瑞騰物業(yè)管理有限公司財(cái)務(wù)報(bào)銷制度為規(guī)范和統(tǒng)一公司財(cái)務(wù)報(bào)銷制度，根據(jù)國家有關(guān)法規(guī)和公司的相關(guān)制度，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本制度。

一、報(bào)銷程序本公司報(bào)銷基本程序?yàn)椋?/p>

1、辦理業(yè)務(wù)的人員首先需要到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取相應(yīng)的單據(jù)進(jìn)行填寫；2、經(jīng)手人填制相關(guān)單據(jù)完畢并將所需資料準(zhǔn)備齊全（如付款申請、發(fā)票事項(xiàng)說明、付款記錄、出入庫單據(jù)、轉(zhuǎn)帳單據(jù)等）；3、總經(jīng)理審批并簽字；4、財(cái)務(wù)部會計(jì)人員審核；5、審核后單據(jù)由公司財(cái)務(wù)人員辦理收支，領(lǐng)取現(xiàn)金及非現(xiàn)金票據(jù)的，必須在現(xiàn)金登記簿或票據(jù)登記簿上簽字。二、報(bào)銷單據(jù)的填制規(guī)定1、單據(jù)填寫方法見相關(guān)財(cái)務(wù)表單；2、報(bào)銷單據(jù)必須符合規(guī)定，不符合規(guī)定或偽造的發(fā)票不能報(bào)銷；發(fā)票連號五張以上，需要附具體說明；3、報(bào)銷單據(jù)需填寫齊全、規(guī)范、粘貼整齊；4、單據(jù)上大小寫金額不得涂改，其它項(xiàng)目涂改兩處或兩處以上者，須重新填寫報(bào)銷單。三、現(xiàn)金支付規(guī)定

1、公司按國家現(xiàn)金管理制度的相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格控制現(xiàn)金支出；2、當(dāng)日報(bào)銷現(xiàn)金超過3000元者，需提前一天向現(xiàn)金出納人員預(yù)約；

3、購買材料、辦公用品等500元以上的，原則上都需支票付款，需現(xiàn)金付款的必須說明具體原因，由總經(jīng)理批準(zhǔn)方予辦理。

四、支票管理規(guī)定

1、開出的支票必須填寫日期，限額支票必須在限額上限封口；限額支票必須經(jīng)總經(jīng)理審批后方可支付；2、不得簽發(fā)無封口的支票、空白支票和遠(yuǎn)期支票；

3、開出的支票必須在一個(gè)月內(nèi)報(bào)銷，限額支票必須在10天之內(nèi)報(bào)銷。五、報(bào)銷發(fā)票規(guī)定

1、報(bào)銷發(fā)票不得經(jīng)過任何涂改；項(xiàng)目必須齊全；收到的發(fā)票抬頭必須是：“北京瑞騰物業(yè)管理有限公司（簡稱：瑞騰物業(yè)）”

2、嚴(yán)禁將空白發(fā)票帶出公司使用。

六、借款及報(bào)銷期限現(xiàn)金借款需要總經(jīng)理審批，并且在七個(gè)工作日內(nèi)結(jié)清；支票借款：總經(jīng)理審批，十個(gè)工作日內(nèi)結(jié)清；差旅費(fèi)借款：回京后七個(gè)工作日內(nèi)結(jié)清；應(yīng)按報(bào)銷制度的規(guī)定及時(shí)報(bào)銷，不許拖欠借款現(xiàn)金。如上次的借款未結(jié)清，一律不準(zhǔn)再借款。七、報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：1、原則上普通員工不享受招待費(fèi)、交通費(fèi)、手機(jī)費(fèi)的報(bào)銷限額；2、部門主管的手機(jī)費(fèi)按限額報(bào)銷（每月100元），招待費(fèi)及交通費(fèi)采用實(shí)報(bào)實(shí)銷制，并要求總經(jīng)理簽字。3、普通員工如因公事確需報(bào)銷手機(jī)費(fèi)、交通費(fèi)、招待費(fèi)的，根據(jù)情況由部門主管申請，辦公室主任審核，總經(jīng)理特批，交財(cái)務(wù)部備案執(zhí)行。其他有關(guān)規(guī)定：部門需在每個(gè)月25日前向財(cái)務(wù)部申報(bào)下個(gè)月詳細(xì)用款計(jì)劃，以提高資金利用效率。費(fèi)用報(bào)銷時(shí)間：每月5日及25日全天。（特殊情況除外）工資現(xiàn)金發(fā)放時(shí)間：每月15日下午。以上規(guī)定的時(shí)間，若遇節(jié)假日順延。以上規(guī)定自2007年財(cái)務(wù)部

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