出差費用管理制度_第1頁
出差費用管理制度_第2頁
出差費用管理制度_第3頁
全文預覽已結束

付費下載

下載本文檔

版權說明：本文檔由用戶提供并上傳，收益歸屬內容提供方，若內容存在侵權，請進行舉報或認領

文檔簡介

出差費用管理制度一、制度目的出差是指企事業單位在業務活動中，派遣員工到外地或外國的行程。為了規范和管理出差費用支出，制定本制度，對出差期間的費用申請、報銷程序、標準及管理作出規定，確保企事業單位出差行為符合財務管理要求、合法、合理、安全、節約。二、適用范圍本制度適用于企事業單位的出差費用管理，所有出差人員必須嚴格遵守并盡到相應的管理責任。三、費用標準出差費用標準根據出差目的和特點，按行政、交通、餐飲和住宿等內容確定。具體標準應根據實際情況制定并報綜合管理人員核定，在標準范圍內合理使用。1.行政費用行政費用包括但不限于辦公用品、特殊耗材、地圖、宣傳資料、合同、快遞打印、證照、繳納稅金、簽證等費用。2.交通費用交通費用包括但不限于機票、火車票、公路車費、出租車、路橋費、停車費、燃油費等。3.餐飲費用餐飲費用是出差人員在出差期間為保證基本生活所支付的食品、飲料、餐具等費用。4.住宿費用住宿費用是出差人員在外地或外國出差期間發生的住宿費，包括但不限于酒店、旅店、公寓等。四、申請和報銷程序1.出差前的申請出差人員應在出差前向負責綜合管理的業務主管、項目負責人提出出差申請，并報告預計的費用支出明細。2.出差期間的費用支出記錄出差人員在出差期間需詳細記錄每筆費用支出，包括費用發生時間、用途和金額，并盡量保存相應的票據。3.出差后的報銷出差人員需在出差結束后3個工作日內，將費用支出記錄和票據交由負責綜合管理的業務主管審批，并提供相應的報銷申請，由負責綜合管理的人員審核后報領導審批；領導審批后，由財務部門進行發放。五、其他規定1.出差人員應當合理控制出差費用，根據出差目的、天數、地點和標準來確保費用的有效利用，避免出現缺陷和浪費。2.出差人員應當保管好票據，如有發票遺失，需向所在單位或辦理相關手續，避免發生因遺失而無法報銷的問題。3.各單位應加強對出差費用的監督管理，發現問題及時加以糾正。六、制度違規的責任和處理對違反本制度的出差人員應嚴肅處理，直至追究其法律責任，包括但不限于以下情況：1.惡意虛報或者編造費用申請報銷的，應當停止報銷，扣除違規部分，按照規定給予通報批評，可能給予行政或經濟處罰。2.協議或者簽訂費用管理制度后，違反費用管理制度的情況，應當視情節輕重給予相應的處分，情節嚴重者給予本人或其上級責任者誡勉、通報批評、行政處分等處理。3.超綱、虛列或亂離出差路線、住宿地點、日常花費等違反國家利益，或至嚴重的可能涉及到職務犯罪者，應直接移送紀檢和相關部門調查。七、制度的執行、修改及異議處理本制度自發布之日起生效，執行期間若有需要修改，應當經制度制定部門和經主管領導同意后公布實施，否則視為無效；對于因執行本制度發生的異議，可以向制度制定部門提出，經審批決定后可以作相應處理，但不因異議而影響本制度的正常

溫馨提示

  • 1. 本站所有資源如無特殊說明，都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請下載最新的WinRAR軟件解壓。
  • 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等，如果需要附件，請聯系上傳者。文件的所有權益歸上傳用戶所有。
  • 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙，網頁內容里面會有圖紙預覽，若沒有圖紙預覽就沒有圖紙。
  • 4. 未經權益所有人同意不得將文件中的內容挪作商業或盈利用途。
  • 5. 人人文庫網僅提供信息存儲空間，僅對用戶上傳內容的表現方式做保護處理，對用戶上傳分享的文檔內容本身不做任何修改或編輯，并不能對任何下載內容負責。
  • 6. 下載文件中如有侵權或不適當內容，請與我們聯系，我們立即糾正。
  • 7. 本站不保證下載資源的準確性、安全性和完整性, 同時也不承擔用戶因使用這些下載資源對自己和他人造成任何形式的傷害或損失。

評論

0/150

提交評論