原始記錄統(tǒng)計臺帳統(tǒng)計報表管理制度一、制度目的為了規(guī)范原始記錄、統(tǒng)計臺帳、統(tǒng)計報表的管理，確保原始記錄、統(tǒng)計臺帳、統(tǒng)計報表真實、完整、準(zhǔn)確、可靠，促進(jìn)部門之間信息共享和數(shù)據(jù)互通，在公平、公正、公開的原則下，制定此管理制度。二、管理范圍適用于公司所有業(yè)務(wù)部門的原始記錄編制、統(tǒng)計臺帳編制和統(tǒng)計報表編制的管理。三、制度內(nèi)容(一)原始記錄管理原始記錄必須真實、完整、準(zhǔn)確、可靠，記錄的內(nèi)容應(yīng)符合國家法律、法規(guī)及部門有關(guān)規(guī)定和要求，要求原始記錄的編制人和審核人必須負(fù)責(zé)真實性及準(zhǔn)確性。原始記錄應(yīng)及時、規(guī)范地填寫，填寫錯誤應(yīng)及時糾正，未經(jīng)批準(zhǔn)不得私自更改原始記錄內(nèi)容。原始記錄必須存檔妥善，并按照文件管理的規(guī)定妥善保存，禁止隨意銷毀和篡改。(二)統(tǒng)計臺帳管理統(tǒng)計臺帳是由原始記錄編制的，是業(yè)務(wù)部門的業(yè)務(wù)資料，同樣也必須真實、完整、準(zhǔn)確、可靠，記錄的內(nèi)容應(yīng)符合國家法律、法規(guī)及部門有關(guān)規(guī)定和要求。統(tǒng)計臺帳應(yīng)明確維護(hù)責(zé)任人，要求在原始記錄編制的同時，及時建立臺帳，并定期進(jìn)行維護(hù)和更新。統(tǒng)計臺帳應(yīng)按時間序排列，嚴(yán)格按照編制格式編制，所有臺帳必須經(jīng)過審核，并加蓋業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人簽章，確保各項數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤。(三)統(tǒng)計報表管理統(tǒng)計報表是計算機(jī)輸出數(shù)據(jù)并加工處理形成的數(shù)據(jù)信息表格，是業(yè)務(wù)部門的重要管理工具，也是直接向領(lǐng)導(dǎo)匯報重要業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的依據(jù)，因此必須準(zhǔn)確、可靠、規(guī)范。統(tǒng)計報表的數(shù)據(jù)應(yīng)來源于原始記錄與統(tǒng)計臺賬的數(shù)據(jù)，由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人核對并審核后，負(fù)責(zé)人簽署整套統(tǒng)計報表，并由各級上下發(fā)為資料審批、決策依據(jù)及考核內(nèi)容。統(tǒng)計報表應(yīng)按規(guī)定及時編制，嚴(yán)格按照規(guī)定的格式、統(tǒng)計口徑、時間節(jié)點等各類要素編制，確保數(shù)據(jù)報表的準(zhǔn)確性，負(fù)責(zé)人簽字、機(jī)關(guān)蓋章后送交領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)部門。(四)統(tǒng)計管理機(jī)構(gòu)公司設(shè)有統(tǒng)計管理機(jī)構(gòu)，專門負(fù)責(zé)原始記錄、統(tǒng)計臺帳和統(tǒng)計報表的管理工作。統(tǒng)計管理機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格按照上級部門和公司制度的要求，開展監(jiān)督和檢查工作，及時指導(dǎo)和幫助業(yè)務(wù)部門做好原始記錄、統(tǒng)計臺帳和統(tǒng)計報表的工作。四、責(zé)任制度所有業(yè)務(wù)部門必須切實履行原始記錄、統(tǒng)計臺帳、統(tǒng)計報表的管理職責(zé)，確保所負(fù)責(zé)的工作真實、完整、準(zhǔn)確、可靠。各項工作必須嚴(yán)格按照制度要求，不得違規(guī)操作或者私自更改、篡改數(shù)據(jù)信息。業(yè)務(wù)部門采集到的信息，必須嚴(yán)格保密，不得外泄。統(tǒng)計管理機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格按照上級部門和公司制度的要求，加強(qiáng)監(jiān)督和檢查工作，如有發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為，要及時通知業(yè)務(wù)部門整改并按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。五、經(jīng)濟(jì)效益本制度的實施，能夠有效規(guī)范原始記錄、統(tǒng)計臺帳和統(tǒng)計報表的管理，提高業(yè)務(wù)部門對業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確把握和及時分析能力，為公司的業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)濟(jì)效益的提高提供強(qiáng)有