1常州市柒捌光電科技有限公司日常費用報銷制度及流程常州市柒捌光電科技有限公司

目錄

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費用報銷制度及流程

一、原始憑證有效性的規定1、報銷人應取得真實合法的原始憑證1.1、有效發票至少需要印有兩個章：國家或地方稅務局專用章+發票專用章，如少其中一個章，發票無效。1.2、財政機關批準并統一監制的行政事業性收據；1.3、郵政、銀行、鐵路系統的各類帶印戳的收據、支出證明單；2、發票的真假辨別：發票章的單位名稱需要和網上注冊的名稱一致，可以登錄發票上提供的查詢網址進行核實，但是在出差中也不太方便隨時核對發票的信息，建議大家到正規的地方消費索取發票，避免出現假票現象。3、經辦人員因特殊原因確實不能取得合法憑證時，允許以普通收據報銷（總額不超過報銷金額的5%）；對于既沒發票，也沒收據的，一律不予報銷。

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二、費用報銷單填寫及票據粘貼要求：1、報銷單據填寫應力求整潔美觀，不得隨意涂改；

2、業務員差旅費報銷單與后面的原始憑證粘貼單須大小一致，各票據不得突出于報銷單和粘貼單之外（票據過大時應按報銷單大小折疊好）；

3、各票據應均勻貼在報銷單封面后的粘貼單上，整份報銷單各部分厚度應盡量保持一致；

4、若報銷票據面積大小相同或相似（如車票等），需有層次序列張貼；

5、報銷單據金額、類型相同的（如車票等），應盡量粘貼在一塊，并按金額大小排列；

6、報銷票據在粘貼時，確保審核人能夠完全清楚地審閱到報銷金額；

7、報銷單據一律用黑色鋼筆或簽字筆填寫；

8、報銷單椐各項目應填寫完整，大小寫金額要一致，并經部門領導批準才有效；報銷單據不得涂改，粘貼好后請仔細核對金額，票據金額與填寫金額不符，財務不予報銷。

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9、有實物的報銷單據須由驗收人驗收后在發票背面簽名確認，需入庫的實物單據應附入庫單；

10、出租車票據需注明業務發生時間、起止地點、人物事件等資料，每張出租車票背面需有部門主管簽字確認；

11、在一個預算期內(一個月)，業務員各項費用的累積支出原則上不得超出預算，超出預算部分不予報銷。

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三、費用報銷基本流程：

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四、差旅費報銷制度1、公司業務人員因公外出所發生的行車費、市內（郊縣）差旅費、通訊費、住宿費、客情費等按規定標準在限額內實行實報實銷，超出標準部分自行承擔。2、出差補貼及標準

職務交通工具住宿標準伙食標準外埠市內交通費用一般員工火車硬臥120元/天30元/天30元/天部門負責人火車硬臥150元/天40元/天40元/天總經理助理飛機200元/天50元/天50元/天總經理及以上飛機實報實銷實報實銷實報實銷常州市柒捌光電科技有限公司

2.1、住宿費報銷時必須提供住宿發票，實際發生額未達到住宿標準金額，差額不予補償，超出標準部分自行承擔。2.2、出差期間招待客戶需要事先經總經理同意后方可報銷招待費，回來后補辦申請手續。

2.3、出差時由對方單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關費用。2.4、不同級別的人員一同出差所乘交通工具可享受最高級別所使用的工具。

2.5、部門經理以下（含部門經理）出