包括().A、存款足額質押B、交存100%保證金C、國家政策性銀行、國有商業銀行、全國性股份制商業銀行、遼寧省內農村商業銀行出具的銀行承兌匯票票據質押D、省聯社規定的其他低風險擔保方式【正確答案】：ABCD23.金融機構開展同業業務,應遵守國家法律法規及政策規定,建立健全相應的風險管理和內部控制體系,遵循()原則,加強內部監督檢查和責任追究,確保各類風險得到有效控制.A、協商自愿B、誠信自律C、風險自擔D、互幫互助E、利潤最大化【正確答案】：ABC24.下列說法中符合柜員尾箱管理規定的有()A、辦理現金及重空業務的柜員必須領用尾箱,并保證賬實相符B、不辦理現金及重空業務的柜員嚴禁領用尾箱C、柜員尾箱實行現金限額控制D、營業期間,柜員的一般現金尾箱余額超過其限額時,超過部分必須及時上繳庫管尾箱【正確答案】：ABCD25.同業業務專營部門需對交易()進行逐筆審批,并負責集中進行會計處理,全權承擔風險責任.A、交易對手B、金額C、期限D、定價E、合同【正確答案】：ABCDE26.被投資企業財務狀況嚴重惡化,累計發生虧損,已連續停止經營()年以上,且無重新恢復經營改組計劃的；或者被投資企業財務狀況嚴重惡化,累計發生虧損,已完成破產清算或者清算期超過()年以上的,法人行社無法收回的股權,可認定為呆賬.A、1B、2C、3D、5【正確答案】：BC27.對賬執行部門職責包括()A、負責本機構內、外部對賬工作的管理B、執行對賬制度、對賬實施細則及對賬崗位人員安排C、指導、監督本機構對賬崗位人員合法、合規開展對賬工作D、負責對賬單的編制、分發、收回、統計、情況反饋、審核、檢查、匯總、編寫對賬說明等具體工作【正確答案】：ABCD28.商業銀行內部控制應當遵循以下基本原則A、全覆蓋原則B、制衡性原則C、審慎性原則D、相匹配原則【正確答案】：ABCD29.票據轉貼現賣出過程中,轉賣人員應按規定與()等人員做好商業匯票及相關資料的交接.A、會計B、檔案管理員C、記賬員D、復核員【正確答案】：AB30.法人行社風險管理部匯總呆賬核銷明細表,并由法人行社()在呆賬核銷申報表相關意見欄內簽署具體意見、簽字并加蓋公章.A、理(董)事長B、主任(行長)C、監事長D、分管主任(分管行長)【正確答案】：BD31.案件整改跟蹤審計,主要審計的事項有().A、涉案法人行社是否已糾正或終止錯誤行為,采取了旨在防范同類問題再次發生的措施B、涉案法人行社是否已對規章制度和業務流程的缺陷予以修改完善C、涉案法人行社是否已采取措施,消除或能夠有效控制問題所造成的不良影響D、是否已按照有關規定對相關責任人給予適當處理E、尚未整改落實的事項、原因及可能產生的影響【正確答案】：ABCDE32.重要空白憑證在運送過程中必須做到()A、嚴防丟失B、雙人專車C、傳遞安全D、明確責任【正確答案】：ABCD33.《遼寧省農村信用社聯網監控中心管理工作指導意見》規定,聯網監控中心宜分為()等功能區域,并且應有足夠的維護維修操作空間.A、觀察大廳B、設備間C、更衣間D、外來人員調閱間【正確答案】：ABCD34.《遼寧省農村信用社聯網監控中心管理工作指導意見》規定,對已無保存價值的設備檔案、工作記錄,經安全保衛部門負責人審批后,由()銷毀并登記.A、銷毀人B、辦公室C、審計部D、監銷人【正確答案】：AD35.辦理銀承業務,經辦機構應根據承兌申請人的(),收取規定比例的保證金.A、經營情況B、資信狀況C、風險覆蓋能力D、信用等級【正確答案】：ABCD36.在人事檔案日常管理工作中,檔案材料形成部門或機構、檔案管理工作人員和干部員工本人必須嚴格執行本細則,并遵守以下紀律().A、嚴禁涂改、偽造檔案材料B、嚴禁將應歸檔材料據為己有或拒絕、拖延歸檔C、嚴禁將虛假材料和不符合歸檔要求的材料歸入檔案D、嚴禁私自、指使或者允許他人抽取、撤換或銷毀檔案材料【正確答案】：ABCD37.各級行社是獨立的企業法人,實行().A、獨立核算B、自主經營C、自擔風險D、自負盈虧【正確答案】：ABCD38.借款人在遼寧省農村信用社轄內一個或多個法人行社的多筆債務,當其中一筆債務經過法人行社訴訟或仲裁并取得無財產執行的法院終結(中止)執行或者終結本次執行程序的裁定,或雖有財產但難以或無法執行的終結(中止)執行或者終結本次執行程序的裁定,對于該借款人的擔保條件不超過該筆債務的其余債務,法人行社可以依據()核銷.A、財產追償證明B、內部清收報告C、法律意見書D、法院或仲裁機構的裁定E、清單【正確答案】：BCD39.抵押合同一般包括下列條款()A、被擔保債權的種類、數額B、.債務人履行債務的期限C、抵押財產的名稱、數量等情況D、擔保的范圍【正確答案】：ABCD40.銀行承兌匯票質押擔保調查分析的主要內容()A、出質人是否具備資格、是否遵紀守法B、所持銀行承兌匯票的到期時間、是否存在限制轉讓等影響質權實現的情況等C、票據查詢情況,大額票據要由調查人和核押人同時到票據開出行實地查詢D、是否存在洗錢、恐怖融資行為【正確答案】：ABCD41.拒絕整改主要包括().A、拒不接受審計處理處罰意見的B、拒不采取審計整改措施的C、拒不配合審計整改檢查的D、超出審計意見或整改計劃期限,仍未采取整改措施或敷衍應付整改的【正確答案】：ABCD42.參與者開展債券回購交易,應按照會計準則要求將交易納入機構資產負債表內及非法人產品表內核算,計入()或()科目A、買入返售B、賣出回購C、同業存放D、存放同業【正確答案】：AB43.在票據交易達成后結算完成之前,不得動用該筆交易項下用于結算的().A、票據B、資金C、擔保物【正確答案】：ABC44.對其他人員的經濟責任審計主要內容包括().A、遵守金融法律法規情況B、落實監管部門要求情況C、遵守省聯社規章制度及本單位工作要求完成情況D、遵守廉潔從業規定情況E、對以往審計發現問題的整改情況【正確答案】：ABCDE45.非信貸資產是指各級行社資產負債表中除信貸資產以外的所有非信貸資產,包括()非信貸資產和()非信貸資產A、實物B、安全性C、風險性D、流量【正確答案】：BC46.取得抵債資產要按照其公允價值入賬,入賬價值扣除相關的()等,以凈值依次抵頂貸款本金和利息,抵頂后的差額計入營業外收支科目核算.A、稅費B、評估費C、訴訟費D、清收獎勵【正確答案】：ABC47.手機銀行安全產品業務處理包括()等業務.A、金信e盾解鎖B、金信e盾到期C、金信e盾凍結/解凍D、金信e盾變更【正確答案】：ABCD48.合規審查事項有()A、內部規章制度的制定與修改B、業務流程細則的制定與修改C、新產品的開發D、新業務的拓展E、本機構高級管理層要求進行合規審查的其他事項【正確答案】：ABCDE49.固定資產處置是指對固定資產產權的注銷和轉讓,包括固定資產的()以及非貨幣性資產交換等.A、出售B、轉讓C、報廢D、毀損【正確答案】：ABCD50.《遼寧省農村信用社安全保衛工作管理規定(修訂)》規定,管庫人員在進入庫房時要(),在庫房內任何原因單獨離開都視同違規,并共同追究違規責任,按紀律處分上線處理.A、同開B、同進C、同在D、同出E、同鎖【正確答案】：ABCDE51.有下列情形之一,可能演化為案件的事件,屬于案件風險事件()A、法人行社高管人員因不明原因離崗、失聯的；B、)客戶反映非自身原因賬戶資金出現異常的；C、大額授信企業及其法定代表人或實際控制人失聯或被采取強制措施的；D、同業業務發生重大違約的E、引發重大負面輿情的；【正確答案】：ABCDE52.授信管理應遵循()的原則.A、統一管理B、總量控制C、審用分離D、動態調整E、時間優先【正確答案】：ABCDE53.下列那些貸款如能現金一次性歸還全部本金的,可減免全部利息,不受上述時間限制().A、形成不良貸款時間為3年以上的可疑類貸款B、損失類貸款C、已喪失對債務人(含擔保人)的訴訟時效且在訴訟時效喪失兩年后未及時主張債權的D、法院裁定中止或終結執行的【正確答案】：BCD54.對高管人員的審計處罰,以()等經濟處罰方式為主,同時可以建議撤銷榮譽稱號或取消評先選優資格,緩期評聘或解聘專業技術職務,調換和調離工作崗位,下崗或待崗等.A、賠償經濟損失B、沒收違規、違法所得C、扣減績效工資D、罰款【正確答案】：ABCD55.法人機構票據交易業務各崗位設置要明晰,職責要明確.各業務崗位按角色分為().A、票據營銷B、票據復核C、票據審核D、票據最高審批E、會計賬務處理F、會計授權【正確答案】：ABCDEF56.反洗錢工作情況報告分為()A、日常報告B、定期報告C、重大事項報告D、不定期報告【正確答案】：ABC57.法人行社在省聯社年度合規管理考核中,出現嚴重違規行為的,扣罰()當年兌現延期支付金額的50%.A、董(理)事長B、行長(主任)C、監事長D、分管領導【正確答案】：ABD58.貸款重組應當遵循的原則().A、有效重組B、及時重組C、規范操作D、慎重重組【正確答案】：AC59.根據規定,單家商業銀行同業融入資金余額不得超過該行負債總額的三分之一,但()暫不執行.A、省聯社B、縣級聯社C、村鎮銀行D、縣域農商行【正確答案】：ABC60.其他應收款具有以下特征的直接認定為損失類()A、經濟案件經仲裁機構仲裁或經司法機關判決生效、并已執行終止不能彌補的損失；B、刑事案件在追贓完結或民事案件執行終止后尚不能彌補的損失；C、內部勞動爭議糾紛中被仲裁機關裁定承擔付款責任而形成的損失D、因突發事故等造成的扣除保險賠償后仍不能彌補的其他應收款損失；E、責任人賠償后仍不能彌補的結算、出納短款損失等【正確答案】：ABCDE61.下列選項中,屬于洗錢罪對象的有()A、毒品犯罪所得及其產生的收益B、金融詐騙犯罪所得及其產生的收益C、破壞金融管理秩序犯罪所得及其產生的收益D、貪污賄賂犯罪所得及其產生的收益E、黑社會性質的組織犯罪所得及其產生的收益【正確答案】：ABCDE62.案件內部問責包括但不限于以下等經濟處理方式()A、罰款B、扣減績效工資C、降低薪酬級次D、要求賠償經濟損失【正確答案】：ABCD63.商業銀行內部審計目標包括().A、推動國家有關經濟金融法律法規和監管規則的有效落實B、促進商業銀行建立并持續完善有效的風險管理、內控合規和公司治理架構C、督促相關審計對象有效履職,共同實現戰略目標D、商業銀行應制定內部審計章程【正確答案】：ABC64.遼寧省農村信用社手機銀行客戶服務系統根據客戶約定,在系統中為客戶設置()等交易量和交易額度限制.A、單筆交易限額B、日累計交易限額C、日累計交易筆數D、年累計交易限額【正確答案】：ABCD65.督察督辦工作流程包括().A、呈報立項B、下達任務C、督促催辦D、參與協調E、督查反饋F、督查歸檔【正確答案】：ABCDEF66.辦理貸款擔保應當遵守國家法律、法規、金融規章和農信機構有關規定,保障貸款擔保具有().A、合法性B、安全性C、有效性D、流動性E、可靠性F、效益性【正確答案】：ACE67.在柜面及運管規章制度中,以下哪些行為,給予責任人開除處分()A、某支行小李私自偽造業務印章,并造成銀行巨大利益損失,造成了極大不良后果B、為客戶提供虛假回單、對賬單、存款證明或其它證明的C、小孫在匯款錯匯近一千萬元后,追回存款失敗,且小孫拒不承擔賠償責任D、違規將業務印章帶出柜臺,或預先在業務憑證、有價單證、重要空白憑證等上加蓋業務印章的【正確答案】：AC68.擔保貸款分為().A、保證貸款B、抵押貸款C、質押貸款D、混合貸款【正確答案】：ABCD69.大中型法人客戶信用評級推翻應遵循以下基本原則().A、審慎性原則B、獨立性原則C、合理性原則D、合法性原則【正確答案】：ABC70.開戶銀行應當提高對同業開戶的審核要求,采取多種措施對開戶證明文件的()進行審核.A、真實性B、完整性C、合規性D、存款銀行開戶意愿真實性【正確答案】：ABCD71.商業銀行的薪酬信息披露情況應報國家有關主管部門和銀行業監督管理部門備案.年度薪酬報告的信息披露內容主要包括().A、薪酬管理架構及決策程序,包括薪酬管理委員會(小組)的結構和權限.B、年度薪酬總量、受益人及薪酬結構分布.C、薪酬與業績衡量、風險調整的標準.D、薪酬延期支付和非現金薪酬情況,包括因故扣回的情況.E、董事會、高級管理層和對銀行風險有重要影響崗位上的員工的具體薪酬信息.F、年度薪酬方案制定、備案及經濟、風險和社會責任指標完成考核情況.【正確答案】：ABCDEF72.貸審會實行()的議事原則.A、一事一議B、民主討論C、集體審議D、投票表決【正確答案】：BCD73.風險管理報告既包括().A、定期編制的報告B、壓力測試報告C、非定期報告D、臨時性報告【正確答案】：ACD74.高級管理人員信貸管理責任類型分為重要管理責任和一般管理責任.其中:重要管理責任.包括()與().A、新增不良貸款管理責任B、信貸合規性管理責任C、信貸違規責任D、信貸重要責任【正確答案】：AB75.企業網上銀行客戶登錄網上銀行時輸入的信息有().A、企業名稱B、企業客戶號C、用戶編號D、用戶登錄密碼【正確答案】：BCD76.“金信通”商戶交易監控異常情況包括().A、商戶交易量突增、頻繁出現大額交易、整數金額交易、交易額與商戶經營狀況明顯不符B、交易卡片集中為非本地區C、交易時間與經營時間明顯不匹配D、交易時間較集中【正確答案】：ABCD77.省聯社決定開展為期三年的案件風險排查整治活動.通過排查活動重點整治假冒名貸款、參與民間借貸等違法違規行為,全面提升各級機構合規案防管理水平,從()至()結束.A、2020年8月開始B、2020年11月開始C、2023年7月結束.D、2023年12月結束.【正確答案】：AC78.遼寧省農村信用社手機銀行通過手機終端為客戶提供()等金融服務.A、賬戶查詢B、轉賬匯款C、投資理財D、充值繳費E、預約取款【正確答案】：ABCDE79.《遼寧省農村信用社聯網監控中心管理工作指導意見》規定,應急事項是指營業場所、業務庫、自助設備(自助銀行)等遭遇()等危及全省農村信用社資金、設備和人員生命安全的險情和遠程聯網系統重大異常等突發情況A、搶劫B、盜竊C、火災D、破壞【正確答案】：ABCD80.案件類別分為()()A、業內案件B、業外案件C、主要案件D、次要案件【正確答案】：AB81.辦理貸款擔保應當遵守國家法律、法規、金融規章和農信機構有關規定,遵循()的原則.A、平等B、自愿C、保密D、誠實信用【正確答案】：ABD82.大中型法人客戶定量評價指標包括().A、客戶規模B、償債能力C、流動性D、盈利性E、投資回報率F、發展能力【正確答案】：ABCDF83.法律審查人員對()等方面內容進行書面審查,審查通過方可授信A、借款主體合格B、內容合法C、擔保有效D、合同要素【正確答案】：ABCD84.銀行承兌匯票申請書,主要包括()以及承兌申請人承諾匯票到期無條件兌付票款等內容.A、匯票金額B、期限C、承兌期限D、承兌用途【正確答案】：ABD85.業內案件處置工作包括()A、案件調查B、整改C、問責D、審結【正確答案】：ABCD86.下列哪些為支持類客戶類型().AAABBBC、AAD、AA-E、A+【正確答案】：ACDE87.本辦法所稱票據交易是指電子商業匯票的().A、轉貼現B、質押式回購C、買斷式回購【正確答案】：ABC88.擬貼現票據不能是()認定的風險票據.A、監管部門B、上海票交所C、省聯社D、法人機構【正確答案】：ABCD89.營業網點負責組織管理自助設備的()等工作.A、重要空白憑證和現金清點B、鈔箱和憑證箱裝卸C、鑰匙和密碼保管D、賬務核算【正確答案】：ABCD90.非信貸資產風險分類須遵循以下()原則.A、風險原則B、真實原則C、審慎原則D、動態原則【正確答案】：ABCD91.金融機構應當按照下列期限保存客戶身份資料和交易記錄()A、客戶身份資料,自業務關系結束當年或者一次性交易記賬當年計起至少保存5年B、交易記錄,自交易記賬當年計起至少保存5年C、證明文件D、所有流水【正確答案】：AB92.信貸業務申請人即信貸業務對象,分為().A、個人客戶B、農戶客戶C、法人客戶D、自然人客戶【正確答案】：AC93.各法人行社在履行客戶身份識別義務時,除通過反洗錢監測報告系統向省聯社反洗錢主管部門報送外,還應向中國人民銀行當地分支機構報告以下可疑行為()A、客戶拒絕提供有效身份證件或其他身份證明文件,提供虛假身份證明資料、經營資料或業務背景資料,開戶理由不合理、開戶業務與客戶身份不相符等情形的；B、客戶無正當理由拒絕更新客戶基本信息的；C、采取必要措施后,仍懷疑先前獲得的客戶身份資料及統一社會信用代碼等的真實性、有效性、完整性的；D、履行客戶身份識別義務或查詢國家企業信用信息公示系統、統一社會信用代碼管理等系統時發現的其他可疑行為.【正確答案】：ABCD94.業務主管至少每周對本級機構重要空白憑證及有價單證的()等情況檢查一次.A、領取B、庫存C、保管D、作廢【正確答案】：ABCD95.對各級機構高級管理人員的經濟責任應當按照職責分工重點檢查().A、貫徹執行法律法規及落實監管部門要求情況B、重大經濟事項的決策、執行和效果情況C、經營成果的真實性、合法性、效益性情況D、案件專項治理情況E、對以往審計發現問題的整改情況F、董(理)事會運作情況【正確答案】：ABCDEF96.《遼寧省農村信用社聯網監控中心管理工作指導意見》規定,記錄聯網工程檔案.項目施工記錄表、竣工驗收資料、圖紙等().A、集中歸檔B、分地存放C、分類歸檔D、統一存放【正確答案】：CD97.商業銀行監事會由()組成.A、職工代表出任的監事B、股東大會選舉的外部監事C、股東監事D、內部監事【正確答案】：ABC98.同業借款借入的資金只能用于發放().A、農戶小額信用貸款B、聯保貸款C、其他農戶貸款D、債券投資E、保支付【正確答案】：ABC99.銀行業金融機構績效考評應當堅持()原則.A、穩健經營B、合規引領C、戰略導向D、綜合平衡E、統一執行【正確答案】：ABCDE100.具有代為清償債務能力的法人、其他組織或者自然人,可以作為借款人在農信機構貸款的保證人.所指的其他組織主要包括().A、三甲醫院B、依法登記領取營業執照的聯營企業C、經民政部門核準登記的非以公益為目的的社會團體D、經核準登記領取營業執照的農民專業合作社【正確答案】：BCD1.智能柜臺調劑的重要空白憑證不需要每日退回庫管尾箱.A、正確B、錯誤【正確答案】：A2.留置財產為可分物的,留置財產的價值應當相當于債務的金額.A、正確B、錯誤【正確答案】：A3.因金信借記卡和密碼保管或使用不當而導致的損失由持卡人本人承擔.持卡人在互聯網上使用借記卡所導致的風險和損失由持卡人自行承擔.A、正確B、錯誤【正確答案】：A4.抵押率=貸款本金÷抵押物評估價值額×100%.A、正確B、錯誤【正確答案】：A5.邀請招標是指采購主體以投標邀請書的方式邀請三家(含)以上特定的供應商投標的采購方式.A、正確B、錯誤【正確答案】：A6.原為貸款抵(質)押品的,抵債前不需要重新評估,可按貸款時的評估價值進行抵債.A、正確B、錯誤【正確答案】：B7.審計部門依規依法獨立實施經濟責任審計,任何組織和個人不得拒絕、阻礙、干涉,不得打擊報復審計人員.A、正確B、錯誤【正確答案】：A8.職工應當參加基本養老保險,由用人單位繳納基本養老保險費.A、正確B、錯誤【正確答案】：B9.貼現申請人在法人機構年度首次辦理票據貼現業務時可根據實際情況僅提供票據貼現業務經辦授權書及經辦人身份證復印件；A、正確B、錯誤【正確答案】：B10.重組后貸款到期后仍然拖欠利息,可視情況再次辦理重組.A、正確B、錯誤【正確答案】：B11.低值易耗品日常管理包括入庫、領用、回收、修理、調撥和盤點等.A、正確B、錯誤【正確答案】：A12.對需省聯社資產負債委員會審議事項,可采用會議審議或委員會委員傳簽的形式.兩種審議形式具有相同的決策效力,審計事項需超過三分之二的委員同意后方可生效.A、正確B、錯誤【正確答案】：A13.可以為經營場所不在收單機構注冊地的特約商戶提供銀行卡收單業務,即收單機構可以跨市縣從事收單業務.A、正確B、錯誤【正確答案】：B14.貼現申請人(貼出人)資格須為中國境內合法注冊的企業法人或其他經濟組織與直接前手之間具有真實的交易關系,且交易內容與企業經營范圍、真實經營狀況、以及相關單據內容相符,票據、交易合同和稅務發票的日期、金額等要素相互對應.A、正確B、錯誤【正確答案】：A15.原印模到期后變更預留印鑒時,營業機構在原印鑒卡片上標注“電子印模已變更”,并銷毀.A、正確B、錯誤【正確答案】：B16.《遼寧省農村信用社聯合社信息科技介質管理辦法》(遼農信聯[2019]6號)中規定存儲介質可以在涉密信息系統和非涉密信息系統間交叉使用,涉密存儲介質可以在非涉密信息系統中使用.A、正確B、錯誤【正確答案】：B17.“作廢重要空白憑證銷毀清單”一式四份,一份作憑證銷毀單的附件,隨傳票裝訂,一份重要空白憑證管理部門永久保管,另外兩份安保、審計部門各一份.A、正確B、錯誤【正確答案】：A18.已知甲公司2005年末負債總額為200萬元,資產總額為500萬元,流動資產為240萬元,流動負債為160萬元,則該公司年末資產負債率為50%.A、正確B、錯誤【正確答案】：B19.采用以足額保證金、國債、存單質押等符合省聯社規定的低風險業務方式辦理貸款重組的,可不受觀察期限制.A、正確B、錯誤【正確答案】：A20.因法人行社內部案件、經公安機關或者檢察機關正式立案偵察1年以上,法人行社對借款人、擔保人或者其他還款義務人進行追償后,仍未能收回的剩余債權,可認定為呆賬.A、正確B、錯誤【正確答案】：A21.信貸業務移交,移交人責任要按照《移交清單》逐項進行移交,處理遺留問題,認真整理管理范圍內的各種資產、文檔資料,保證其完整性和真實性,同時梳理工作流程和工作關系.A、正確B、錯誤【正確答案】：A22.質押式回購最短期限為2天,且回購日期應早于回購整批票據中到期日最早的票據日期.A、正確B、錯誤【正確答案】：B23.財產轉讓所得,以轉讓財產的收入額減除財產原值和合理費用后的余額,為應納稅所得額.A、正確B、錯誤【正確答案】：A24.凡經營管理中違規行為責任不清時,經辦人員與其直接上級的主要負責人為責任人.A、正確B、錯誤【正確答案】：A25.柜員離柜應立即從手機銀行相關業務系統簽退.A、正確B、錯誤【正確答案】：A26.貸款形成不良的,首筆或續貸業務存在違規行為,則首筆及續貸業務全流程人員按不同崗位承擔信貸業務違規責任,符合盡職免責要求的予以免責.A、正確B、錯誤【正確答案】：A27.被審計人的任職期間為某一年度的下半年,則以下一年初作為被審計人經濟責任審計期間的期初.A、正確B、錯誤【正確答案】：A28.柜員休假、離職、調動、退休等的一切工作變動必須經本機構業務主管人員和上級業務管理部門等相關部門批準,按規定辦理交接手續,原則上未辦妥交接手續不得離崗.A、正確B、錯誤【正確答案】：A29.聯動門電控系統應配有備用電源并保證在主電源停電情況下能連續運行6小時以上.A、正確B、錯誤【正確答案】：B30.商業銀行應于年初60個工作日向銀行業監督管理機構報告上一年度大額風險暴露管理情況.A、正確B、錯誤【正確答案】：B31.運營條線管理部門負責統籌柜面業務操作風險；A、正確B、錯誤【正確答案】：A32.抵債資產能當即轉讓他人的,必須經過產權交易部門或有關機構進行認定,受讓人要隨即辦理相關手續并直接收回貨幣資金.A、正確B、錯誤【正確答案】：B33.法人行社于省聯社下發最新授信清單二個月內完成授信對象及額度動態調整.A、正確B、錯誤【正確答案】：B34.各法人行社可根據實際情況,設定固定薪酬與浮動薪酬的占比結構,固定薪酬占比一般不高于薪酬總額的40%.A、正確B、錯誤【正確答案】：B35.接收的抵債資產必須以貸款抵(質)押品為主,不得隨意變更.A、正確B、錯誤【正確答案】：B36.會計憑證應按科目號先后順序裝訂.已裝訂成冊的憑證,應在憑證封面上編寫號碼及加蓋印章,并及時登記入庫保管.A、正確B、錯誤【正確答案】：B37.省聯社根據各機構監管評級結果對銀行承兌匯票業務實行比例控制,監管評級3A機構承兌匯票敞口額度任何時點不得超過各項貸款余額的20%.A、正確B、錯誤【正確答案】：A38.聯動門電控系統應配有備用電源并保證在主電源停電情況下能連續運行3小時以上.A、正確B、錯誤【正確答案】：B39.高管人員違規積分累計積分達到9分,由省聯社總審計師對其進行誡勉談話.A、正確B、錯誤【正確答案】：B40.鼓勵銀行業金融機構通過依法合規的核銷、轉讓等方式,加大對小微企業不良貸款的處置力度.A、正確B、錯誤【正確答案】：A41.凡有能力以貨幣資金形式償還貸款的借款人或擔保人,不準以任何理由以物抵債.A、正確B、錯誤【正確答案】：A42.金融機構開立同業賬戶按同業賬戶屬性分類,可分為存放同業賬戶(資產類同業賬戶)和同業存放賬戶(負債類同業賬戶).A、正確B、錯誤【正確答案】：A43.制度后評估采取定期評估和不定期評估兩種方式A、正確B、錯誤【正確答案】：A44.各法人行機構通過同業借款借入資金,組織的存款、收回的貸款及投資,要優先用于歸還同業借款.A、正確B、錯誤【正確答案】：A45.客戶必須持本人二代身份證、本人賬戶及相關業務所需資料才能通過移動發卡機辦理業務,不得委托他人代辦.A、正確B、錯誤【正確答案】：A46.票據完整交易合同由票據交易主協議、補充協議(若有).A、正確B、錯誤【正確答案】：B47.黨員領導干部不準為其配偶、子女、親友經商、辦企業提供便利和優惠條件謀取私利.A、正確B、錯誤【正確答案】：A48.不良貸款檔案管理的重點是權證類和要件類檔案,要根據不良貸款的變化情況,及時更新和補充檔案資料,保證不良貸款檔案的安全完整與有效利用.A、正確B、錯誤【正確答案】：A49.個人銀行結算賬戶用于辦理個人轉賬收付和現金存取.A、正確B、錯誤【正確答案】：A50.《遼寧省農村信用社信貸從業人員資格管理辦法(試行)》已于2021年出臺,該辦法所稱的新增貸款是指發放日為2016年1月1日及以后.標識為“新投放貸款”.A、正確B、錯誤【正確答案】：B51.高風險機構原則上工資總額可以增長,但必須合理控制經營成本,切實提高風險管理的精細化和有效性.A、正確B、錯誤【正確答案】：B52.在原貸款期限內即使發生惡意拖欠利息、挪用貸款等情況也可以進行貸款重組.A、正確B、錯誤【正確答案】：B53.貸款重組只能涉及貸款本金,對原貸款利息不得重組,嚴禁以貸收息.A、正確B、錯誤【正確答案】：A54.電話銀行客戶分為注冊客戶、非注冊客戶和游客；注冊客戶按客戶類型不同分為個人客戶和企業客戶.A、正確B、錯誤【正確答案】：A55.法人機構分支行社之間在辦理票據交易業務時應當采用票款對付(DVP)的資金清算方式.A、正確B、錯誤【正確答案】：B56.法人行社高管人員績效薪酬延期支付期限為3年.A、正確B、錯誤【正確答案】：A57.辦理銀承業務收取的保證金必須實行專戶封閉管理,專項用于支付對應到期的銀行承兌匯票.A、正確B、錯誤【正確答案】：A58.網上銀行收費是指遼寧省農村信用社為客戶提供網上銀行服務而收取的費用.A、正確B、錯誤【正確答案】：A59.辦理質押貸款,動產質押貸款的質押率一般不超過50%,最高不超過80%.A、正確B、錯誤【正確答案】：A60.個人所得稅以所得人為納稅人,以支付所得的單位或者個人為扣繳義務人.A、正確B、錯誤【正確答案】：A61.客戶信用等級評定應在客戶申請授信后開展,受客戶是否提出申請的制約.A、正確B、錯誤【正確答案】：B62.送達審計是指以被審計人所在單位開展自查和被審計人公開述職等活動為基礎,審計部門對所在單位報送的全部資料,按規定的要求所進行的檢查和評價活動.A、正確B、錯誤【正確答案】：A63.《遼寧省農村信用社應用系統軟件產品測試管理手冊(試行)》(遼農信聯科技[2018]24號)中軟件產品測試是指在正常生產的環境下,整合版本的軟硬件、外設及數據等要素,模擬版本投產及運行的過程所進行的一組驗證活動；對版本或方案的安裝、遷移、運行、性能、容量和可操作性所做的一系列確認測試.A、正確B、錯誤【正確答案】：B64.對法人行社董(理)事長和其他高級管理人員進行離任經濟責任審計的,報告名稱應為《離任審計報告》.A