物業服務中心租售中心財務管理規定物業服務中心租售中心財務管理規定

1.目的

使租售中心財務工作規范化、合理化。

2.范圍

適用于公司租售業務所涉及收、付款環節。

3.職責

部門/崗位職責

各物業服務中心出納負責服務中心處租售業務款項的收取，并按公司要求及時上繳公司；

租售中心各業務分點由指定的兼職財務人員及地鋪負責人收取款項（現金），并將現金款項存入公司指定賬戶，將繳款憑證交財務部門結算。

公司財務管理部負責付款和收款監督。

4．方法和過程控制

4.1收據的領用、保管與核銷

4.1.1公司正式收款收據統一由部門財務到公司財務處領，各地鋪要使用的收據由地鋪負責人及兼職財務人員到部門財務領取，并按公司財務規定領用、發放、核銷。

4.1.2收款收據不可遺失、損壞，作廢的收款收據必須完整保存，地鋪負責人、兼職財務人員對收據負保管責任。

4.1.3現場指定兼職財務人員每月定期將本月收取的收款憑證上交公司財務部結算，并按財務部的要求核銷已使用完的收據，月底必須核銷完當月全部收款。

4.1.4作廢的收據，"四聯"要全部完整，并注明"作廢"和作廢時間。

4.2收據使用要求

4.2.1現場收據分類：在收據備注欄中注明"出租類"、"轉讓類"；

4.2.2收據的填寫必須完整，日期、付款方式、金額大小寫等嚴格按公司財務部的規定要求填寫；

4.2.3所有人員在開據收據時須在"收款人"簽全名，待上繳財務人員時，再由財務人員按公司要求核銷；

4.2.4填寫收據時，客戶姓名、付款人均需填寫全稱，"付款人"欄目原則上由付款客戶本人簽字，如因特殊原因須為客戶代付款，付款人簽名處須注明"某某人代"，但"擔保金"和"定金"必須由付款客戶本人簽字。

4.2.5當收取客戶的租售業務定金時，采用定金托管。買賣雙方如不按托管方式需經地鋪負責人同意，可直接開收據給買方：款項來源必須注明"代××（業主姓名）收取××房（房號）購房定金"，并盡量請賣方在此收據上簽名確認此方式。

4.2.6部門財務負責部門內各地鋪收據的發放及核銷。

4.2.7銀行轉賬類使用收據時，先在收據："交款方式/票據號"空格處加蓋"以銀行實際到帳為準"的章。開票人必須嚴格按轉款憑證上金額且與銀行到帳記錄核對確認后，方可給客戶開具收據。

4.2.7現金使用收據時，只限于購房定金、傭金、擔保金等小額款項，且單筆現金不能超過二萬元。地鋪兼職財務收到現金后，需認真清點現金數，確認數額無誤及鈔票真偽后方可開具收據。

4.2.8各地鋪負責人，每天必須核對當日新開的收據，如遇外出、休息時，需指定專人核對；地鋪負責人開的收據，由現場兼職財務人員核對。

4.3現金收取、保管

4.3.1地鋪兼職財務在收款當天將所收現金交物業服務中心處出納代存或直接存入公司指定賬戶，如銀行停止收款，應當采取妥善保管措施，并在次日內存入指定賬戶。地鋪兼職財務、地鋪負責人對所收取的現金款項負保管責任。

4.3.2在收取現金時注意單筆現金款項不能超過人民幣二萬元，大額款項的收取必須要求客戶通過銀行轉賬方式轉入公司指定銀行帳號中。

4.3.3在遇有客戶使用超過二萬元現金支付相關費用時，我方不允許直接收取現金，由業務人員陪同客戶到銀行存入公司指定賬戶。

4.4領用支票、申請轉賬、代交費用的要求

4.4.1.支票領用

4.4.1.1大額支出、轉賬，業務人員需提前三個工作日將《付款申請單》交財務部。

4.4.1.2領用支票時需填寫支票領用申請，準確填寫收款人及金額后按公司財務制度審批。

4.4.2轉付款項

4.4.2.1簽訂《房地產經紀合同》時，考慮到公司的財務審批流程，在轉付款項條件約定原則上不能少于3個工作日，具體以合同為準。

4.4.2.2申請轉款給賣方時，按轉讓協議中約定的轉款日期，由客戶服務部提前三個工作日將單據報部門財務審核。

4.4.2.3申請轉款給賣方時，經辦人需確定傭金、各項費用是否結清，否則需預留足夠的金額在公司。

4.4.2.4退還的款項，付款申請單申請時需"收回原收據"，交部門負責人審核后方可辦理退款。

4.4.2.5填寫轉付房款《付款申請單》時，請準確填寫房號、收款人姓名、收款人的銀行帳號，同時附件應有：業主本人親筆簽名的收條（不能代簽）、指模、收條上有業主本人的銀行帳號（原則上需與簽訂的房地產經紀合同上的賬號保持一致）、業主（收款人）身份證明復印件。

4.4.3轉讓業務中的代收款項

4.4.3.1經辦人員負責按協議時間催促買賣雙方交納各種款項。

4.4.3.2經辦人員在客戶交款后，需及時將信息上報部門財務。

4.4.3.3在辦理轉讓手續中，如客戶委托經辦人員代繳費用，如轉讓稅費、有線、煤氣過戶費，如客戶有費用在公司，則經辦人員可向公司辦理借款手續墊付，并在業務結束后，持相關單據報銷。否則，應提前向客戶收取。原則上公司不予代墊，如發生自行墊付而客戶不予認可的款項將由當事人自行承擔。

4.4.3.4在辦理轉讓手續中，如客戶委托經辦人員代繳費用，如轉讓稅費、有線、煤氣過戶費等，需轉款至銀行卡后辦理手續的。如單筆金額20000元以下（含

），由經辦人辦理；20000-50000元（含）由地鋪負責人辦理；50000-100000元（含）由部門主管、經理負責辦理；100000元以上，由部門指定人員在財務部指定人員陪同下共同辦理。

4.4.4代理贖樓業務，原則上要求贖樓業務由擔保公司操作。

4.5費用報銷

4.5.1當月上下班交通費、手機費用，按公司財務制度報銷。

4.5.2外出辦公需經地鋪負責人同意，外出車費的報銷，須列詳細清單，注明款項發生原因、時間、路線等，經部門核實后方可報銷。

4.5.3其它費用報銷時，按公司規定填好《付款申請單》并粘貼好原始票據交到部門財務。

4.5.4部門需建立費用臺賬。

4.6收入結轉

4.6.1每月1號前，部門財務與公司財務部結轉上月實際收入。

4.6.2每月5號前，部門財務統計上月的交易達成情況。

篇2：城設公司加強財務管理規定通知

z城投發〔20**〕*號

城設公司加強財務管理有關規定的通知

公司各部室、zz房地產公司：

為貫徹落實*中央、國務院印發的《黨政機關厲行節約反對浪費條例》和省、市、縣相關文件精神，進一步加強公司財務管理，現就有關規定通知如下：

一、實行資金收支綜合預算。各部室按照年初工作計劃，將各項收入和支出全部納入部室預算。遵循先預算后支出的原則，量入為出，嚴格執行預算，嚴禁超預算支出。財務部嚴格把關，按季度對各部室收支情況進行統計并通報。

二、明確土地儲備、工程建設、融資、資產經營四項主營業務的工作經費標準。項目工作經費實行總額包干制。

（一）土地儲備。土地開發部工作經費不得超過200元/畝（不含鄉鎮政府和其他部門單位工作經費），并按年度實際完成土地征收協議簽訂的量核算工作經費總額。

（二）工程建設。按項目總投資的3%計提工作經費。房產營銷按營銷總收入的1%計提工作經費。

（三）融資。新增貸款按貸款總額的3‰計提工作經費。新提款按提款總額的1.5‰計提工作經費。

（四）資產經營。1、投資建設類。按投入資金總額的3%計提工作經費。2、經營收入類。按年經營收入的1%計提工作經費。3、經營權出讓。按出讓總金額的1%計提工作經費。

（五）以下情況由公司經理辦公會議研究決定：投資總額在6000萬元以上的項目；工期短于半年的項目；其他特殊情況。

（六）工作經費的范圍：人員工資、補助、獎勵，辦公場地租賃、水電，公務用車，辦公設備及用品，差旅，接待，宣傳等。

三、嚴格執行津補貼和績效工資發放規定。嚴格執行上級規定，嚴禁超標準、范圍發放津補貼。除國家明文規定外，取消其他所有補助的發放。

四、嚴格控制公務接待標準。建立健全公司公務接待管理制度，統一標準，厲行節約，控制費用。

（一）建立公務接待審批制度和公務接待清單制度。所有公務接待必須履行審批和清單報送制度。所有公務接待實行“對口接待、各負其責、集中報備”的接待模式，由各部室明確一名經辦人，按“審批→接待→報送清單→報賬”的順序實施（“公務接待審批清單”見附件一）。

（二）接待標準。1、公司重要客人、重要客戶、重大活動、外賓、上級機關負責人的接待為一類接待，住宿安排在*或者*大酒店，就餐標準在2000元以內，由總經理指定接待用酒。2、各部室工作聯系的接待為二類接待，住宿安排在一般的酒店，就餐標準在1000元以內，接待用酒不高于500元/瓶。3、其他接待為三類接待，就餐標準在800元以內，接待用酒不高于300元/瓶。嚴禁中餐飲酒。

（三）接待物資。所有接待物資歸辦公室統一管理，各部室經辦人在接待前憑審批清單至辦公室辦理領用手續后領出，嚴禁煙草類和娛樂類開支。

（四）實行公務接待現金制度。所有公務接待實行現金結賬，一律不許簽單。各部室經辦人可從財務部領取備用金。備用金不得超過10000元/月，由經辦人與財務部對接，月清月結。財務部嚴格把關，每季度將各部室“三公”開支通報一次。

五、公司各臨時機構，嚴格按照上級政策和精神，實行總額包干、報賬制管理，不單獨設立賬戶，不單獨配備財務人員，明確報賬員一名。各臨時機構借用人員補助每人每月不得超過300元，多個臨時機構兼職的只能在其中一個領取。各臨時機構在年初向公司上報機構人員情況和目標考核辦法，經公司批準后實施，一應資料交財務部備存。其他制度參照公司規定執行。

六、加強工會經費的管理。嚴格按照《工會法》、《工會會計制度》等規定提取工會經費，嚴格控制和切實規范經費支出，嚴禁在工會經費中發放津貼補貼、值班費、加班費等，嚴禁使用工會經費支付煙草、土特產消費開支，嚴禁列支各類不符合政策規定的慰問、吊唁等費用。

七、本規定自20**年月日起實施。

八、公務用車、差旅管理等規定將根據縣政府新的政策要求修訂后下發。

特此通知。

二○年月日

SS縣城鎮建設投資開發有限責任公司辦公室

20**年2月25日印發

（共印10份）

篇3：公司對所屬企業財務管理規定

公司對所屬企業財務管理規定

為了實行對所屬企業統一管理，分級負責，所屬企業實行獨立核算、自負盈虧的財務管理體制，必須加強公司對所屬企業的財務管理和會計監督，這是公司和所屬企業內部約束機制的重要組成部分。制定公司對所屬企業的財務管理規定，本規定適用于公司參股、控股所有企業。

一、所屬企業的財會人員必須認真《會計法》、《企業會計準則》、《企業財務通則》及國家制定的其它財經法規、政策和制度。

二、所屬企業制定本企業的會計制度，財務制度及財務管理的具體規定、辦法，呈報公司審訂備案。

三、公司對所屬企業原則上負責其財務機構的設置和財會人員的配備，財會人員實行公司委派制。

四、所屬企業的財會機構和財會人員行政上受所在企業領導，業務上直接受公司財務部指導和監督。

五、公司財務部參與所屬企業財會人員的晉升、調動、獎懲、考核,組織所屬企業財會人員的業務培訓。

六、財會人員工作調動離職，必須辦清交接手續方可調動離職，要編制內容詳盡的移交清冊，由公司領導、企業領導、財務負責人、監交人共同監交。

七、所屬企業擴大經營范圍、對外投資、對外擔保、資產購入、處置、資金調度等重大經濟活動都要呈報公司領導和公司財務部審批備案。

八、所屬企業重大經濟合同和經濟協議的對外簽署，公司領導及公司財務負責人必須參與研究和審查。

九、公司對所屬企業實行全年財務預算控制：

所屬企業每年制定出詳細的財務預算，體現出企業經營管理目標，明確公司和企業間責、權、利三者的關系。全年財務預算經批準允許調整，使預算更切合實際，每季向公司反饋預算的執行情況。

十、所屬企業每季要制定出以下財務計劃：

１、通過對收入、成本費用、利稅的測算，制定利潤計劃。

２、以減少開支，提高效益為目的，制定各項成本、費用計劃。

３、以加速資金周圍為目的，提高資金利用率，制定資金收、支計劃。

４、以合理購置固定資產，提高其使用效率為目的，制定固定資產購置計劃。

十一所屬企業每月要呈報財務報表和統計報表：

１、當月的財務報表。

２、當月資金收收支變動情況表。

３、當月帳外收支變動情況表。

４、當月的統計報表。

十二加強公司與所屬企業間內部往來帳的核對工作，季報表以前凡是內部往來帳雙方需對發生額和當期余額進行核對，發現差錯及時調整。

十三季度的財務報表要附有財務報告，對企業的財務狀況、經營成果、財務計劃執行情況、資金收支變動情況等進行一次全面的總結和分析，呈報公司領導和公司財務負責人。

十四所屬企業領導和財務負責人對會計報表、財務報告的合法性、真實性負法律責任。

十五公司對所屬企業財務管理和會計核算實行監督、監管和宏觀控制，定期和不定期對所屬企業進行稽查審計，所屬企業必須如實提供會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料，如實匯報反映相關情況，不得拒絕、隱匿、謊報。

十六對所屬企業的固定資產由公司財務部實行總額控制，公司行政部實行總量管理，所屬企業實行帳、卡、物（明細帳、卡片、實物）三級管理。

十七所屬企業對固定資產的增減變動、盤盈、盤虧、毀損情況呈報公司領導和公司財務負責人審批備案后，及時按有關規定進行財務處理，保證帳、卡、物的一致性。

十八所屬企業會同公司行政部每年對固定資產進行一次全面的實地盤點，還可以不定期地抽檢，確保企業的財產帳實清楚。

十九每年財務決算前，公司對所屬企業進行財務審計，根據審計結果核算利潤總額。同時在會計師事務所出具年審查帳報告前，公司財務部需先進行預審。

二十如與國家有關規定不符，按國家有關規定執行。

二十一本規定由董事會負責解釋。

二十二本規定自通過之日施行。

篇4：企業(公司)財務管理規定

企業（公司）財務管理規定

第一章財務管理目的

第一條維護企業所有者的利益，按企業所有者的要求對企業資產進行管理，達到企業資產保值增值的目的。

第二章財務管理工作職責

第二條制訂并監督執行公司財務管理制度，審核下屬公司制度的制訂，報總公司董事長批準，并監督其執行情況。

第四條每年初搜集公司的生產經營計劃，分季度對照計劃執行情況，分析完成或未完成計劃的原因，報總經理。

第五條對公司的資產進行管理。

第六條規范企業財務行為。

第七條參與企業經營管理，各條塊的財務人員應參與本企業重大經濟活動及經濟合同的簽定，對合同未經各部門會簽即要求付款的情況，財務人員有責任提出異議，并上報公司總經理。

第八條執行公司會議制度，定期參加工作會議，匯報工作，解決問題。

第九條明晰企業總體資產狀況。

第三章資產管理

第十條流動資產的管理

第十一條固定資產管理

1.下屬公司如需添置、外借、出售、捐贈、報廢固定資產須經董事長審批通過，方可執行。

2.對于固定資產其他方面的管理，參照總公司物資管理規定執行。

3.低值易耗品的管理參照總公司物資管理規定執行。

第四章內部報銷的管理

第十二條本規定適用于公司。

第十四條報表種類

1.旬報

2.資產負債表、損益表、報表分析

3.內部報表（根據公司的不同行業性質制定的內部報表）

第十五條上報時間

1.旬報：每月12日、22日分別報告前十日財務收支情況，2日報告上月財務收支情況。遇節假日順延。

2.資產負債表、損益表、報表分析：每月10日前上報。

3.各類內部報表：每月10日前上報。

第十六條報表要求

1.報表內容應真實、完整。

2.上報時間應準時。

3.在旬報中應及時反映特殊的、不常有的財務收支情況，并詳細附于文字說明。

4.報表格式由總公司財務部統一規定。

第十七條對各條塊執行制度情況的管理

1.結合總公司下發的經濟指標上報下屬各塊經營者對指標的完成情況，并由董事長決定處理措施

2.對下屬各條塊違反財務制度的情況，一經發現，應由當事人少交書面檢查，上報董事長，并按分級管理條例，對相應負責人追究責任。

篇5：科技大學離退休工作處財務管理規定

科技大學離退休工作處財務管理規定

為加強財務管理，規范財務報銷程序，提高經費的使用效益，根據《高校財務制度》、學校《財務管理辦法》等有關規定，結合本處實際，特制定本規定。

1、學校預算的所有經費，嚴格按照學校預算安排專款專用。

2、處上的重大開支必須經處領導班子集體研究決定。凡2000元以上的開支都應經領導班子集體研究決定。

3、為離退休老同志辦福利、慰問品預算的經費，嚴格按規定程序，通過學校招標采購確定。

4、離退休職工活動經費必須用于離退休職工的各類活動，凡采購2000元以上30000元以下的活動獎品、紀念品、慰問品，必須經處領導班子及有關人員組成采購小組集體在全面考察和貨比三家的基礎上商務談判定購，確保采購物品質量，盡可