縮600題) A、客戶家庭基本信息解析：客戶家庭基本信息：1.家庭主要成員的姓名、出生年月日；2.子女的學程階段；3.居住地址、聯系方式，包括郵箱地址、聯系電話；4.尋求理財規劃服務的直接原因；5.目前比較關心的理財重點以及中、長期理財目標。如果客應對客戶進行()。5.已知某市場上股票型基金的期望收益率為10%,債券型基金的平均收益率為5%,投資者王先生的期望收益率為8%,若選擇以上兩種基金構建投資組合，解析：設股票型基金的比例為X,即有：10%XX+5%X(1-X)=8%,解得X=60%。6.企業的最高權力機構是()。A、董事會A、1~2個月A、1952年C、6~8個月D、12個月兒子大姜交給前妻撫養，姜先生2009年因車禍去世，在清留有一份自書遺囑，將全部財產60萬元留給兒子小姜，則姜先生的遺囑()。40萬元，立有遺囑一份，表示死后把10萬元作為嫁妝留給女兒丙。下列就遺產分配說法正確的是()。B、張甲應當分得10萬元C、張丙應當分得10萬元D、張甲、張乙、張丙應當平均分配40萬元0萬元再平均分配，張甲、張乙各得10萬元，張丙得20萬元。一般用y來表示。設債券價格為P,票面利率為r,到期支付的本金為M,每次支付的利息為C,利息支付的次數為n,計算到期收益率(在利息支付時間15.一般而言，在客戶關系管理中，客戶投訴的最根本的原因是()。16.()是檢驗客戶家庭資產流動性的最主要的指標。A、流動性資產比率19.禁止反言的含義是()。20.再保險的基本職能是()。D、避免風險解析：再保險的基本職能是分散風險，把一個保險人承擔的自然災害和意外事故的責任在同意承擔的同業之間進行分攤。21.在6%通脹率的影響下，現在10000元的購買力水平，20年后該筆費用要高達元才能具備同樣的購買力水平。同樣，現在10000元的購買力水平，如果不進行任何投資，20年后10000元僅相當于元。()解析：考慮到6%的通貨膨脹，現在10000元的購買力水平，20年后該筆費用需達到10000X(1+6%)20=32071(元),才能具備同樣的購買力水平；如果不進行任何投資，20年后10000元相當于10000÷(1+6%)20=3118(元)。22.在進行行業的經濟周期分析時，我們會關注增長型行業、周期型行業、防守型行業等，其中消費品業和食品業分別屬于和。()A、增長型行業；防守型行業B、增長型行業；周期型行業C、周期型行業；防守型行業D、周期型行業；增長型行業25.()的公式為凈利潤/資產平均總額。A、銷售凈利潤率解析：根據經驗法則，資產負債率超過50%,對普通家庭而言就屬于偏高了。B、風險特征29.理財師要做好客戶服務和客戶關系管理，首先必須()。B、進行市場細分與客戶定位C、加強客戶關系或感情維系D、做好客戶投訴處理工作解析：理財師要做好客戶服務和客戶關系管理，首先必須進行市場細分與客戶定位。30.在我國，職工可以領取企業年金的年齡()。A、按照國家規定為55歲B、按照國家規定為60歲C、參照國家統一規定的法定退休年齡D、由企業自主決定解析：根據《企業年金試行辦法》規定，職工在達到國家規定的退休年齡時，可以從本人企業年金個人賬戶中一次性或定期領取企業年金。職工未達到國家規定的退休年齡的，不得從個人賬戶中提前提取年金。按照我國現行法律法規，國家法定的企業職工退休年齡為男性年滿60周歲，女工人年滿50周歲，女干部年滿55周歲，部分可以延遲到60周歲。31.高先生每個月末節省出500元人民幣，參加一個固定收益計劃，該計劃期限10年，固定收益率6%,當該計劃結束時，高先生的賬戶余額為()元。解析：年金A=500×12=6000(元),固定利率i=6%,期限n=10,則到期賬戶余額為：6000×[(1+6%)+(1+6%)2+…+(1+6%)10]=79085(元)。32.在教育規劃的各種工具中，雖然教育儲蓄具有很強的優勢，但教育儲蓄要求十分嚴格，只有()及以上的學生才能辦理教育儲蓄。A、小學1年級B、小學4年級C、小學6年級D、初中1年級33.套利價格理論的假設不包括()。A、投資者有相同的理念B、投資者是回避風險的，并且還要實現效用的最大化C、單一投資期D、市場是完全的，因此對交易成本等因素不作考慮解析：與資本資產定價模型一樣，套利定價假設包括：(1)投資者有相同的理念；(2)投資者是回避風險的，并且還要實現效用的最大化；(3)市場是完全的，因此對交易成本等因素不作考慮。34.納稅人進行稅務規劃的基本方法不包括()。A、利用免稅籌劃D、稅收負擔的逃避解析：稅收負擔的逃避”即逃稅，屬違法行為，不屬于稅務規劃的基本方法。A項，利用免稅籌劃是指在合法、合理的情況下，使納稅人成為免稅人，或使納稅分劈技術是指在合法、合理的情況下，使所得、財產在兩個或更多個納稅人之間進行分劈而直接節稅的稅務規劃技術；C項，納稅期的遞延是指在合法、合理的情況下，使納稅人延期繳納稅收而節稅的稅務規劃方法。35.沈先生在理財規劃師的介紹下，剛剛購買了兩全保險，關于此種保險的說法A、兩全保險一般單獨銷售B、兩全保險可以分為遞減的定期壽險和遞減的保單儲蓄C、兩全保險可以分為遞增的定期壽險和遞增的保單儲蓄D、兩全保險被視為一種有效的儲蓄工具解析：兩全壽險又被稱為生死合險，是指無論被保險人在保險期問死亡或在保險期屆滿時仍然生存，保險人均給付保險金的人壽保險。兩全壽既可以使受益人在保險存續期間得到保障，又可以使被保險人在保險期屆滿時享受到保險金利益。這一類保險產品具有儲蓄性質。36.在理財規劃實際工作中，資產配置主要的步驟不包括()。合段的認識，錯誤的是()。39.中小企業基本財務比率分析的內容不包括()。戶48.韓女士本月工資收入6000元。如果個人繳納的“三險”比例分別為8%、2%和1%。則韓女士本月應納所得稅()元。保險費、住房公積金可稅前扣除，免征額為3500元。因此，韓女士本月應納稅額=(6000—6000×11%—3500)×10%—105=79(元)。服務的()。52.某3年期債券面值100元，票面利率7%,每年付息，如果必要收益率為8%,驗。如果A基金的詹森指數為0.5,B基金的詹森指數為0.8,C基金的詹森指數為一0.5,以下判斷正確的是()。A、不能領取A、退還保險費63.以下不屬于其他類型的單位福利的是()。B、保單面額可適時調整65.遺囑繼承人的范圍是()。68.基金產品作為教育投資的工具，以下不屬于其優勢的是()。解析：基金產品作為教育投資的工具，有如下優勢：1.品種選擇多：基金一般基金的組合。2.專家理財：基金由基金經理及其投研團隊管理，客戶只要根據幾千元或幾萬元都可以，每次追加投資最少要求1000元甚至更低(定期定投下限更低);開戶后客戶可以到金融機構網點或網上選擇投資或轉換基金。4.基階段第一階段：理性消費追求價廉物美、經久耐用第二階段：感性消費注重品牌、式樣、便利等喜歡與不喜歡第三階段：感情消費感意計息；6年期按開戶日5年期整存整取定期儲蓄存款利率計息。教育儲蓄在存期71.客戶關系管理里，客戶的滿意度是由以下哪兩個因素決定的()目標實現時間，這體現了投資教育規劃的()特點。這體現了理財規劃書的()。75.某債券的票面價值為1000元，息票利率為6%,期限為3年，現以960元的發行價向全社會公開發行，債券的再投資收益率為8%,則該債券的復利到期收76.教育儲蓄是一種專門為學生支付非義務教育所需教育金的專項儲蓄。教育儲儲蓄。開戶對象為在校小學四年級及以上學生，其存期分為1年、3年、6年三種。77.全部流動資產對流動負債的比率是()。78.()是指以增加保單保額的方式來進行紅利分配。A、現金紅利分配也會影響到退休后相關收入的獲得(如企業年金、養老金等)。(3)女性的風險80.小高以自己的房屋為抵押向銀行貸款。銀屋投保了35萬元的1年期房屋火險。按照約定，貸款人半年后償還了15萬元。這是保險補償原則的量的限定。題目中銀行實際損失為向小元減已償還的15萬元，即20萬元。段要做的事情不包括()。82.關于保險利益，下列說法錯誤的是()。85.()是指資本市場上由風險資產可能形成的所有投資組合的總體。的原則，以下說法錯誤的是()。種值(資產增值手段有多種選擇),同時要綜合考慮客戶的財物狀況或預算開支能法正確的是()。88.李先生購買了一張面值為100元的10年期債券，票面利率為6%,每半年付A、80.3692.下列關于稅收的特征的表述，不正確的是()。打算，但是，客戶的理解和認識有-些是不夠科學、合列屬于客戶對退休養老生活的科學理解的是()。C、所有人都應該進行早期強制性儲蓄，未雨綢繆，盡早規劃退休生活…解析：C作者將自己文字作品手稿原件或復印件公開拍賣(競價)取得的所得，100.客戶滿意度的計算公式為()。付生存保險金的間隔不超過一年(含一年)的人壽保險。分期給付生存保險金的間隔不超過一年(含一年)的人壽保險。??人壽保險是以一步。??2.計算教育資金需求：根據上述客戶需求，估算當前子女教育所需要學需要的教育資金需求。??3.計算教育資金缺口：根據客戶已有子女教育金儲具，通過長期投資做好教育金籌備工作。??5.教育投資規劃的跟蹤與執行：定108.下列哪一項不屬于投保方必須告知的內容()數為1,若資產組合凈值的波動大于全體市場的波動幅度，則β系數大于1。反之，若資產組合凈值的波動小于全體市場的波動幅度，則β系數就小于1。111.下列關于遺產的處理方式，說法不正確的是()。112.A公司擁有一寫字樓，配套設施齊全，對外出租。全年租金3000萬元，其中含代收的物業管理費200萬元，水電費為500萬元。如果A公司于承租方簽訂合同，租金為3000萬元。應納房產稅為()113.家庭教育理財規劃的核心是()。A、賠償15萬元C、賠償10萬元于家庭可支配收入(稅后收入)的25%為宜。124.假設金融市場上無風險收益率為2%,某投資組合的β系數為1.5,市人所得稅，適用20%的比例稅率。對稿酬所得適用20%的比例稅率，并按應納稅額減征30%。個人的稿酬所得，勞務報酬所得，特許權使用費：按次計算，對每次收入不超過4000元的，減除費用800元；4000元以上的，減除20%的費×20%×(1-30%)+(4000-800)×20%=1120+640=1760(元)。A、自用性資產C、重復保險的保險金額總和必定超過保險價值，共同保險的保險金額總和必定小于或等于保險價值D、共同保險和重復保險均屬于再保險解析：共同保險(也稱“共保”)是由幾個保險人聯合直接承保同一保險標的、同一風險、同一保險利益的保險。重復保險是指投保人以同一保險標的、同一保險利益、同一保險事故分別與兩個或兩個以上保險人訂立保險合同且保險金額總和超過保險價值的一種保險。重復保險與共同保險不同的地方在于其保險金額的總和超過了保險標的的保險價值。共同保險和重復保險均屬于原保險。129.王某預計退休后能夠生存25年，退休后每年年初從退休基金中拿出40000元用于一年的生活支出。如果退休基金的投資回報率為3%,為了滿足退休后的生活需要，王某應該準備()元退休基金。解析：王某應準備的退休基金額=40000×(P/A,3%,25)×(1+3%)=717415.6130.下列關于遺囑的說法不正確的是()。A、遺囑可以由其他有行為判斷能力的人代理B、遺囑在遺囑人死亡后才能實現A、財產保險解析：D項，年所得12萬元以上的納稅人，無論取得的各項所得是135.某客戶每月稅前收入10000元，扣除三險一金10%,則該客戶年現金流量表中工資薪金一欄為()元。解析：該客戶每月應納所得稅額=(10000—10000×10%—3500)×20%—555:545(元);客戶工資薪金一欄的收入=(100()0—10000×10%—545)×12=101460(;元)。B、特雷諾；差C、夏普；好D、特雷諾；好138.下列選項中，不屬于投資和資產配置方面指標的是()。139.某作家的長篇小說在一家晚報上連載3個月，每月收入8000元。則他三個為一次，計征個人所得稅。該作家連載稿酬收入總額=8000×3=24000(元)>4000(元),減除20%的費用，適用稅率為20%,并按應納稅額減征30%。因此，該作家應納稅額=24000(1-20%)×20%×(1-30%)=2688(元)。140.老張3年前買入年發行的某企業債券，期限20年，面值1000元，每半年付息一次，票面利率6.22%。若該債券目前市價為1585元，則老張持有的該債券141.車船稅采取()()元。率”,即(),這是客戶達成理財目標所需要的最低報酬率。148.王某夫婦的孩子剛出生，夫婦二人希望在他18歲讀大學50萬元的留學費用。他們現有10萬元存款，若他們打算從孩子10歲開始定額投資，假設投資回報率為6%,則王某夫婦從定額投資開始時，每月需要投入()解析：C首先計算10萬元存款在前10年的收益(按月計息):PV=-10,i=6%/12=0.5%,n=10×12=120,PMT=0,FV=18.1940萬元。那么18.1940萬元即為10=-0.168(萬元)。故該夫婦每月需定期定投1680元。149.無風險收益率為5%,市場期望收益率為10%的條件下：A證券的期望收益率為12%,β系數為1.1;B證券的期望收益率為15%,β系數為1.2;那么A、買進A證券B、買進B證券C、買進A證券或B證券D、買進A證券和B證券解析：根據CAPM模型，A證券：5%+(10%-5%)X1.1=10.5%,因為12%>10.5%,所以A證券價格被低估，應買進；B證券：5%+(10%-5%)X1.2=11%,因為15%>11%,所以B證券價格被低估，應買進。150.應以()原則來制定家庭財富保障規劃。C、投資和保障優先D、風險規避解析：B應以“保障優先”的原則來制定家庭財富保障規劃，即在推薦一些具有儲蓄分紅或投資連結的險種時，牢記保險的主要功能是財富保障，而非資產增值(資產增值手段有多種選擇),同時要綜合考慮客戶的財物狀況或預算開支能力。151.下列關于員工的薪酬構成與福利說法不正確的是()。A、津貼主要是為了補償員工特殊和額外的勞動消耗而支付給員工的補償性薪酬B、福利則是企業為員工提供的另一種補充性薪酬，以便為員工提供各種與生活質量保障、工作生活平衡相關的物質補償與服務形式C、狹義的薪酬一般包括基本薪酬、獎金、津貼、福利和員工獲得的各種非貨幣形式的滿足等。D、獎金則是根據績效考核給予的業績薪酬和激勵薪酬153.企業的最基層是指()。158.()是指其財產或者人身受保險合同保障，享有保險金請求權的人B、投保人163.在家庭財務狀況信息的整理過程中，其他家庭信息的整理不包括()。A、β系數大于零且小于1全體市場本身的β系數為1,若資產組合凈值的波動大于全體市場的波動幅度，165.某公司職員菲菲于2015年12月領取工資6500元，則她當月應繳納的個人所得稅為()元。167.當PMI大于()時，說明經濟在發展。168.中小企業理財的特點不包括()。A、不能領取170.某鄉鎮企業(地處農村)三月份應繳納增值稅6萬元鎮企業當月應納城市維護建設稅為()元。解析：城建稅納稅人所在地不在市區、縣城或者鎮的，稅率為1%。因此，該企業當月應納城市維護建設稅=(60000+20000)×1%=800(元)。0元人民幣；醫療費用賠償限額10000元人民幣；財產損失賠償限額2000元人11000元人民幣；醫療費用賠償限額1000元人民幣；財產損失賠償限額100元總是排斥后一順序繼承人繼承，這屬于繼承順序的()。酬所得一次收入畸高的，實行加成征收，應納稅所得額超過2萬元至5萬元的部177.如果不想讓自己退休后的生活品質下降，有必要謹慎、妥善制定()A、投資規劃A、共同保險179.王先生今年40歲，他目前的年支出額為10萬元，假定通貨膨脹率為3%,投資收益率為6%,假設王先生預期余壽為40年。那么當王先生選擇在60歲退休，那么需要準備的養老金為()。解析：當通貨膨脹率為3%,投資收益率為6%時，實際收益率=[(1+名義收益率)/(1+通貨膨脹率)]-1=(1+6%)/(1+3%)-1=2.91%到60歲時每年的生活開銷=10×(1+3%)20=18.06(萬元)客戶退休后20年的總支出折現到60歲時點，PV(FV=0,PMT=-18.06,i=2.91%,n=20,期初年金)=278.8209(萬元)退休總86.9377(萬元)即王先生需要在40歲時籌集86.9377萬元養老金。命為70歲時，王先生需要籌集66.1865萬元養老金。解析：根據經驗法則，資產負債率宜在20%～50%。資產負債率越高，說明財A、一般孩子只要出生28天就能投保教育保險182.所有關于客戶關系管理定義的共同之處是()。186.提供優異的客戶服務的措施不包括()期間該保險車輛因第三者的單方行為導致損失30萬元。保險向被保險人賠付了25萬元，并行使代位追償權從第三者得到賠款25萬部焚毀，而火災發生時該房屋的房價已跌至65萬元，那么，丁某應得的保險賠款為()萬元。的市場價值為65萬元，所以保險公司賠償丁某65萬元。190.貸款安全比率的合理區間(包括房貸)是()。A、小于50%B、小于30%C、小于40%D、小于20%應小于30%。193.下列關于各種財富傳承規劃工具的說法，不正確的是()。194.下列說法不正確的是()。B、教育開支屬于剛性需求、無多大彈性可言，所以教育195.教育投資規劃是針對家庭成員的教育目標制定的()。解析：197.下列選項中，不屬于償債能力分析指標的是()。A、流動比率B、速動比率C、現金比率解析：D償債能力分析指標主要有：流動比率、速動比率、現金比率、資產負債率、有形資本負債率、產權比率、已獲利息倍數。198.()是指當有規律性重復一件事的次數越多，所得的預估發生率就會越接近真實的發生率A、大數法則B、風險分散原則C、風險選擇原則D、風險確定原則解析：大數法則是指當有規律性重復一件事的次數越多，所得的預估發生率就會越接近真實的發生率199.根據“二八定律”,下列說法正確的是()。A、80%資源用于生產20%的產品B、盈利的80%來自于20%的老客戶C、盈利來自于80%的新客戶和20%的老客戶D、盈利的80%來自于20%的客戶服務獻度達到80%左右。202.一般情況下，個人年金要比聯合及生存者年金的保費()。C、相等假設是：市場行為反映一切信息(反映性);證券價格沿趨勢移動(趨向性);歷史會重演(重演性)。法正確的是()。205.下列不屬于長期教育規劃工具的是()。209.財產保險公司業務中最大的險種是()。210.趙先生出租自有住房一套取得租金收入24000元。針對這筆收入趙先生應繳解析：據財稅[2008]24號文，自2008年3月1日起，對個人出租住房，按4%212.對數國家對中小企業的界定從()和()兩方面進行。216.財產的種類不包括()。解析：財產是指擁有的金錢、物資、房屋、土地等物質財富：國家財產、私人財產，具有金錢價值、并受到法律保護的權利的總稱。大體上，財產有三種，即動產、不動產和知識財產(即知識產權)。217.下列關于客戶消費觀念的變化過程，說法正確的是()。A、客戶消費觀念由理性消費過渡到感性消費再發展到感情消費B、客戶消費觀念由感性消費過渡到理性消費再發展到感情消費C、客戶消費觀念由感情消費過渡到理性消費再發展到感性消費D、客戶消費觀念由感情消費過渡到感性消費再發展到理性消費解析：與企業生產經營理念的發展相呼應，客戶的消費觀念也經歷理性消費、感性消費和感情消費三個不同階段。218.()的公式為凈利潤/資產平均總額。A、銷售凈利潤率B、凈資產利潤率C、實收資本利潤率解析：A項，銷售凈利潤率=凈利潤/銷售收入凈額；C項，實收資本利潤率=凈利潤/實收資本；D項，基本獲利率=息稅前利潤/總資產平均余額。子9歲，李某的母親60歲且自己單獨生活。若李某因故身亡，則該份保險金依A、李某的妻子獲得50萬元，其余50萬元由李某的孩子，母親和妻子平分B、李某的妻子獲得50萬元，其余50萬元由李某的孩子，母親平分C、李某的妻子獲得100萬元D、李某的妻子，孩子和母親平分100萬元保險金222.在中國境內無住所，居住超過5年的個人，從第6年起，就其來源于()征B、企業行為224.在()的作用下，個人所準備的養老金會隨時間推移大大縮水，而且時間越0%以上為宜。A、基本薪酬況之下，甲的妻子可以分到房屋()間。目中甲的妻子可以分到房屋8/2+(8/2)÷4=5(間)。解析：除了工作收入以外，通常理財師會要求客戶考慮準備3~6個月以上的家庭預備金237.在健康保險的比例給付條款中，如果采用累進比例給付方式，則保險人承擔醫療費的比例和被保險人的自付比例之間的關系是()。[2015年10月真題]A、醫療費用支出增加，保險人承擔的比例減小，被保險人自付比例增大B、醫療費用支出增加，保險人承擔的比例減小，被保險人自付比例減小C、醫療費用支出增加，保險人承擔的比例增大，被保險人自付比例減小D、醫療費用支出增加，保險人承擔的比例增大，被保險人自付比例增大解析：健康保險的比例給付條款，也稱共保比例條款，是指對于保險人醫療保險金的支出規定比例，即對超過免賠額以上的醫療費用部分采用保險人和被保險人共同分攤的比例給付辦法。比例給付，既可以按某一固定比例(例如，保險人承擔70%,被保險人自負30%)給付，也可按累進比例給付，即隨著實際醫療費用支出的增大，保險人承擔的比例累計遞增，被保險人自負的比例累計遞減。238.()是指保險公司將其實際經營成果優于定價假設的盈余，按照一定比例向保單持有人進行分配的人壽保險產品。A、投資連結保險B、分紅壽險D、儲蓄保險239.客戶消費觀念發展的第二階段是()。240.如果夏普比率大于0,說明在衡量期內基金的平均凈值增長率()甲受不住壓力自殺身亡。下列說法正確是是()。245.孫先生與張女士均為外企職員，夫婦倆的稅后家庭01年夫婦倆購買了一套總價為90萬元的復式住宅，該房產還剩10萬左右的貸倆在股市的投資約為70萬元(現值)。銀行存款25萬元左右。則該家庭的A、0.05解析：負債總額為100000元，總資產為1850000(900000+700000+250000)元。資產負債率=總負債÷總資產=100000/1850000=0.05。246.以下關于教育保險說法不正確的是()。247.下列屬于流動性資產的是()。A、債券投資C、企業繳費的比例一般不得超過企業工資總額的20%,確需超過20%的，需報252.家族信托的優勢不包括()混合而成，組合的平均年收益率為12%,標準差為0.06,同期一年期定期存款利率為2.25%。則小李該基金組合的夏普比率是()。A、1.48合的夏普指數為(12%-2.25%)÷0.06≈1.63。256.食品業和公用事業屬于()。業(投向競爭對手)的可能性越低。259.財政政策不包括()。261.下列關于保險標的與保險利益之間關系的說法不正確的是()。262.以下不屬于是否出國留學深造需考慮的問題是()。A、何時出國263.下列關于實質性重要事實的說法正確的是()。264.()是指稅后工作收入減去相應的日常生活支出和專項支出后的盈余部分部分解析：一般來說保障型保險的保費預算不應超過可支配收入的10%,但如果客266.某債券面值100元，每半年付息一次，利息5元，債券期限為5年，若一投資者在該債券發行時以118.66元購得，則其實際的年收益率是()。A、5.88%,得出r=3%際年收益率為(1+r)2-1=6.09%。損失來計算，當保險金額低于保險價值時，其賠償金額()。為限；保險金額低于保險價值時，按保險金額賠償。2.部分損失：保險金額等271.根據法律規定，繼承從()時開始。A、被繼承人死亡A、20:300解析：對于交通運輸業，從業人員1000人以下或營業收入30000萬元以下的為中小微型企業。其中，從業人員300人及以上，且營業收入3000萬元及以上的從業人員20人以下或營業收入200萬元以下的為微型企業。273.下列對于不同客戶的需求特點表述不正確的是()。品質的享受，以求盡快步人“有錢階層”277.()是指所有的理財性收入減去理財性支出得到的盈余部分能力分析指標的是()。家庭成員的財務支持，只要在未來的()中體現出來即可。280.薪酬中的()會給退休規劃提供更多收入保障，如延期收入中的福利部分如一。281.下列財產中，不屬于遺產的財產是()。A、普通醫療保險去20年來養老保險改革經驗的基礎上，國務院2005年12月發布《關于完善企“新人新制度、老人老辦法、中人逐步過渡”“新人新制度、老人新辦法、中人逐步過渡”“新人新制度、中人新辦法、老人逐步過渡”“新人新制度、老人老辦法、中人自主選擇”A、風險因素289.客戶關系管理起源于20世紀初，最早發展的國家是()。解析：客戶關系管理起源于20世紀初，最早發展的國家是美國，在1980年初便290.無風險收益率為5%,市場期望收益率為10%的條件下：A證券的期望收益率為12%,β系數為1.1;B證券的期望收益率為15%,β系數為1.2;那么A、買進A證券C、買進A證券或B證券D、買進A證券和B證券解析：根據CAPM模型，A證券：5%+(10%-5%)X1.1=10.5%,因為12%>10.5%,所以A證券價格被低估，應買進；B證券：5%+(10%-5%)X1.2=11%,因為15%>11%,所以B證券價格被低估，應買進。291.下列關于人壽保險的認識，不正確的是()。294.以下不屬于教育投資規劃原則的是()。穩健投資，以保障教育金籌備的有效與安全。??(1)提前規劃、從寬預計：提前規劃是教育金籌備過程中的首要原則；??(2)專項積累、專款專用：專款專挪用；??(3)計劃周詳、穩健投資：選擇合適的投資工具和投資組合是成功規295.已知無風險資產的收益率為6%,市場組合的預期收益率為12%,股票A的β值為0.5,股票B的β值為2,則股票A和股票B的風險報酬分別為()。C、客戶未來10年的現金流變化狀況專科在校學生提供的()。299.下列屬于流動性資產的是()。()為基數，繳費每滿1年發給1%。均值為基數，繳費每滿1年發給1%。1.客戶接觸點包括()。4.教育儲蓄的特點包括()。C、教育儲蓄存期分別為1年、3年、5年教育儲蓄存期分別為1年、3年、6年。3)教育儲蓄50元起存，每戶本金最高6.在制定退休規劃前，對家庭及個人現有資產的了解包括()。E、要對客戶目前的家庭資產、現金流、人力資本(未來收入)等財務情況以及人力資本(未來收入)等財務情況以及未來家庭成員的職業發展狀況、家庭成員7.下列屬于家庭資產負債表中投資性資產的內容的有()。8.對中小企業而言，在風險規避方面需要考慮的內容包括()。C、面談征詢16.理財規劃服務是指()。21.解決養老金赤字是退休養老規劃的核心，下列說法正確的是()。B、退休養老基金的“大缺口”=PV退休需求-PV退休后既定養老金D、“PV退休需求”反映退休后在保持一定生活水平下的養老金總需求在退休時E、FV退休前積累來自工作期間的儲蓄和投資，到退休時點可以積累的資產的未解析：退休養老基金缺口(“養老金赤字”)=退休需求(折現)-退休收入(折現)和退休前資金積累(終值)??養老金赤字=養老金總需求-養老金總供給=PV案的時候，往往先用退休養老資金的需求(折現值)減去退休后收入(既定養老計算出來的退休養老基金的缺口(“大缺口”)減去已經積累退休養老金基金在退休時刻的總價值，這樣就得到了退休養老基金的小缺口(簡稱“小缺口”),專業形象，加強客戶關系，具體表現包括()。26.下列關于稅負轉嫁與逃稅、避稅和節稅的說法，正確的有()。D、規劃書的內容和雙方在溝通過程中達成的共識E、規劃書所提供的投資建議和客戶的風險屬性C、以40～60歲為主，年齡偏大36.滿意的客戶要成為忠誠客戶需要滿足的條件有()。37.關于遺囑的形式與見證，下列說法正確的有()。A、活期存款B、定期存款39.世界上的遺產稅按課征方式可以劃分為()。B、財務型C、經濟型42.關于家庭債務管理狀況的分析，下列說法正確的有()。D、平均負債利率的合理區間為基準貸款利率的30%以下款利率的20%以上，理財師需提醒客戶關注自己的財務負擔，并可根據實際情D、持續理財規劃服務中的“定期投資市場分析報告樣本”解析：理財規劃書的最后部分是“附錄”,附錄的內容主要是44.企業經營中的稅收籌劃措施包括()。46.在我國，遺產范圍主要是生活資料，產資料包括()。48.一般而言，在下列的支出項中，調整比較靈活，彈性較大的支出項有()。49.下列關于法定繼承和遺囑繼承關系的表述，正確的有()。款51.下列關于債務管理中的主要相關指標，說法錯誤的有()。C、平均負債利率應低于基準貸款利率的1.2倍E、如果不包括房貸，貸款安全比率的合理區間為30%以下52.稅務規劃由于其依據的原理不同類?()53.遺囑的法定方式有()囑5種。56.中小企業獲利能力分析的指標包括()。57.在家庭財務狀況分析過程中，收支結余方面涉及的指標包括()。解析：收支結余方面涉及的指標包括：家庭生活支出比率(消費性支出/稅后總收入),理財支出比率(理財性支出/稅后總收入),自由儲蓄率(自由儲蓄額/稅后總收入),凈儲蓄率(凈儲蓄額/稅后總收入)等。A、收入負債率=年本息攤還額/稅后總收入B、收入負債率=年本息攤還額/稅前總收入C、償付比率=凈資產/總資產D、融資比率=投資負債/總資產E、償付比率=總資產/凈資產解析：信用和債務管理方面涉及的指標包括：收入負債率(年本息攤還額/稅后總收入),資產負債率(總負債/總資產),償付比率(凈資產/總資產),融資比率(投資負債/投資性資產),自用貸款成數(自用資產負債/自用性資產)等。60.客戶關系管理方法在中國的發展經歷了三個階段，分別是()。61.借貸前的決策包括了以下()個方面的內容。A、借貸目的產品(包括借貸渠道的選擇);借貸活動對家庭財務影響的評估；還款計劃及信62.投資規劃的意義表現在()。遲權益、商業保險等方面的收入),他和家人能夠支付的每年的固定支出預算是64.IBM將客戶關系管理分為()。65.我國繼承法法定繼承人的范圍包括()67.專項支出預算包括()。69.-般來說，客戶對退休后生活樂觀估計的原因包括()。解析：A項，如果第一頁就給一整頁的“假設”,或者所謂的增值稅劃分為()。A、支出型增值稅76.理財師日常工作中進行客戶關系管理的內容包括()。C、PMI指數30為榮枯分水線0為榮枯分水線，當PMI大于50時，說明經濟在發展，當PMI小于50時，說明方面幫助客戶進行教育目標的分析()81.中小企業主要融資工具和渠道有()。A、銀行貸款資金使用效益。財務預測按預測對象可分為()。86.下列對再指定繼承人的說法，不正確的有()。題C、通過行業增長比較分析和行業增長預測分89.()屬于理財支出。90.下列對繼承法中的扶養，說法正確的有()。服務的內容的是()。94.通過全生涯模擬仿真和理財目標的調整和明確，理財師可以()。96.家庭債務管理狀況的分析包括()。97.下列關于代書遺囑和錄音遺囑的說法，正確的有()。102.()是選擇遺囑作為財富傳承方法的局限性。B、隱私曝光103.下列國家及地區中，哪些已經取消了遺產稅?()B、新加坡1978年取消；新西蘭于1992年取消；瑞典于2005年取消；中國香港地區于2006年取消；新加坡于2008年取消；挪威于2014年取消。C、144平米以下普通住宅按1%征收解析：C項，144平米以下普通住宅按1.5%征收契稅，對個人首次購買90平發生之日起10日內，向土地、房屋所在地的契稅征收107.投資性資產包括()。109.關于財富傳承規劃，下列說法正確的有()。A、投資性資產解析：家庭資產負債表包括資產、負債、凈資產三大部分內容。總資產減去總負債即家庭的凈資產。普通家庭的資產通常被分為三大類：自用性資產、投資性資產和流動性資產。相應地，負債也因此被分為自用性負債、投資性負債和消費性111.就管理而言，從中小企業自身來看，中小企業面臨著哪些問題()A、風險抵抗能力較弱B、管理水平整體較低解析：一般就管理而言，從中小企業自身來看，面臨著以下一些問題：風險抵抗能力較弱、管理水平整體較低、資金籌集渠道較窄、資金使用規劃不足。112.一份專業的理財規劃方案至少在下列事項上保持一致()。A、規劃書的內容和客戶提供的相關信息保持一致B、規劃書所提供的建議和對客戶財務狀況的分析、評估保持一致C、規劃書的內容和雙方在溝通過程中達成的共識保持一致D、規劃書所提供的投資建議和客戶的風險屬性保持一致E、理財師和客戶雙方就承擔的義務、責任，風險和費用分配保持一致113.對稅收的內涵理解正確的有()。114.在制作收入支出表時，通常以年度為單位，也可以用()。A、月度XX年家庭收入支出結構表”;2.通常以年度為單位(也可以用季度、月度);115.投保人應當具備的條件包括()。資金使用效益。財務預測按預測對象可分為()。B、退休時身體健康狀況所需要的醫療費用高C、退休后所能領取的養老保險金額不同D、工作時長不同帶來的對未來生活水平預期的不同E、工作時長不同帶來的財富累積數量的區別120.中小企業主隨著財富的逐漸積累，他們的財富目標主要集中()幾個方面。121.理財師應該從()方面入手，做好超常服務。意識的需求(2)注意每一個服務細節(3)建立響應的企業文化和制度.的險D、成熟期的家庭成員年齡在40—60歲之間合(獎金視收入業績完成情況而定);只領取和公司分成的傭金，等等。利益披130.根據理財規劃服務包含的內容范圍，理財規劃服務可以分為()。A、綜合理財規劃B、“一對多”理財規劃C、單項理財規劃D、“一對一”理財規劃E、整體理財計劃解析：理財規劃服務是指理財師運用系統的方法和工具，在明確客戶理財目標的基礎上，分析問題、提供具體解決問題方案的過程。根據理財規劃服務包含的內容范圍，理財規劃服務可以分為綜合理財規劃和單項理財規劃。131.教育貸款是教育費用重要的籌資渠道，我國的教育貸款政策主要貸款形式包A、學校學生貸款C、銀行公積金貸款D、商業助學貸款E、企業擔保貸款解析：教育貸款是教育費用重要的籌資渠道，我國的教育貸款政策主要包括三種二是國家助學貸款；三是一般性商業助學貸款。132.綜合理財規劃服務涵蓋了客戶理財目標的所有方面，其內容包括()。A、現金收支管理(包括債務管理)C、投資規劃(不包括教育、退休養老問題)括債務管理)、保險規劃、投資規劃(包括教育、退休養老問題)、稅務和遺產133.理財師在做財富傳承規劃時，應遵循()的原則。135.償債能力分析指標主要有()。136.全生涯模擬仿真的制作過程包括的步驟有()。A、非理性行為138.遺產的分配原則包括()。在地為市區的：7%;②納稅人所在地為縣城、鎮的：5%;③納稅人所在地不在市區、縣城或者鎮的：1%。141.企業職工基本養老保險中的其他補貼是針對()等相應的補貼政策。A、派遣員工E、臨時員工143.遺產的形式包括()。150.控制型風險管理技術的主要表現為()。151.日常生活支出預算項目包括()的支出預算。152.綜合理財規劃的主要內容包括()。153.在綜合理財規劃時理財師應該做的主要工作和遵循的步驟有()。應該分析和評估客戶的家庭情況和財務狀況。2.明確客戶的理財目標并對理財率。4.根據設定的現階段投資報酬率，進行相應的資產配置。資產配置由不同預測未來可預期的長期投資報酬率。5.最后，根據資產配置154.下列各項中，屬于房產稅征收范圍的是()。A、風險保障的目的B、儲蓄投資的目的C、財產安排的目的157.下列關于企業投融資中的稅收籌劃的說法，正確的是()。劃的方法。從總體角度來看，利用優惠政策籌劃的方法主要包括()。159.稅收的特征為()。160.企業銷售中的稅收籌劃主要表現在哪些方面()周期由4浪構成163.制定退休規劃應該包括哪些步驟()A、確定退休目