月度資金計(jì)劃管理規(guī)定一、目的：提高資金管理的計(jì)劃性、保證資金收支的配比性、合理性和可控性二、范圍：本流程適用于月度資金計(jì)劃管理的全過程三、定義：月度資金計(jì)劃管理包括資金計(jì)劃的編制、批準(zhǔn)、執(zhí)行和分析四、具體操作1月度資金計(jì)劃的編制、匯總1.1財(cái)務(wù)部制定下發(fā)月度資金預(yù)算表格模板，確定各部門資金收入支出計(jì)劃的編報(bào)內(nèi)容及責(zé)任部門；1.2線下部負(fù)責(zé)編制部門月度收支計(jì)劃，收款需具體到每一個(gè)業(yè)務(wù)員及銷售商品類別（材料、設(shè)備），支出指由本部門業(yè)務(wù)拓展相關(guān)的費(fèi)用開支（如交流會(huì)開支、業(yè)務(wù)宣傳材料及費(fèi)用）；1.3網(wǎng)銷部源創(chuàng)/商城組負(fù)責(zé)編制部門月度收支計(jì)劃，收款需具體到每一個(gè)業(yè)務(wù)員及銷售商品類別（材料、設(shè)備），支出指由本部門經(jīng)辦的所有費(fèi)用開支；1.4網(wǎng)銷部淘寶組負(fù)責(zé)編制部門月度收支計(jì)劃，收款需具體到每一個(gè)業(yè)務(wù)員及銷售商品類別（材料、設(shè)備），支出指淘寶組進(jìn)行項(xiàng)目拓展的相關(guān)費(fèi)用（如買購(gòu)電商軟件，開通相關(guān)信息服務(wù)）；1.5學(xué)院部負(fù)責(zé)編制每堂課程收支計(jì)劃，收款需具體到每一個(gè)業(yè)務(wù)員，支出分別包括課程期間的：講師報(bào)酬、會(huì)務(wù)費(fèi)用（課程期間的物料消耗、餐費(fèi)、講義、車費(fèi)、茶點(diǎn)）、招待費(fèi)、員工出差費(fèi)用、目標(biāo)獎(jiǎng)勵(lì)、其他零星開支；1.6產(chǎn)品部負(fù)責(zé)編制月度采購(gòu)付款計(jì)劃，付款計(jì)劃須具體到采購(gòu)單位、材料類別、付款時(shí)間段；1.7人事部負(fù)責(zé)編制工資、招聘費(fèi)用、房租、物管、水電費(fèi)及辦公用品采購(gòu)計(jì)劃；1.8總經(jīng)辦負(fù)責(zé)1.9財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)編制費(fèi)用、稅金、投融資等方面的資金計(jì)劃；月度資金計(jì)劃的審批、下發(fā)2.1公司財(cái)務(wù)部門對(duì)上述資金計(jì)劃進(jìn)行審核、匯總、平衡后，形成《月度資金計(jì)劃平衡表》，月度資金計(jì)劃按周編制、匯總；公司月度資金計(jì)劃平衡表經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核，報(bào)總經(jīng)理審批后下達(dá)。3、月度資金計(jì)劃的執(zhí)行3.1采購(gòu)付款時(shí)，財(cái)務(wù)參照月度計(jì)劃進(jìn)行審核，對(duì)于提前、超計(jì)劃付款的，應(yīng)了解原因；3.2對(duì)于銷售回款落后計(jì)劃較多的情況，財(cái)務(wù)部進(jìn)行跟蹤了解，及時(shí)向相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)反饋；3.3融資計(jì)劃可根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整，資金不足時(shí)，也可向總部申請(qǐng)借款。4、月度資金計(jì)劃完成情況分析4.1次月5日前，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)前月的資金計(jì)劃完成情況進(jìn)行分析，編制資金計(jì)劃執(zhí)行情況表，分析差異原因，提出改進(jìn)建議。五、附則1、本規(guī)定自頒布之日起執(zhí)行，原有制度條款與本規(guī)定不一致的以本規(guī)定為準(zhǔn)。2、本規(guī)定由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)制定、修改、解釋。2015年10月27日附：月度資金計(jì)劃管理流程圖月度資金計(jì)劃平衡表淘寶組收款計(jì)劃表線下收款計(jì)劃表學(xué)院部收款計(jì)劃表產(chǎn)品部付款計(jì)劃表月度資金計(jì)劃平衡表編制單位：資金項(xiàng)目資金預(yù)算合計(jì)備注第一周第二周第三周第四周一、期初可支配資金////-1、現(xiàn)金現(xiàn)鈔////銀行卡////虛擬賬戶存款////小計(jì)////-2、銀行存款郵政長(zhǎng)沙紅星支行////////-小計(jì)////-3、其他貨幣資金////-小計(jì)////-二、預(yù)計(jì)資金收入-----1、線下收款-2、網(wǎng)銷收款-3、學(xué)院部收款-4、展會(huì)-5、凱恩/同行-6、融資收款-7、其他零星收款-三、預(yù)計(jì)本期資金支出-----1、工資-2、采購(gòu)商品貨款-----其中：材料-工具設(shè)備-3、學(xué)院部課程開支-----其中：講師報(bào)酬-員工出差費(fèi)用-課程期間其他開支-4、展會(huì)項(xiàng)目開支-----其中：展位費(fèi)用-場(chǎng)地搭建等費(fèi)用-員工出差費(fèi)用-其他開支-5、水電費(fèi)-6、租賃費(fèi)-7、稅費(fèi)-8、廣告宣傳費(fèi)用-9、車輛費(fèi)用-10、出差費(fèi)用-11、采購(gòu)物料及辦公品-12、招待開支-13、償還貸款及利息-14、招聘成本-15、其他零星支出-四、期末可支配資金結(jié)余（缺口為“－”）-----總經(jīng)理：財(cái)務(wù)：線下部月度收款計(jì)劃編制部門：年月序號(hào)組別業(yè)務(wù)員商品類別收款情況備注第一周第二周第三周第四周合計(jì)10.0020.0030.0040.0050.0060.0070.00在此行以上添加行0.00合計(jì)0.000.000.000.000.00部門負(fù)責(zé)人：制表：網(wǎng)銷部淘寶組月度收款計(jì)劃編制部門：年月序號(hào)組別業(yè)務(wù)員商品類別收款情況備注第一周第二周第三周第四周合計(jì)10.0020.0030.0040.0050.00在此行以上添加行0.00合計(jì)0.000.000.000.000.00部門負(fù)責(zé)人：制表：學(xué)院部收款計(jì)劃表編制部門：年月序號(hào)課程名稱開課時(shí)間組別業(yè)務(wù)員收款情況備注第一周第二周第三周第四周合計(jì)10.0020.0030.0040.0050.0060.0070.0080.0090.00在此行以上添加行0.00合計(jì)0.000.000.000.000.00部門負(fù)責(zé)人：制表：產(chǎn)品部付款計(jì)劃表編制部門：年月序號(hào)采購(gòu)單位材料類別采購(gòu)員付款情況合計(jì)備注第一周第二周第三周第四周10.0020.0030.0040.0050.00