第企業財務管理自查報告范文（17篇）

企業財務管理自查報告范文（通用17篇）

企業財務管理自查報告范文篇1

一、本級工會財務規范化自查情況

供電公司工會財務工作在上級工會的正確領導下，在公司黨政領導的高度重視和大力支持下，在公司工會財務、經費審查人員的`共同努力下，緊緊圍繞工會工作大局，開拓進取，按照省公司"三抓一創"的總體要求，全面落實"依靠"方針，突出維護職工權益，在財務管理上求規范，在經費、資產管理上求實效，保證了經費足額及時撥繳，圓滿完成了上級工會上解經費的目標任務，為工會開展好各項職工活動奠定了堅實的基礎。

二、縣供電企業財務規范化自查情況

供電公司工會結合公司工會財務的實際情況，以查找問題，摸清情況，完善制度，夯實基礎，服務全局為目標，在布置、安排、落實和督促等各個工作環節精心籌劃，有條不紊地開展了工會財務自查工作，現將自檢自查情況報告如下：

供電公司工會委員會下設5個基層分工會，工會財務專職工會會計一名，專職工會出納一名?，F有會員000人，年會費收入22730元，收繳率為__0%.為了充分發揮工會組織的各項職能，推進企業兩個文明建設。多年來，公司工會把工會財務工作當作強化工會物質基礎的一項重點工程，把發揮和調動職工的積極性和創造性，促進企業改革、發展和穩定，作為工會財務工作的著眼點，堅持工會財務工作為工會重點工作服務、為基層工會組織服務、為職工群眾服務的方針，在收好、管好、用好工會經費中嚴格執行工會財務制度，不斷提高工會財務工作的質量和管理水平，在強化工會經費收繳、深化財務改革、加強財務管理等方面作了卓有成效的工作，為公司的蓬勃發展提供了強有力的財力支持和物質保證。

三、綜合自查評價

公司工會自成立以來，公司領導班子對工會經費的收繳工作一直非常重視和支持，為工會經費收繳工作提供了有力的后盾。工會也在建立激勵機制和約束機制上下功夫，一是每年都將工會經費收繳工作納入年度方針目標考核之中，對不能按時上解經費的單位，在年終評先中實行一票否決，對基層的促動很大，收到了滿意的效果。二是主動與公司人力和財務部門加強工作聯系，按照每月勞資和財務報表中的工資總額對工會經費進行核定，并以此為依據對基層單位進行核收，提高了經費收繳的準確性。三是利用簽訂集體合同的機會，通過平等協商，把撥交工會經費寫入合同條款。通過上述措施，幾年來我們對基層工會經費的收繳率達到了__0%,每年都能按照上級工會下達的經費指標，及時足額完成工會經費的收繳和上解任務。特別是近兩年來，我們還抓住電力行業快速發展和職工收入水平提高的良好機遇，積極主動的爭取公司行政的理解與支持，努力壯大工會的物質基礎，實現了工會經費與全局職工工資總額的同步增長。

四、自查發現較為突出的共性問題

會計基礎工作有待進一步完善，如會計記賬方法不規范，會計科目設置和應用不規范，收支單據和報銷手續及會計檔案管理不規范。

五、工作建議

加強工會財務人員培訓，完善會計基礎工作。

企業財務管理自查報告范文篇2

縣農業局：

認真按照東農〔20__〕71號文件精神，經鎮黨政聯系會議學習了國家四部委及省、市相關文件精神，研究決定，以紀委書記為組長，農技站長為副組長，農經、財政、民政為成員成立王橋鎮農村財務管理專項檢查領導小組，及時召開了全鎮村級干部參加農村財務管理專項檢查專題會議，認真學習了各項文件精神。使全體干部充分認識到農村財務管理的重要性。

我鎮通過對各村財務管理專項檢查情況，各村財務能夠按照上級有關文件精神，由鎮農經站三資代理作賬。農經站接受村級組織會計核算財務管理領導組自主權審核的條據，認真按照《村集體經濟組織會計制度》有關規定及《會計基礎工作規范》的要求，開設銀行賬戶，統一憑證賬簿、規范財務流程，全面核算反映各村經濟活動管理的財務收支、結算、分配等會計事項。認真審核做賬，每月1—5號統一時間為各村做賬，統一建立財務操作流程，建立了農村財務管理信息化服務平臺。

1、規范了村級會計委托代理，實行村級會計委托代理，尊重了各村農民群眾意愿和民主權利，保持集體資產所有權、使用權、審批和收益權，確保了財務審批權以及經濟活動監督由村級組織行使。農經站切實提高了服務能力和水平。明確崗位、職責，嚴格了操作流程，強化了工作內部監控，落實了工作責任追究，建立健全了村級財務檔案管理。

2、落實了村級民主理財。各村務監督委員會，加強了對村級財務的民主監督工作，充分發揮了民主理財的作用。保證了農民群眾對整體財務的知情權、參與權、表達權和監督權。各村組織發生各項財務活動都制定了各項財務計劃以及重大財務事項決策都履行了民主程序，有會議記錄等，實行了民主理財。

3、完善了村級財務公開，各村村級組織的財務計劃各項收支，各項資產資源以及債權債務和收益分配等內容，每月規定時間內在本村公開欄中公開。村“一事一議”財政獎補農業小型基礎設施建設補助等撥付到村使用的財政資金，都全程公開了。

4、規范了村級民主評議，各村干部與村級財務管理相關的工作人員，鎮黨委政府每年12月份進行一次，統一組織，由村務監督委員會主持，召開黨員、群眾代表會議對村干對其履職情況按照規定程序開展民主評議。使民主得到真正落實和發展。

以上是我鎮通過核查的情況，村級財務沒有存在問題，領導組是固定的，每月各村的賬目都要有組長審批。是我鎮財務管理的一項制度。

建議：請上級部門每年對村級財務人員多舉行幾次財務培訓，使他們提高工作業務水平和素質。

企業財務管理自查報告范文篇3

我委根據文件精神，從__月上旬起，結合本單位的實際情況，對本單位會計基礎工作情況進行了認真的自查，現就自查情況報告如下：

一、財務收支情況

在財務工作過程中，本單位嚴格按照《會計法》的規定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，根據本單位實際發生的。業務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告。嚴格執行國家有關財務法規，所發生的各項業務事項均在依法設置的會計賬簿上統一登記、核算，依據國家統一的會計制度的規定進行會計核算，確保數據真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規和重點支出需要，既體現實際工作需要，又考慮財力可能，根據辦公室各項工作任務，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統籌安排，合理支出。

二、單位內部控制制度建立和執行情況

根據本單位工作實際，在建立并實施內部監督和控制制度過程中，制定了《財產管理制度》。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規章制度，有效地實施了內部監督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全，加強了對本單位財產物資的監督和管理，杜絕了各種漏洞的發生，達到了以下三點要求：

1、明確了記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業務事項得以有序進行。

2、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，規范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。

3、明確經費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經費開支，杜絕了浪費現象的發生。

三、固定資產管理和使用情況

為了加強固定資產管理和使用，在固定資產購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據有關規定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數同實存數一致；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產不入賬，公物私用及其他違規問題。

四、存在問題

通過自查，我委在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，在實施內部監督制度和內部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規定的要求，預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。

企業財務管理自查報告范文篇4

一、學校成立了財務自查領導小組

學校按照忠教計〔20__〕34號文件精神，成立了學校財務自查領導小組，其中校長任組長，副主任任副組長，等為成員，對學校20__年的財務預算編制及執行情況、一免一補工作和學校財務相關工作進行自查。

二、學校公用經費的預算編制及執行情況

1、自查小組通過對20__年財務預算情況和目前截止至2_年12月支出情況進行了對比(見統計表)，一致認為，學校高度重視預算編制工作，財務支出以預算為依據，學校在公用經費的支出上嚴格堅持使用的范圍和方式，對學校的培訓費、辦公費、印刷費、水費、電費等日常公用支出加強了管理。

2、學校沒有在公用經費中編列教職工津補貼和超標準列支業務招待費。20__年，在公用經費中，學校沒有以任何一種名目向教職員工發放獎金和津補貼，學校嚴格控制了招待費，來人來客一般情況下由分管領導陪同，按照最低標準列支。

三、學校財務制度及執行情況

1、學校制定和完善了財經制度，強化了財務工作。

學校的財務工作自查中，學?？倓仗幫晟屏嗽紤{證簽審制度、財務稽核制度、財務收支審批制度、內部牽制制度、會計出納工作崗位責任制等十項財務管理制度，并張貼上墻，時時提醒;財務工作中嚴格執行財務計劃，編制學校的財務預算、決算及財務報表，做到內容真實，數據準確，報表及時;同時建立了學校各項經審制度，做到帳目清楚，帳據相實;科學管理學校財務檔案，建立、建全會計與出納間的牽制制度，做到日清月結。

2、加強了財務管理，規范教育經費的使用程序。

嚴格執行收費政策，杜絕學區內各村小及班級亂收費。本年度，學校利用公示欄等多種形式，公開收費項目、公開收費標準，嚴格執行縣物價局、縣教委制定的收費政策及標準，學生所有費用全部由班主任收取后到總務處結算，杜絕了亂收費現象。

在資金使用上，學校嚴格執行事業單位財務制度改革有關規定，堅持預算管理，嚴格使用程序，學校維修實行集體研究，上報教委審批后實施,發票的報銷嚴格實行審批制度，堅持“一支筆、一本賬”，對不符合規定的票據一律拒付，對違反財經紀律的行為予以堅決的抵制。無“白條入賬”及私設“小金庫”的現象。

四、認真開展了學生“一免一補”工作

我校20__年春季享受“一免一補”的學生是395人，免教材計13825元，補生活費人數是45人，補助金額為5400元;秋季享受“兩免一補”的人數是400人，免教材14000元，以上?？罟灿嬛С?7825元。我校完全按照縣財政及教委的精神對享受“一免一補”的貧困生進行全面核實，并在善廣場上、村委及學校公示無疑義后，再確定最終享受人員，保證把錢真正落實到最貧困的學生手中，切實讓貧困學生享受到國家的惠民政策。

企業財務管理自查報告范文篇5

大安鎮深入貫徹落實《中共兗州市委、兗州市人民政府關于進一步加強村級財務規范化管理的意見》(兗發【20__】26號)、《市委辦公室、市政府辦公室關于印發兗州市村級財務管理及責任追究辦法的通知》(兗辦發[20__]60號)等文件精神，大力推進村級財務管理科學化、規范化、制度化，促進了農村黨風廉政建設?，F將財務管理自查情況報告如下：

一、財務管理文件宣傳貫徹情況。采取舉辦講座、專題培訓、討論交流和知識測試等形式深入組織學習《兗州市關于進一步加強村級財務規范化管理工作的意見》和《兗州市村級財務規范化管理及責任追究辦法》，確保了機關財務管理工作人員和村會計對兩個規范性文件的全面掌握，使相關人員人人熟知辦法、清楚職責。

二、財務管理制度建設情況。印發了《大安鎮村級財務管理制度》、《大安鎮村級備用金管理辦法》、《大安鎮社區建設資金管理辦法》等文件，財務管理制度明確了收支管理、開支審批、民主理財、財務公開、資產經營、資源發包等要求，主要管理制度已上墻。各村都成立了民主理財小組(財務監督領導小組)，并將成員名單上墻。

三、三資服務中心建設及委托代理情況。我鎮依托農經站建立了農村集體三資委托代理服務中心，設立了80多平方米的服務大廳，配齊了計算機、打印機、掃描儀、復印機、照相機、保險柜等辦公設施。村集體所有的資金、資產、資源及村委會公章已全部納入三資委托代理中心統一管理。

四、村集體資金管理情況。村集體資金全部納入結算中心統一管理，單獨設立賬戶，不存在與財政資金或其他項目資金混存的現象，無挪用、截留、平調村集體資金的違規違紀行為。村集體經濟組織取得的各項收入全部納入帳內管理，無坐收坐支、公款私存、私設小金庫的不良現象。票據實行領用簽名備案制度。根據村級資金管理的實際情況，規范了村集體資金審批程序。要求村級資金的提取嚴格按照村提出申請、代理會計初審、站長審核、領導簽批的程序執行;出現不按月報賬、支出票據與提款申請不符、坐收坐支、票據不規范等情況，代理會計拒絕簽字，不準提款;個人款項尤其是農戶的補償款，一律通過銀行轉賬直接撥付到農戶一卡通，確保資金安全到位;對社區建設資金，較村集體資金增加了聯席會會簽程序，確保建設工程款項支出規范合理。

五、賬簿設立及憑證會簽、審核入賬情況。村級設立手工賬簿，主要是總賬、日記賬、明細賬、固定資產明細賬等。經管站將各村賬目按月錄入微機，年度終了打印各類賬簿。村集體所有收支一律實行會簽制，每筆收支都由經辦人簽字注明事由、村支部書記村主任審簽、由民主理財小組(村務監督委員會)理財，理財組長簽字后方可報賬。5000元以上大額支出必須由兩人以上經辦，否則不準入賬。財務代理中心對各村報來的憑證，由代理會計審核無誤后加蓋審核報賬專章后錄入微機，做賬務處理。賬務處理時，鎮村會計依據《大安鎮村級會計科目表》的要求記賬。

六、民主理財、合同管理、會計聘任制度落實情況。①大安鎮村級財務管理制度》規定：每月1-4日為村民主理財日。村支書和村主任負責召集會議，村會計負責把上月財務收支有關憑證交給民主理財小組審核。凡合理開支由理財組長簽名，并加蓋民主理財小組專章方可入帳。對有疑問的收支可要求有關責任人予以解釋，對不應由集體列支的可當場退回，由相關人員自行承擔。村委的一切財務開支，不經民主理財小組審查，不準入賬。理財后將本村收支明細按經管站的統一要求在公開欄公示。②設立經濟合同登記臺賬，收集整理各村合同并歸檔，以此作為村級收入支出的主要依據，隨同票據一同入賬。新簽經濟合同嚴格按照合同協議簽批單規定的程序會簽后，附有相關會議記錄方可加蓋村委會公章。村集體資源的承包期限一般限定在本屆兩委任期內，土地流轉的期限限定在二輪承包期內(2029年)。公章監管中心加蓋合同公章后留存合同樣本，并定期轉交檔案室。③村會計實行聘任制，聘期三年。更換村會計嚴格按照《大安鎮關于穩定村會計隊伍的通知》執行，做好賬簿、檔案資料及相關物品的移交，保證村級穩定。

七、農廉網網絡化記賬情況。我鎮53個村現已有51個村使用網絡化記賬，朱屯、西垛2個村因往年遺留財務問題需要清理后再使用網絡記賬。

通過對村級財務管理工作的自查，發現大多數村都能按照制度要求處理各村財務事務，但是在實際工作中還存在不少問題：一是存在不能按月理財報賬現象;二是存在賬簿登記不規范、不全面現象;三是存在現金和銀行存款科目混記，未單獨設立會計科目現象;四是村兩委換屆、更換會計時，沒做好財務移交，造成遺留問題難以解決。針對自查中發現的問題，應從以下幾個方面進行整改：一是提高基層干部認識。對鎮村干部進行廉政教育和農村財務管理知識的培訓，提高干部素質，增強法制觀念，讓鎮村干部充分認識加強財務管理的重要性和必要性，嚴格執行財務制度。二是提高農村會計業務素質。當前農村會計隊伍不穩定，業務水平不平衡。對村會計進行業務培訓，可以全面培訓也可專題培訓，可以擬定月學習制度也可擬定季學習制度，總之，要經常培訓，讓會計的思想覺悟和業務素質能滿足當前農村經濟事務的需要。三是嚴格考核與獎懲制度。把村級財務管理工作納入村級工作全年考核范疇并提高其分值，與村干部績效工作掛鉤。制定嚴格的獎懲制度，讓制度約束行為。

企業財務管理自查報告范文篇6

根據《_省教育廳關于公布_年度_省高等學校省級精品課程名單的通知》（魯教高字[]8號），我院《財務管理》課程被評為省級精品課程（序號130，課程負責人王炳華），精品課程名單公布以后，課程負責人帶領本課程組全體教師，根據《_省教育廳關于公布_年度_省高等學校省級精品課程名單的通知》（魯教高字[]5號）中的有關規定，考慮最近頒布和修訂的《企業會計準則》、《企業財務通則》、《公司法》、《證券法》、《合伙企業法》、《個人所得稅法》、《企業破產法》、《企業所得稅法》等法規文件規定、最新版的中級會計資格《財務管理》輔導教材和教學反饋，對該課程進行建設和管理，現在建設期已達一年，根據《關于進行20__年度省級精品課程檢查的通知》（魯教高處函[20__]52號），在對該課程的總體建設、經費使用、支撐網站運行、網頁訪問、課堂錄像全程上網、網上教學資料更新等情況進行認真自查的基礎上，特擬定該課程的自查報告如下：

一、總體建設

根據魯高教字[]5號文件有關省級精品課程建設和管理的規定，課程負責人向學院報送了該課程的20__年度建設任務書，明確了該課程20__年度在教學內容、錄像上網具體安排、教學隊伍、實踐教學、教學條件、課程特色等方面的具體任務，并提報了該課程的建設經費預算，明確了本課程的最終建設目標，該課程建設任務書通過了學院的專家評審，現已根據建設任務書的內容，對該課程的各方面進行了認真的建設，經過一年的努力，基本完成了該年度的建設任務。具體的任務分工如下：

參加建設人承擔任務

課程負責人總體建設、教學錄像

主講教師教學錄像

付俊花教學大綱和實訓大綱修訂

逄俊杰教學內容更新

徐曉囡習題自測的更新

高巍支撐網站運行

網頁訪問

參考文獻更新

錄像教學資料及相關資料的上網

二、經費使用

按照《關于劃撥_省高等學校_年度教學改革經費的通知》（魯教高處函[]46號），_省教育廳針對《財務管理》精品課程向我院劃撥建設經費10000元，根據學院制定的《_省_學院課程建設經費暫行管理辦法》，學院配套經費10000元，為進行精品課程建設提供了資金保證。課程建設經費進行了合理使用，具體使用情況如下表：

支出項目金額（元）計算依據及理由用途

教學錄像17600.0016次_1100元/次外聘錄像人員

教師錄像課件制作及授課1600.0016次_100元/次增加課程資源

教學資料更新6000.005項_1200元/項更新網絡內容

網絡更新維護和支撐網站運行1900.0038課時_50元/課時完善網站，保證網絡暢通

合計27100.00

三、支撐網站運行、網頁訪問

網站暢通，運行良好，網站訪問量達14000次以上。

四、錄像上網

本年度按照新的教學大綱和最新版本的中級會計資格考試《財務管理》教材，由課程負責人和主講教師完成了前5章內容的教學錄像，共計16次課，具體內容列表如下：

錄像人錄像內容錄像次數

王炳華第四章項目投資4

史新浩第五章證券投資3

劉金星第一章財務管理總論2

薄異偉第二章風險和收益分析3

譚桂榮第三章資金時間價值及證券評價4

總之，授課錄像上網比例超過本課程35%。

五、網上教學資料更新

本年度對網上教學資料中的“教學大綱”、“實訓大綱”、進行了全部更新，“教案”在考慮課本內容的變化的基礎上，專門補充了“內容變化與解析”（每章分內容變化說明、知識點講解、例題解析三部分），根據錄像的5章內容相應配備了16次課的“課件”、“習題自測”部分根據教材內容的相應變化每章增補了習題，包括單選題58個、多選題55個、判斷題55個和計算題15個，“參考文獻”增加了相關的最新頒布和修訂的經濟法規?？傊c批準時相比，更新的教學資料所占的比例超過30%。

企業財務管理自查報告范文篇7

20__年醫院財務會計工作檢查自查報告財政局：

根據《中華人民共和國會計法》、《醫院財務制度》、《醫院會計制度》和《行政事業單位內部控制規范》的有關規定，并參照財政局《關于開展20__年度會計監督檢查工作的通知》要求，結合醫院內部審計及外部審計檢查實際情況，對本單位的財務情況進行了認真的自查，現就自查情況報告如下：

一、組織領導

為確保此次自查工作順利進行，20__年5月5日收到財政局通知后，醫院及時成立了以總會計師為組長的自查自糾清查小組，積極開展自查自糾工作。

二、自查時間

20__年5月5日至5月15日。

三、自查方式

自查小組成員參照財政局《關于開展20__年度會計監督檢查工作的通知》逐條對照，采取賬簿報表查閱和單據抽查等方式。

四、自查結果

按照州財政局《關于開展20__年度會計監督檢查工作的通知》的要求，醫院對本單位年度財務會計報告質量、財務收支、財務管理、預算執行情況進行核查，對本單位執行財經紀律及有關政策的情況以及內部財務管理制度的建立健全和執行情況進行了自查。

（一）財務收支和財務管理方面

1、醫院所有財政資金均按預算用途使用，支出真實合規。無違規以虛假·發票報銷獲取費用。

2、嚴格專項資金管理，做到?？顚Ｓ?，無截留、擠占和挪用的行為。

3、非稅收入征收合法合規，無亂收費、亂罰款和截留非稅收入的行為。

4、認真執行收支兩條線的政策，無以支抵收和坐收坐支的現象。

5、認真執行規范津補貼政策，無在政策規定之外發放獎金、補貼的行為。

6、國有資產帳實相符，核算規范，無違規處臵國有資產、截留處臵收入的行為。

7、醫院資金全部集中統一管理和核算，無“賬外賬”和“小金庫”。

（二）會計核算和會計報告方面我單位依法建立賬簿，不存在賬外賬，不存在私設小金庫行為，一直以來按照適用統一的醫院會計制度進行核算。會計憑證的編制符合《會計基礎工作規范》的要求，簽字齊全，定期裝訂，專人保管，原始單據完整合法，不存在造假行為；發生經濟業務時及時入賬，做到日清月結；由專人負責編制會計報表，財務報告符合要求，做到數字真實、計算準確、內容完整、說明清楚。

（三）內部控制和檔案管理方面財務人員具有明確的崗位職責，崗位職責清晰，授權明確合理，不相容職務相互分離，相互制約。會計檔案的保管由專人保管，有專門的會計檔案柜，會計檔案按年度，分別存放在不同的文件柜當中，并加鎖確保安全。

（四）單位內部控制制度建立和執行情況根據本單位工作實際，在建立并實施內部監督和控制制度過程中，制定了《_醫院內部控制制度》。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規章制度，有效地實施了內部監督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全，加強了對本單位財產物資的監督和管理，杜絕了各種漏洞的發生，達到了以下四點要求：

1、明確了記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業務事項得以有序進行。

2、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，規范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。

3、明確經費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經費開支，杜絕了浪費現象的發生。

4.明確賬務處理程序，根據醫院會計制度的規定，確定單位會計科目和明細科目的設臵和使用范圍；確定本單位會計憑證格式、填制要求、審核要求、傳遞程序、保管要求等；確定本單位的總賬、明細賬、現金日記賬、銀行存款日記賬、各種輔助賬等的設臵、格式、登記、對賬、結算、改錯等要求，確保會計核算準確無誤。

（五）固定資產管理和使用情況為了加強固定資產管理和使用，在固定資產購臵時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據有關規定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數同實存數一致；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產不入賬，公物私用及其他違規問題。

（六）存在問題。通過自查，醫院在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，在實施內部監督制度和內部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規定的要求，預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。

企業財務管理自查報告范文篇8

為了進一步規范財務行為，強化學校財務管理，嚴厲財經紀律，進步經費資金使用效益，深進貫徹落實好《預算法》、《會計法》、《政府采購法》、《國有資產管理辦法》、《中小學校財務制度》和陜西省財政廳、教育廳《關于進一步加強義務教育經費管理的意見》精神，增進教育事業延續健康發展，根據眉縣教育體育局《關于展開全縣中小學財務管理工作專項檢查的通知》文件精神及教委工作安排，現對我校財務管理工作自查情況總結以下：

一、自查時間：5月11日5月19日

二、自查工作領導小組：

組長：

組員：

三、自查內容

(一)制度建設情況

財務管理制度、預算管理制度、收費管理制度、內部控制制度、經費管理制度、資產管理制度、財產登記領用制度、財會職員崗位職責、工會經費管理制度等管理制度健全。

(二)財務管理情況

1、收進管理情況

能嚴格遵守國家收費的有關規定，所有收費項目和標準都經物價部分批準，無擅自設立收費項目、擴大收費范圍或進步收費標準等行為。所有預算外收進全額納進財政專戶，嚴格執行收支兩條線管理。

2、支出管理情況

能嚴格執行國家規定的開支范圍及標準，無虛列虛報或以白條作為報銷憑證現象;按規定應當納進政府采購的項目能實行政府采購;能定期公布學校收支及管理情況;支出實行校長負責制，大額資金使用經領導集體討論并有會議記錄記載;學校財務管理的審批職員、報帳職員、經辦職員、財產保管職員的職責明確，相互分離、相互制約、相互監視;忘我設小金庫、私存、設立賬外賬、坐收坐支等現象;所有支動身票均有經辦人簽名及用處，對購置的財產有進庫登記;無大額現金支付現象;津補貼發放符合規定，績效工資實施后各學校無違規亂發錢、物。

3、資產管理情況

學校國有資產的出租、出售、出讓、對外捐贈、報廢、報損等均經學校領導集體研究，均按國有資產處置管理有關規定辦理，并報主管束育行政部分、財政部分審批;建立了學校資產臺賬和財產領用臺賬;能定期組織資產清查，做到賬賬符合、帳卡符合、賬實符合;對新購、新建的資產能及時進進固定資產核算。

(三)存在不足

由于撤點并校，財產有待于進一步清算。

固然我們都能依照上級要求往做，但是由于我們工作能力有限，對上級精神領會不透，也可能在工作中有一些失誤的地方，在今后的工作中，我們將會進一步完善相干財務制度，全面分析和總結財務管理中存在的題目，并認真做好整改，進一步規范財務管理，完善財務工作。

企業財務管理自查報告范文篇9

一、學校財務管理情況：

（一）學校嚴格實行集中管理，分校核算的財務管理體制。遵守上級有關文件的規定成立學校財務領導小組，校長任組長。我中心校設立一個銀行基本戶，一個銀行專戶，中心校所管轄的各學校以報帳形式來報帳，我鄉目前設立有主管會計一名、會計二名，出納一名，8所村完小設立有報帳員各一名。學校的報帳員由有財務經驗的、嚴守職業道德的人員專任或兼職管理。我鄉的財務人員隊伍比較大，業務素質較好，有會計證1人，財務人員中本科學歷3名，大專學歷6名，中專3名。幾年來，中心校財務人員共獲17人次各類獎勵，我校在以來連獲縣教育局開展的中小學校會計報表評比一等獎。每位財務人員都能兢兢業業，勤勞肯做，有較強的業務水平和強的責任心。其中韋莉萍會計能按時參加上級相關部門舉辦的財務繼續教育培訓。其他會計及報賬員也能參加本鄉有關的財務業務培訓，參加上級相關部門舉辦的財務繼續教育培訓相對較少，今后要積極主動參與。

（二）學校財務制度建設相對完善。我校根據有關文件要求，建立健全財務管理的有關制度：建立有《社沖小學財務制度》《社沖小學預算管理制度》《社沖小學收費管理制度》《社沖小學內部牽制制度》《社沖小學收支審批制度》、《社沖小學收支稽核制度》、《社沖小學公用經費管理制度》、《社沖小學寄宿生生活費管理制度》、《固定資產管理制度》等制度。學校領導、財務人員認真履行職責，嚴格遵守有關制度，使學校經費更好地為教育教學服務。

（三）學校財務管理規范。學校財務管理嚴格實行收支兩條線的管理制度，嚴格執行編制預算制度。學校年度預算編制領導小組，按要求及學校的實際情況編制了年度預算，并通過教代會或教師大會，預算合理后上交主管部門。在資金使用上，我校做到了?？顚Ｓ?，不存在擠占其它費用的現象。在開支中，我校按照少花錢多辦事的原則，節省開支，每月的開支嚴格按預算執行，做到不超支每月可用資金。財政部門按時足額下撥公用經費，學校公用經費主要用于學校正常的教育教學，包括辦公費，水電費，培訓費，差旅費，校舍維修費等。在公用經費管理中成立財務領導小組。開支過程中，學校先組織領導、教師代表、報帳員做好預算，待預算批準后再支出，不存在用公用經費發放教師和津貼補貼、教學獎勵等人員經費的情況。

為了規范財務管理，節約開支，使教育經費合理使用，學校成立財務監督小組，監督小組成員由領導班子、教師代表組成，每學期對學校的收支票據進行審核，并將結果公示。會計在辦理賬務時做到實事求是、細心審核、加強監督，嚴格執行財務紀律，按照財務制度和會計基礎工作規范化的要求進行財務會計工作。財務領導小組成員在審核原始憑證時，對不真實、不合格、不合法的原始憑證敢于指出，堅決不予報銷；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求經辦人員更正、補充。保證我校財務?？顚Ｓ茫粩D占挪用，各種票據手續齊備，規范合法，購買物品的發票必須有經手人、驗收人，領導簽名方可有效，確保了我校財務的真實、合法、準確、完整，增強了民主理財意識，提高財務管理的透明度，切實發揮了財務核算和監督的作用。

我校認真落實執行國家關于兩免一補的惠民扶持政策，對家庭經濟困難學生進行摸底排查，學生本人提出書面申請，由村民委核實，使家庭經濟困難學生享受寄宿困難生活補助費，并將享受的學生名單在校內、各村民委張榜公布，接受社會各界監督，使家庭經濟困難學生得到享受寄宿困難生活補助費

學校固定資產實行分工管理，做到權責統一。教學設備、電化教學設備由教導處確定專人管理，房屋、建筑物和管理用具由分管領導管理，各室的公共物品由各室負責人管理。學校建立固定資產的賬卡制度，做到學校根據每一件固定資產的不同特點設立賬卡，予以登記，使用單位或個人也要按品名登記明細賬卡，以便查對。

我校建立了學校校務公開制度，并嚴格落實。公開欄中將學校的收費依據、收費項目、收費金額，每期的收支情況，家庭貧困學生享受免費教科書名單等在公開欄處進行公示。

（四）學校財務記帳憑證較規范，帳簿基本符合要求，每年有財務報告。學校專門設有財務檔案柜，財務檔案專人負責管理。財務檔案管理嚴格按有關規定進行整理、分類、編號、保管、使用、銷毀。

二、自查自評情況

按《柳州市中小學財務管理規范驗收評分標準》，通過學校自查自評（按中心校），分值如下：

1、管理體制：17分。

2、制度建設：12分。

3、財務管理：36分。

4、會計核算：23分。

三、存在問題

1、由原來中學轉下來的一筆普九欠債的應付款掛帳已有幾年，由于找不到債權人核實，現無法及時清理。

2、固定資產的報廢、報損不夠及時。

3、由于3月主管會計韋莉萍會計借調縣教育局，新接手的會計不是專業會計，所以有極少數原始憑證的填制可能不符合《會計基礎工作規范》要求出賬，對有些票據沒取得正式發票也要求不夠。

在今后的工作中，爭取更加完善學校資產的管理，注重年度預算，把學校的每項支出都納入預算，并能嚴格執行預算。建設縣教育局加強財務人員的派出業務學習培訓，讓我鄉財務人員多向發達地區的學校學習，使財務人員的業務水平有更大提高。

企業財務管理自查報告范文篇10

根據《關于進一步加強財務監管工作的通知》（發【20__】13號）的要求（以下簡稱“通知”），公司認真、全面地開展了進一步加強財務監管的相關工作和財務運行情況自查，對發現問題及不足之處進行整改完善?，F將本次自查情況、自查發現的問題及整改情況報告如下：

一、進一步加強財務監管工作的開展情況

公司對進一步加強財務監管工作高度重視，財務運行情況自查的開展，有組織、有計劃、有步驟地進行，具體情況如下：

1、20__年8月26日，根據《通知》要求，下達了_集團公司《關于財務管理要求和開展財務檢查的通知》（發【20__】74號）文件，對此次專項活動的前期工作做了相關部署。

2、20__年8月31日，召開各實體財務部門負責人會議，傳達《通知》精神及要求，按《通知》要求對自查內容進行了書面安排，積極推進部署自查工作的進行。

3、20__年9月1日至9月30日，集團財務部和各分子公司財會科展開了全面、深入的“背靠背式”自查活動，并對自查活動的開展情況、自查內容及自查發現的問題進行總結分析，出具自查報告，提交領導審議。在此期間，對自查階段發現的問題，依據相關法律法規要求，逐一落實整改。

二、進一步加強財務監管工作的具體實施情況

（一）根據《通知》重申財務監管責任的要求，在下達的_集團公司《關于財務管理要求和開展財務檢查的通知》（發【20__】74號）文件中，首先明確了財務監管責任，即：各分、子公司負責人（一把手）對本部門的現金、收入、支出、財務、采購等重點環節切實承擔起主體責任，并接受集團財務部的雙向管理。

（二）根據《通知》完善財務監管制度的要求，集團公司各分、子公司依據《會計基礎工作規范》、《會計準則》和《企業會計制度》要求，結合自身特點，按照相關規定，對現有財務管理制度進行了梳理，查漏補缺，調整完善內部管控制度。

（三）根據《通知》強化企業財務檢查的要求，集團所屬的6個子公司，6個分公司的財會科和集團財務部，分別進行“背靠背式”檢查，即各個分、子公司的財務部門自查，形成各實體書面自查報告；同時，集團財務部再委派財務人員對各個分、子公司進行檢查，形成集團財務部檢查報告。

1、檢查時間范圍：20__年1月至20__年7月。

2、檢查內容：

（1）逐筆勾對內部銀行、外部銀行賬。

（2）逐筆檢查發票（含收據）的購、領、開具、收款各環節的執行和登記。

（3）以20__年7月31日為結點清理往來賬務，逐個取得內、外部客戶、供應商書面的往來款項核對確認函證。

（4）檔案管理、內控制度建設及執行等檢查。

3、本次完成檢查：

（1）逐筆勾對內部銀行、外部銀行賬筆。

（2）逐筆檢查發票、收據份。

（3）往來函證份。

（4）完善檔案備份光盤張。

（5）完善財務相關制度規定個。

4、自查發現的問題及整改情況：

（1）財務體制

存在問題：集團公司現行財務體制是90年代初建立的，主要是為了適用原“承包制”。按照當時管理體制，總部財務只負責資金統籌及對稅務、財政等對外報表，具體經濟業務由各實體獨立核算。這種“以包代管”的財務體制，客觀上造成了財務上下核算兩張皮，相互脫節。

整改措施：總結、學習、摸索、調研，正在尋求建立一個適合本企業管理要求的“簡單、實用、高效”的財務體制。

整改結果：完成財務體制改革。

（2）財務管理制度建設和執行情況

存在問題：公司的財務管理制度已運行二十余年，相關制度因燃氣產權久拖未決沒有更新，存在部分已在執行的工作流程，沒有形成書面制度文件，包括資金管理、費用報銷、資產管理、檔案管理等方面。在實際執行中，因制度已不適應，無法執行到位，部分存在執行走樣的情況，如：資金管理、票據管理、檔案管理等，導致手續的缺失、不完善。

整改措施：依據企業會計制度，企業會計準則，企業內部控制基本規范等相關法律法規，結合公司業務特點，完善相關財務管理制度，并將已經實際執行的制度書面固化。根據公司業務發展變化，及時修訂更新相關制度。

整改結果：各實體現已補充部分制度：如《會計人員繼續教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等?？偛?0__年至今每年完善的財務制度討論稿待專案結案后最終定稿正式發文。后續據實補充修訂，進一步完善公司制度建設，并嚴格遵照執行。

（3）財務印鑒的管理及使用

存在問題：3個印章（財務專用章、部門負責人章、實體負責人章）由財務科長一人保管，過于集中，個別部門存在印章臨時代管無手續。

整改措施：嚴格按照規定做好財務印鑒的管理，明確規定法人、會計和出納等人員的私章不得轉借用。要求印鑒分離管理，增加一個審核環節，有效規避財務風險。

整改結果：3個印章現在分由兩人保管，財務專用章、本人私章由財務負責人掌握，公司負責人印鑒私章由主辦會計保管。建立了印鑒章使用登記簿，對印鑒章的使用必須登記，加蓋印鑒章的人員進行簽字確認。

（4）財務人員和機構設置

存在問題：個別出納兼本公司內部銀行賬勾對工作；部份公司會計因人員配置，既裝訂會計憑證又進行會計檔案保管；部份機構

財務人員的設置，客觀上導致財務審核、監督職責無法分離履行。如：分公司，在財務人員的配置上，只有一名財務負責人和一名出納，財務負責人既要負責會計原始憑證的審核，記賬憑證的填制，又要會計憑證復核，編制報表以及會計檔案的裝訂、保管，造成既是運動員又是裁判員的局面。

整改措施：

（1）嚴格按照《會計基礎工作規范》對不相容崗位進行清理整改，對人員缺編部門日常憑證審核工作，正在采取實體之間財務負責人交叉審核會計憑證方式。

（2）發文（發【20__】82號）財務人員的工作崗位實行定期輪換。

整改結果：對不相容的崗位進行了調整，出納僅負責現金的收支、銀行支票的填寫、轉存款、費用報銷，做到收錢不開票，開票不收錢。目前人力資源部正在加緊制定相關財務人員定期輪崗的實施方案。

（5）資金管理和付款內控情況

存在問題：取現資金計劃僅由財務負責人審核。支取備用金籠統不明晰。部份供應商付款業務由財務部門代請款。

整改措施：取現計劃增加單位負責人簽字；完善內行結算憑證支付支撐，建立補充要求；發文（發【20__】74號）調整備用金管理；發文（發【20__】82號）加強內部管理，各級財會部門不允許從事非財會的業務工作，財會部門人員不得與外用戶直接接觸。

整改結果：集團總部已要求：取現計劃增加單位負責人簽字。

企業財務管理自查報告范文篇11

20__年度，我園嚴格遵守區物價局、區教育局規定的行政事業收費標準，各項收費項目符合規定，經區物價局、區教育局審核通過?，F將展宏幼兒園20__年財務管理自查情況報告如下：

一、幼兒園領導高度重視

1、幼兒園配有財務辦公室，配有專(兼職)財務人員_人。

2、園長經常詢問財務運行情況和聽取財務工作匯報，及時調整財務支出。

3、財務人員能做到當天發生的業務，當天登記入賬，現金和銀行存款日記帳做到日清日結。

二、強化幼兒園收入收費行為的管理

嚴格執行收費管理制度。公開收費項目，公開收費標準，接受教師及家長的監督，統一收費項目，統一收費標準，統一使用財政部門印制的收費(收款)票據。經過我園自查，未發現自立收費項目、提高收費標準現象，我園有完善的經費管理制度，真正做到了?？顚Ｓ谩?/p>

三、加強財務支出管理

幼兒園領導審批制度明確，從事幼兒園財務管理的記賬人員和審批人員、財務保管人員的職責權限明確，做到了相互分離、相互制約、相互監督。

四、加強有限資產的管理，保證幼兒園正常運行

1、根據幼兒園工作計劃，通盤考慮，全面管理，合理使用有限資金，集中力量，加大教育教學、教育科研的投入。各項收入做到心中有數，堅持做到了“量入為出，以收定支，略有節余”。

2、制定了健全的資產管理制度，嚴格資產的購置、領用、出租、處置、報廢等工作程序。所有資產全部按要求建檔建冊，用卡片進行登記，款物相符，登記準確無誤，沒有造成資產流失。

五、本年度收支情況

1、春季學期：幼兒入園數共__人，學雜費總收：__元?？傊?_元。結余:_元。

2、秋季學期：幼兒入園數共__人，學雜費總收：__元?？傊?_元。結余:_元。

此次自檢自查工作中得到主管部門的高度重視，今年我園繼續遵照區物價局、區教育局規定的行政事業收費標準進行收費，嚴守財經制度，確保幼兒園正常運行，努力把我園辦成一流的幼兒園，讓領導放心、幼兒開心、家長滿意的幼兒園。

企業財務管理自查報告范文篇12

我校一貫重視財務管理，專門制定了《三本學校財務管理制度》。按照教育局的要求，嚴格執行財經紀律，在財務結算中心的指導和監督下工作。自檢報告如下:

一、收入管理:

學校所有預算外收入均可進入財政專戶，嚴格執行收支兩條每學期按照教育局批準的收費項目和標準收取各種費用。不得擅自設置收費項目、擴大收費范圍或者提高收費標準。各類收費使用財政部門統一印制的財政票據，不存在亂收費現象。

二、支出管理:

學校所有支出均按實際發生額收取，不存在虛報、白條抵庫等現象。學校購買的教學設備、辦公用品和圖書資料由政府購買，學校的財務支出由校長嚴格執行一支鋼筆。20__元以上的支出由校務會議討論決定，學校財務監督小組審議后執行。學校實行校務公開制度，公示重大事項，建立健全財務管理內部控制制度，簿記人員與審批人員、出納人員、經辦人員、財產保管人員分離，各司其職，職責明確。小金庫、公款、表外賬戶等現象。

三、資產管理:

學校資產的出租、出借、出售、轉讓、捐贈、報廢和掛失，由校管委集體決定，并按國有資產處置管理的有關規定報批。學校建立了健全的資產購置、驗收、保管、使用、移交和維護的內部管理制度，建立了學校財產賬戶，組織了年度資產清查，確保賬戶平等、一致、一致。學校國有資產經校務會集體決定，報上級審批后出租、出借。不存在利用學校資產抵押擔保、用貨幣資金投資企業、購買股票基金、公司債券等風險投資活動。

四、會計隊伍建設:

在我校從事會計工作的會計人員，具有會計從業資格證書。能夠正確行使會計監督職權，拒絕處理違反法律法規的會計事項，并提醒、督促相關人員予以糾正，確保會計信息的真實性、合法性和完整性。學校大力支持會計師年度會計繼續教育和相關法律知識培訓，提高專業素質。

企業財務管理自查報告范文篇13

縣農委：

為了進一步加強我鄉村級財務管理工作，促使村級財務管理工作規范化、正?；?，根據縣農委關于貫徹落實《農業部、財政部、民政部、審計署關于進一步加強和規范村級財務管理工作的意見》文件精神，結合今年的村級組織換屆工作，我鄉開展了村級“三資”管理自查自糾工作，重點是20__年至20__年三年的村級財務，現將自查自糾情況匯報如下：

一、村級財務基礎工作開展情況

按照“三資”管理的要求，我鄉村級組織單位統一在臨淮崗信用社開設了賬戶，賬戶由農經站統一管理，統一制定了村級財務管理制度和村級財務操作流程，建立了農村財務管理信息化平臺，村級組織按月報賬，在村級資金的所有權和使用權不變情況下，村級組織擁有充分的會計核算和財務管理自主權，幾年的努力，我鄉村級賬務管理工作已經邁入規范化管理的道路。

二、村級財務審計工作開展情況

三年來，我鄉執行村級財務管理制度，督促村級按月報賬，即使當月沒有收支，也必須零報賬，填寫申報表，交農經站備案，鄉政府明文規定村級報賬次數直接與村級績效工資掛鉤。結合每月報賬，農經站開展日常財務收支審計，對屆中離任的兩名村干部，進行了離任審計，對我縣北外環路土地征用補償涉及的兩個村進行了專項審計，今年村級換屆，我鄉對上屆三年的村級財務進行了專項審計，并將各村審計結果在各村進行了公示。上半年又對農村二輪土地承包外的集體資源的管理進行了專項審計，通過審計，發現農村集體資源的`管理存在不足，部分村沒有嚴格執行“四議兩公開”程序，發包程序不透明，發包價格不合理，針對該問題，及時反饋給鄉黨委政府，鄉政府及時制定了《關于加強二輪土地承包外農村集體資源管理的通知》文件，進一步規范了集體資源的管理。

三、村級財務民主監督落實情況

我鄉共有16個村，每個都根據村民代表選舉了三名村務監督員，積極參與村級財務管理，三年來，村級所有財務開支，必須經村務監督員審核，審核通過的，要加章并簽字后，方可到農經站報賬，否則，農經站將不給報賬。每次報賬后，農經站制定村級財務公開表，并加蓋農經站章，由村帶回公示，并跟蹤公示結果。

四、農村財會隊伍建設情況

我鄉農經站現在工作人員三人，全部在崗，均是大專以上學歷，工作素質能力高，完全能夠勝任村級財務管理工作。

五、存在問題

村級經濟活動，主要在農村，取得稅務票據較少，票據形式管理上還要加強。

六、建議

1、我鄉去年剛參加工作一人，希望能夠對鄉鎮新進人員進行全面的業務培訓。

2、對今年村級換屆選舉產生的新任財會人員進行系統培訓。

企業財務管理自查報告范文篇14

一、主動公開信息情況

今年以來，市財政地稅局認真落實市委政府要求，穩步推進政府信息公開工作，截止11月底，在門戶網站上將涉及財政稅收的各項政策法規、國家大政方針、財政地稅工作動向以及辦稅流程事項都進行了公開。主動發布政府公開信息__56條，其中在中國臺州門戶網站上發布各類信息345條。

1、按時公開市級部門預算和“三公”經費預算。今年4月，在市人代會上進行上會審議的60個部門(包括下屬二級預算單位)全部公開本部門預算。各部門“三公經費”預算分別隨同部門預算一并公開，并確保在10月底公開決算情況。三是督促指導縣(市、區)開展預決算公開和“三公”經費公開工作。全市9個縣(市、區)都已開展財政總預算、部門預算、“三公”經費預算公開。

20__年，市級將進一步擴大部門預算上會接受審查及向社會公開的范圍，除按有關保密規定不宜公開其資金使用情況的部門外，所有使用財政撥款的部門均應公開本部門預算。同時，細化部門預算公開內容，加大推進“三公”經費公開力度，所有財政撥款安排的“三公”經費都要詳細公開。督促指導縣(市、區)深入開展預決算公開和“三公”經費公開工作。

2、按時公開部門和縣市區年度部門決算。今年10月召開部門決算信息公開工作布置會，全面部署20__年市級部門決算公開各項工作。要求20__年10月24日前各部門上報部門決算公開內容及表格，10月28日市局各歸口業務處室審核，各部門于10月31日統一在本單位門戶網站信息公開欄目進行公開。至11月10日，試點的61家部門已全部公開20__年度部門決算信息。

20__年臺州市所有縣(市、區)都已完成了20__年度的部門決算信息公開工作：其中市本級61部門共183家單位、椒江區43家單位、黃巖區除鄉鎮外所有195家預算單位、路橋區所有預算單位共193家單位、溫嶺市83部門共234家單位、玉環縣82家單位、臨海市__0家單位、仙居縣7家單位、天臺縣110家單位、三門縣71家單位。

市本級、路橋區、溫嶺市、臨海市、天臺縣、三門縣部門支出功能分類科目公開到項級，財政撥款支出決算表分別按基本支出和項目支出公開(其中溫嶺市項目支出披露到具體項目名稱);椒江區、黃巖區、玉環縣、仙居縣部門支出功能分類科目公開到類級，財政撥款支出決算表未按基本支出和項目支出公開。

部門決算存在的問題：一是公開范圍有限。大部分縣市區沒有將全部預算單位的決算進行公開;部分縣市區支出功能分類科目公開到類級，財政撥款支出決算表未按基本支出和項目支出公開。二是帳表一致性的問題有待進一步提高。這是目前公開中遇到的最大也是最主要的問題，雖然一再要求單位按真實的會計報表做部門決算，但在實際工作中，仍然存在問題。今后各縣市區各單位將進一步公開決算數據，進一步增加公開的內容和公開的形式。

3、納入集中采購目錄的項目全部按規定執行了集中采購，采購組織程序公開透明、信息公開，接受公眾監督。20__年將繼續細化公開事項，逐步建立政府采購預算、執行、結果全過程信息公開制度。

4、推進市屬國有企業財務相關信息公開，穩步推進市屬國有企業資本經營預算公開，20__年將繼續推行此項工作，爭取早日進入公開事項。

二、信息公開工作存在的主要問題及改進措施

一是主動公開信息量還不夠，與社會公眾的要求還有一定差距。二是信息公開制度化和規范化有待進一步加強。

針對以上問題，我們將通過以下措施進行改進：

1、拓展政府信息公開形式。積極探索并實行各種方便群眾查閱、了解信息的公開方式。

2、統一認識，努力規范工作流程。將按照“公開為原則，不公開為例外”的總體要求，進一步梳理政府信息，及時提供，定期維護，確保政府信息公開工作能按照既定的工作流程有效運作，公眾能夠方便查詢。

3、逐步擴大公開內容。對原有的政府信息公開目錄進行補充完善，保證公開信息的完整性和準確性。

4、加強學習和培訓，不斷提高政府信息公開工作的質量和水平。

今后將進一步提高思想認識，加快改革、推進財稅網上辦公進程，促進財政地稅自身管理水平提高，適應形勢的需要，推進依法行政。

一、工作情況

1、組織清產核資，扎實做好了換屆及并村期間的結賬、報賬、并賬工作。今年4-6月份全縣進行村級區劃調整和村支“兩委”換屆，為做好換屆及并村期間的村級財務管理工作，我們按照縣委、縣政府的總體部署和上級主管部門的工作要求，從業務上進一步加強了換屆期間村級財務的管理，起草了專門文件，制定了村級財務管理工作應急預案，組建了3個督查組，定期和不定期地深入到各鄉村，督促指導各鄉鎮及時做好了凍賬、報賬、賬務移交、賬務處理、清產核資和財務并賬等工作，落實了村級報賬員和民主理財小組成員。組織鄉村干部和村民主理財小組成員20__多人，對304個村級單位的資源、資產和資金狀況，逐一開展普查，逐村建立了資源、資產、資金臺賬，核實了資產、負債等相關明細賬。全縣共清理白條、欠條、借條等壓庫現金5213萬元，收回應收款11031筆金額436萬元，依法依規沖銷無法收回債權213筆金額63萬元，對暫時無力收回的債權業務實行掛賬2641筆842萬元，解款到銀行賬戶的現金2434萬元。到9月底止，191個合并村，完成財務并賬189個。

2、嚴格資金管理，全面推行了賬務、資金“雙代理”。

我縣自20__年開展村賬鄉鎮代理工作試點，至20__年底全面鋪開，20__年全縣出臺了村帳代理管理辦法，將賬務、資金納入代理范圍，做到了“五個不變”，即資金所有權不變、使用權不變、獨立核算權不變、收益分配權不變、監督權不變，實行了“八個統一”，即統一歸口管理、統一人員培訓、統一規章制度、統一賬證票據、統一記賬方法、統一賬務結審時間、統一會計檔案管理、統一工作考核。目前20個鄉鎮都成立了村帳代理中心，其中歸口經管部門管理的18個，歸口財政部門管理的.2個（城關鎮和網嶺鎮）；304個村社除桃水鎮桃水村以外，都納入了代理范圍，有19個鄉鎮實行了賬務、資金、財務檔案“三代理”，進一步加大了賬務、資金監管力度，確保村級資金安全、高效、有序運行和村級資產保值、增值。

3、加強財務審計，進一步強化了監督職能。為加強對農村集體經濟組織的審計監督，維護農村社會穩定，確保審計質量，我們主要從以下幾個方面進行探索：在時間上村級財務審計由過去三年一審變成了現在一年一審，同時輔以階段性審計和不定期審計；在形式上，由過去的財政、審計部門的外部審計為主變成了現在的經管、村民主理財小組的內部審計為主；在層級上，由過去的縣、鄉兩級審計機構開展審計變成現在的村民主理財小組在縣、鄉兩級農村經管部門的指導下開展審計。同時，擴大審計覆蓋面，拓寬了廣度；注重審計成果的充分運用，延伸了深度；增加了審計頻率，加大了密度。根據省市的統一部署，我縣于20__年8月份開始，在全縣范圍內開展第七屆村級組織任期財務清查和經濟責任審計工作，共完成審計524個村，審計面達100%，審計資金總額53995萬元，追回違紀違法資金總額758.81萬元，涉及違紀人員27人，收回拖欠款846.7萬元，處理歷史遺留問題1684.3萬元?？h局根據要求，對群眾反映強烈的6個村開展了專項財務審計和清理整頓，共撤換村主要負責人8人，移交紀檢、司法機關處理6人，追回違紀違法資金236萬多元。群眾所反映的財務問題，包括財務問題上訪，都及時地進行了查處，沒有向縣委、縣政府和上級主管部門上交一起矛盾和問題，為第八屆村級組織換屆奠定了良好的基礎。

4、健全管理制度，切實抓好了村級財務管理規范化建設。在加強規范村級財務管理的同時，20__年、20__年我們選定了80個村作為村級財務管理規范化建設示范單位，并制訂下發了《__縣村級財務規范化建設示范單位創建方案》和《__縣農村集體財務管理規范化示范單位考評細則》，指導各示范村在硬件和軟件兩個方面加以規范。在硬件建設方面，做到了“四有”，即有一個固定的財務活動場所、有統一上墻的財務管理制度、有固定的標準格式的財務公開欄、有統一的財務檔案室。在軟件方面，一是規范了賬務處理程序，全面把好了結賬、報賬、審批和核算關，做到了報賬及時，手續規范齊全，賬證、賬賬、賬實、賬表、賬款“五相符”。二是完善了制度建設。代理中心制定了18項制度，村制定了6項財務管理制度，形成按制度辦事，以制度管人，保證各項工作有序開展。三是強化了財務監督。落實了群眾監督，強化民主理財和財務公開，要求全年有不少于四次的民主理財和財務公開活動，通過定期的民主理財和財務公開工作，保障村民對村級財務的參與權、知情權、決策權和監督權；落實了會計監督，強化代理會計對村級財務收支憑證的審核，堅決防止內容不真實、手續不完備的收支憑證入賬；落實了審計監督，建立健全村級財務審計工作機制，強化村級財務審計，堅持內部年審、離任必審和專項審計制度，及時發現問題，糾正錯誤，嚴防違法違紀現象的發生。四是加強了檔案管理。所有的村級財務檔案由代理中心統一整理立卷，裝訂成冊，分村保管，做到了有檔可查，群眾放心。

5、抓好財務公開，全面落實了群眾知情權。自20__年起，縣委、縣政府對村務公開工作實行量化記分，統一考核，分類排隊，通過村務公開工作的考核，促使農村財務公開走上了規范化、制度化軌道。今年，我們進一步完善了村級財務公開制度，指導各鄉鎮經管站嚴格按照村級財務公開規范化要求，認真審核公開的內容，督促和幫助村級組織將財務活動情況定期、如實的進行公布，接受村民監督，財務公開率達到100%。一是公開內容較為齊全。改變過去重形式輕內容的做法，做到群眾最關注什么就公開什么，什么問題與群眾利益最直接就公開什么。并在公開的地點、時間、程序和制度方面加以規范，做到了公開的賬目真實完整，公開的內容有檔可查，堅決杜絕了不公開、假公開現象，真正讓農民群眾參與財務管理、監督財務運行、知曉財務狀況。二是公開形式多種多樣。在公開形式上主要采取公開欄、黑板報、廣播、黨員會、村民代表會等形式，重點以公開欄為主。網嶺鎮里旺村率先建立了村級網絡平臺，用信息化手段促進村級財務公開透明。三是公開程序比較規范。改事后公開為事前、事中、事后全過程公開，對公開的內容基本上能做到事前由村民主理財小組逐項審核，由村集體經濟組織、村民主理財小組負責人和報帳員簽字，然后報鄉鎮經管站審核認可后再公開。

6、開展業務培訓，著力提升了農村財務管理干部隊伍素質。今年村級換屆，村級財務人員變動較大，為使村級報賬員盡快勝任工作，我們于9月20-27日分三期對全縣的村賬代理中心會計和村級報賬員進行了一次集中、全面的培訓，參訓人員360余人，同時配合各鄉鎮對新任的村支主干和民主理財小組成員進行了財務知識培訓，參訓人員1200多人。通過培訓，有效提升了農村財務管理干部的素質，提高了基層財務人員的業務水平。

二、存在的問題

通過近幾年的村賬鄉鎮代理工作，我縣的村級財務管理工作，總體上有明顯提高，已逐步走上規范化軌道。但還存在一些問題，主要表現在：

1、隊伍不穩定且業務素質不高。一是隊伍不穩定。從鄉鎮經管人員在崗情況來看。鄉鎮級原招工86人，實際在編在崗人員42人，在崗人員中目前從事經管工作的僅21人，有一半人員被鄉鎮抽調到其他崗位工作。二是業務素質不高。從鄉鎮經管人員的學歷結構來看，大專以上學歷的2人，中專學歷的22人，高中學歷的34人，初中學歷的11人。再看村社一級。村社報賬員304人中，初中以下的211人，占69.4%，高中文化的80人，占26.3%，中專文化以上的13人，占4.3%。鄉村財務人員的文化素質和專業素質不高，難以適應村級財務規范化建設的新形勢、新要求。

2、工作不平衡。我縣農村財務管理工作，總體情況是比較好的，但少數村社還有不同程度的混亂現象。主要表現在：一是收支管理漏洞較大。有的村主要負責人越俎代庖，收款、付款，自報、自批，村報賬員無現金經手，如湖南坳鄉大瑞村支書收取村組、農戶土地征收款不及時交帳，用于打牌賭博，攜款外逃至今未歸；有的開支無專人審批，手續不全；有的村支出無預算，開支無約束，一桌飯開支幾千元；個別村報賬員幾年無現金帳，造成現金短款。二是業務處理不規范。如白條、欠條、借條過多，會計科目不統一，且使用不恰當，帳簿憑證和收款收據使用不合規。三是明細帳設置不全且與總帳不符。部分村只設收支帳，不設固定資產、產品物資、往來資金明細賬，久而久之，造成農業稅費尾欠等明細不清，與總賬不符。

3、管理手段落后。全縣20個鄉鎮的村級財務代理中心，還是手工記帳，由于核算手段落后，造成工作效率低，做帳不及時，與會計發展方向和村級財務規范化建設的要求很不適應。

4、管理難度大。目前縣級只有兩人從事農村財務管理工作，加上鄉鎮也不過20多人，要管好304個村的財務，任務重，難度大。如皇圖嶺、蓮塘坳兩個鄉鎮，20多個村，每個村結一次賬、做一次賬就要一個季度，更不要說抽出時間去搞審計和其他工作。

5、管理體制不順。目前，全縣20個村帳代理中心304個村社，其中歸口經管部門管理的18個271個村社，歸口財政部門管理的2個鄉鎮33個村社。由于兩個部門主管，導致鄉鎮無所適從，業務指導無法到位，工作進展不平衡。

三、工作建議

1、加強農村財務管理隊伍建設。農村財務如何管，管得好壞，歸根到底是人的因素，所以培養高素質的農村財務管理隊伍尤為重要。為了促進此項工作的有效開展，要健全農村財務工作機構，加強隊伍建設，從現有高校畢業生中公開招考，選拔一批懂專業的人員充實到農經隊伍中來，解決后繼乏人的問題。要建立農村財會人員培訓機制，安排培訓經費，通過多種形式，重點抓好代理中心工作人員、村級報賬員、村級民主理財小組成員的業務和法規政策培訓，培訓后實行持證上崗，造就一支素質高、能力強、富有進取精神和創新意識的農經管理隊伍。

2、不斷創新農村財務管理內容。為適應農村財務管理工作的新變化、新要求，必須強力推行村級賬務、資金、經濟合同、會計檔案“四代理”，同時要實行組級財務村社代理。

3、著力構建電算化管理平臺。過去村級會計一把算盤走天下的時代已一去不復返。以計算機為主體設施的現代化辦公已臻成熟。應與時俱進，抓住機遇，按照財政部、農業部的要求，相應地配備現代化辦公用具，實行農村財務電算化管理，搭建縣、鄉、村信息網絡平臺，全面實現農村財務信__縣、鄉兩級網絡化管理，不斷規范村級財務管理，提高工作效率

4、強化村級財務審計。進一步建立健全村級財務審計工作機制，縣經管部門成立村級財務審計股，配備專門的審計編制和人員，審計經費列入同級財政預算，鄉鎮經管站組建村級財務審計組，保證必要的審計人員和工作經費，確保農村集體經濟審計職責的落實。通過審計工作的經常化、制度化和具體化，及時如實地對農村財務管理工作的現狀“診斷把脈”，對癥下藥，做到藥到病除。

5、建立健全統一的管理體制。為避免村級財務管理上的“雙駕馬車”所造成的業務指導難以協調、管理措施難以落實、管理責任難以到位，必須實行“一個漏斗向下”的部門管理體制。

企業財務管理自查報告范文篇15

為了進一步規范財務行為，強化學校財務管理，嚴肅財經紀律，提高經費資金使用效益，深入貫徹落實好《預算法》、《會計法》、《政府采購法》、《國有資產管理辦法》、《中小學校財務制度》和陜西省財政廳、教育廳《關于進一步加強義務教育經費管理的意見》精神，促進教育事業持續健康發展，依據眉縣教育體育局《關于開展全縣中小學財務管理工作專項檢查的通知》文件精神及教委工作安排，現對我校財務管理工作自查情況總結如下：

一、自查時間：5月11日&&5月19日

二、自查工作領導小組：

組長：

組員：

三、自查內容

(一)制度建設情況

財務管理制度、預算管理制度、收費管理制度、內部控制制度、經費管理制度、資產管理制度、財產登記領用制度、財會人員崗位職責、工會經費管理制度等管理制度健全。

(二)財務管理情況

1、收入管理情況

能嚴格遵守國家收費的有關規定，所有收費項目和標準都經物價部門批準，無擅自設立收費項目、擴大收費范圍或提高收費標準等行為。所有預算外收入全額納入財政專戶，嚴格執行收支兩條線管理。

2、支出管理情況

能嚴格執行國家規定的開支范圍及標準，無虛列虛報或以白條作為報銷憑證現象;按規定應當納入政府采購的項目能實行政府采購;能定期公布學校收支及管理情況;支出實行校長負責制，大額資金使用經領導集體討論并有會議記錄記載;學校財務管理的審批人員、報帳人員、經辦人員、財產保管人員的職責明確，相互分離、相互制約、相互監督;無私設小金庫、公款私存、設立賬外賬、坐收坐支等現象;所有支出發票均有經辦人簽名及用途，對購置的財產有入庫登記;無大額現金支付現象;津補貼發放符合規定，績效工資實施后各學校無違規亂發錢、物。

3、資產管理情況

學校國有資產的出租、出售、出讓、對外捐贈、報廢、報損等均經學校領導集體研究，均按國有資產處置管理有關規定辦理，并報主管教育行政部門、財政部門審批;建立