431金融學綜合考試大綱一、考試目的《金融學綜合》是金融碩士（專業學位）（025100）入學考試專業基礎綜合筆試科目，其目的是考察考生對于金融學基本理論和企業財務基本知識的掌握和運用能力。二、考試的性質與范圍《金融學綜合》是金融碩士（MF）專業學位碩士入學統一考試的科目之一?！督鹑趯W綜合》考試要力爭反應金融碩士專業學位的特點，科學、公平、精確、規范地測評考生的基本素質和綜合能力，選拔具有發展潛力的優秀人才入學，為國家的經濟建設培養具有良好職業道德、具有較強分析與處理實際問題能力的高層次、應用型、復合型的金融專業人才。考試范圍包括《金融學》和《企業財務》兩門課程的基礎知識。三、考試基本規定測試考生對于與金融學和企業財務有關的基本概念、基礎理論的掌握和運用能力。四、考試形式本考試滿分150分，考試時間為3小時，答題方式閉卷、筆試。五、考試內容內容比例：金融學部分為90分，企業財務部分為60分。Ⅰ.金融學一、貨幣與貨幣制度1.貨幣（1）貨幣的職能2.貨幣制度（1）貨幣制度的構成要素（2）貨幣制度的演變和發展①銀本位制②金銀復本位制：格雷欣法則③金本位制④信用貨幣本位制3.國際貨幣體系（1）國際貨幣制度的概念及分類（2）國際貨幣制度的歷史演進①國際金本位制度的特點②布雷森林體系的重要內容4.現行國際貨幣體系（1）牙買加協議的重要內容（2）牙買加體系的運行狀況（3）國際貨幣基金組織的構成與職能5.歐洲貨幣一體化（1）最優貨幣區理論（OCA理論）（2）歐洲貨幣一體化的沿革：四個階段（3）歐洲貨幣體系的重要內容與運行狀況（4）歐洲單一貨幣與歐元二、利息與利率1.利息（1）利息本質的理論：古典經濟學的利息本質理論、近代西方經濟學的利息本質理論、馬克思有關利息本質的理論（2）利息的計算：單利和復利（3）利率的分類①市場利率、官定利率與公定利率②固定利率與浮動利率③名義利率與實際利率④一般利率與優惠利率（4）利率的作用①利率的經濟效應：成本效應、資產組合調整效應、財富效應、利率的預期效應、利率的匯率效應②利率對宏觀經濟和微觀經濟的杠桿作用③利率充足發揮作用的條件2.利率決定理論（1）古典學派的儲蓄―投資理論（2）凱恩斯的流動性偏好理論（3）可貸資金理論和IS-LM模型3.利率的期限構造（1）利率的期限構造（2）解釋利率期限構造的理論：預期理論、市場分割理論、偏好理論三、外匯與匯率1.外匯（1）外匯的概念（2）一種外幣資產成為外匯的條件：自由兌換性、普遍接受性、可償性（3）外匯的基本特性：外國貨幣當局發行的，各國政府和居民普遍接受的，可以在外匯市場上自由交易的貨幣資產。2.匯率與匯率制（1）匯率的概念（2）匯率的標價措施直接標價法與間接標價法（3）匯率的種類固定匯率和浮動匯率單一匯率、復匯率名義匯率、實際匯率和有效匯率3.幣值、利率與匯率（1）幣值與利率（2）幣值與匯率4.匯率決定理論（1）購置力平價理論（2）利率平價理論（3）國際收支理論四、金融市場與機構1.金融市場及其要素（1）金融市場的定義（2）金融資產的定義與特性（3）金融市場的功能2.貨幣市場（1）票據與貼現市場（2）國庫券市場（3）可轉讓大額存單市場（4）回購市場（5）銀行間拆借市場3.資本市場（1）股票市場（2）債券市場4.衍生工具市場（1）遠期和期貨（2）期權（3）互換5.金融機構（種類、功能）（1）銀行機構（2）信托投資企業（3）財務企業（4）金融租賃企業（5）保險企業（6）投資基金五、商業銀行1.商業銀行的負債業務（1）資本金業務（2）存款業務（3）借款業務2.商業銀行的資產業務（1）現金業務（2）貸款業務（3）投資業務3.商業銀行的中間業務和表外業務（1）結算業務（2）信托業務（3）代理業務（4）租賃業務（5）表外業務4.商業銀行的風險特性（1）信用風險的特性（2）市場風險的特性（3）操作性風險的特性六、現代貨幣發明機制1.存款貨幣的發明機制（1）貨幣層次劃分的理論及實踐（2）存款發明的條件（3）多倍存款擴張的過程（4）存款收縮過程2.中央銀行的職能（1）發行的銀行（2）政府的銀行（3）銀行的銀行（4）管理金融的銀行3.中央銀行體制下的貨幣發明過程（1）現金怎樣進入流通（2）現金發行與現金回籠（3）基礎貨幣與貨幣乘數七、貨幣供求與均衡1.貨幣需求理論（1）老式的貨幣數量論①費雪方程式②劍橋方程式（2）凱恩斯的流動性偏好理論①凱恩斯的貨幣需求函數②流動性陷阱（3）弗里德曼的貨幣需求函數2.貨幣供應（1）基礎貨幣①基礎貨幣的概念②基礎貨幣的決定原因③基礎貨幣對貨幣供應的影響（2）貨幣乘數①貨幣乘數的概念②貨幣乘數的決定原因③貨幣乘數對貨幣供應的影響（3）中國的貨幣供應（1）中國貨幣層次及其乘數（2）基礎貨幣的影響原因（3）貨幣乘數（4）中國貨幣供應的波動3.貨幣均衡（1）貨幣均衡與貨幣非均衡（2）貨幣均衡與利率4.通貨膨脹與通貨緊縮（1）通貨膨脹概述①通貨膨脹的定義②通貨膨脹的分類③通貨膨脹的度量（2）通貨膨脹的成因①需求拉動②成本推進③構造性通貨膨脹（3）通貨膨脹的效應①通貨膨脹的產出效應：增進論、促退論、中性論②通貨膨脹的收入再分派效應③通貨膨脹與失業：菲利普斯曲線、自然失業率（4）通貨膨脹的治理①需求政策②收入政策③供應政策④構造調整政策5.通貨緊縮（1）通貨緊縮的定義（2）通貨緊縮的社會經濟效應八、貨幣政策1.貨幣政策及其目的（1）貨幣政策的含義（2）貨幣政策目的的含義（3）貨幣政策最終目的①貨幣政策最終目的的內容②貨幣政策最終目的之間的互相聯絡③我國貨幣政策最終目的的選擇（4）貨幣政策的中間目的①中間目的的必要和選擇原則②幾種可供選擇的中間目的2.貨幣政策工具（1）一般性質政策工具①法定存款準備金制度②再貸款和再貼現業務③公開市場操作（2）選擇性的貨幣政策工具①信用控制：信用配額、不動產信用控制、證券市場信用控制②.利率控制（規定存貸款利率的上下限、差異利率）③流動比例控制④直接干預⑤道義勸說與窗口指導3.貨幣政策的傳導機制和中介指標（1）貨幣政策傳導機制的內涵（2）貨幣政策傳導渠道的理論分析①凱恩斯的利率傳導機制理論②托賓的q理論③莫迪利安尼的恒久收入效應④“財富調整論”⑤信貸配給傳導機制⑥匯率傳導機制（國際傳導）（3）貨幣政策中介指標的選擇原則九、國際收支與國際資本流動1.國際收支（1）國際收支項目①國際收支的定義②國際收支與國際借貸的關系（2）國際收支平衡表①國際收支平衡表的定義②國際收支平衡的編制原則③國際收支平衡表的基本內容：常常項目、資本與金融項目、官方儲備、凈誤差和遺漏（3）國際收支平衡表的分析①國際收支平衡的含義②國際收支順差與逆差的含義貿易收支差額常常項目收支差額資本與金融項目收支差額國際收支的局部差額國際收支的綜合差額凈誤差與遺漏2.國際儲備（1）國際儲備政策的概念①國際儲備的概念②國際儲備的構成③國際儲備與國際清償力（2）國際儲備的作用①支付國際收支逆差②干預外匯市場、維持本國匯率穩定③充當對外舉債的保證（3）國際儲備的構造管理①儲備貨幣種類的安排②儲備資產流動性構造確實定3.國際資本流動（1）國際資本流動的概念（2）長期資本流動①長期資本流動的定義②長期資本流動的類型③證券投資與直接投資的區別（3）短期資本流動①短期資本流動的定義②短期資本流動的類型（4）國際資本流動的影響①國際資本流動對資本輸出國經濟的影響②國際資本流動對資本輸入國經濟的影響十、金融監管1.金融監管理論（1）社會利益論（2）金融風險論（3）投資者利益保護論2.巴塞爾協議（1）1988年版巴塞爾協議的重要內容（1）新版巴塞爾協議的重要內容3.金融機構監管4.金融市場監管Ⅱ、企業財務一、企業財務概述1.什么是企業財務2.財務管理目的（1）利潤最大化（2）股東財富最大化（3）企業價值最大化二、財務報表分析1.會計報表2.財務報表比率分析（1）償債能力分析（2）營運能力分析（3）獲利能力分析（4）綜合財務比率分析三、長期財務規劃1.銷售比例法（1）銷售比例法的定義（2）銷售比例法的環節（3）銷售比例預測模型2.外部融資與增長（1）穩定狀態下的持續增長模型（2）非穩定狀態下的持續增長模型四、折現與價值1.現金流與折現（1）現值與終值（2）單利終值與現值的計算（3）復利終值與現值的計算（4）年金終值與現值的計算2.債券的估值（1）永久債券的定價模型（2）有限到期日的債券①非零息債券②零息債券3.股票的估值（1）優先股定價（2）一般股定價①股利貼現模型②市盈率PE五、資本預算1.投資決策措施（1）回收期法（2）會計平均收益法（3）凈現值法（4）內部收益率法2.增量現金流增量現金流的定義3.凈現值運用（1）凈現值的定義（2）凈現值的計算4.資本預算中的風險分析（1）企業風險（2）市場風險六、風險與收益1.風險與收益的度量（1）投資風險收益的定義（2）單個證券的收益與風險的衡量（3）證券組合的收益與風險的衡量2.均值方差模型3.資本資產定價模型4.無套利定價模型七、加權平均資本成本1.貝塔（b）的估計2.加權平均資本成本（WACC）（1）加權平均資本成本的定義（2）加權平均資本成本的計算八、有效市場假說1.有效資本市場的概念2.有效資本市場的形式（1）弱式有效（2）中強式有效（3）強式有效3.有效市場與企業財務有效市場對企業財務的